發布時間：2022-10-20 01:49:53
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們為您精選了8篇的農商銀行工作思路樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發，請盡情閱讀。
大家好!
堯都農商銀行陸港支行自2011年9月成立以來，在各級監管部門的指導幫助下，秉承著“做客戶放心滿意的銀行”發展理念，以服務侯馬的發展為己任，積極助推當地普惠金融發展，實現了支持經濟與自身發展的雙贏。截止2019年2月末，陸港支行各項存款余額5.42億元，各項貸款余額達12.36億元。現就如何提升金融服務質效，支持地方經濟發展提出以下觀點：一、擴大金融服務覆蓋面，消除金融服務盲區，增強服務滲透力，延伸服務觸角，彌補基層金融服務空白。2016年以來，我行根據上級單位會議精神及要求，著力建設農村金融綜合服務點，穩步提高金融服務覆蓋率，打通金融服務“最后一公里”，設立農村綜合金融服務點。目前，我行已在侯馬市的19個行政村、社區增設了農村金融綜合服務點，配備了標準化的助農終端機具，幫助農民不出村就可以辦理存取款、轉賬匯款、查詢余額等各種金融業務，并根據民眾業務需求，定期組織業務人員開展農村金融知識宣傳。
二、探索和完善小微企業金融服務專營機制建設，有效緩解小企業、小微企業融資難問題。
侯馬市作為商貿物流名城，市場商戶眾多，小微企業發展活躍是當地的一大經濟特色，然而，“融資難”一直是制約不少小微企業發展的瓶頸。為解決小微企業融資難題，我行立足侯馬市的商城經濟特色，在總行的支持下，先后推出“陽光快貸”“便易貸”“匯商通”“福農卡”等多個小微特色業務產品，產品具有“服務高效快捷、用信方式靈活、擔保方式多樣”的特點，進一步豐富了小微金融服務渠道，實現了與小微企業合作共贏，共同發展。三、創新服務模式激發中小企業發展活力。
探索“金融倉儲”、供應鏈金融融資模式，以“動產質押第三方監管”形式滿足經濟實體的資金需求，為不同客戶提供專業化、差異化和有針對性的金融服務。
年初總行就供應鏈金融服務，計劃在陸港支行做為試點，以山西黃河金三角工業品交易中心為基礎，服務于方略陸港集團供應鏈物流合作商。目前該產品正在進一步研發過程中，待實施運營后，將帶動轄區內中小企業乃至黃河金三角及周邊工業企業的發展活力。
【關鍵詞】商業銀行 內部審計體系轉型 研究
一、商業銀行內部審計體系轉型的理論基礎與國際經驗
（一）基本定義
商業銀行內部審計是指在董事會的領導下，以獨立機構和專職人員為基礎，以相關法規、制度為依據，運用專業化審計技術和規范化審計流程，針對銀行內部控制有效性及風險治理狀況所進行的客觀的監督、評價和確認、咨詢活動，是銀行全面風險管理體系的重要組成部分。
商業銀行內部審計體系是商業銀行為保證內部審計活動順利開展而提供的相關體制、機制、制度和各種工作要素的整體，包含內部審計的管理體制、工作職能、運行機制、工作標準、工作流程以及審計技術、人員保障等有機組成部分，涵蓋了內部審計從管理、思路到執行、運作的各個方面。本文所指的商業銀行內部審計體系轉型，是商業銀行為提高內部審計效能，所采取的一系列改革、創新、調整措施，是一項綜合型的系統工程，對保障商業銀行內部控制有效性、加強全面風險管理將產生重要影響。
（二）商業銀行內部審計體系轉型的理論基礎
1.轉型經濟學在關注國家、社會和文明發展轉型的同時，也強調微觀經濟主體在發展中要注重轉型和改革。轉型經濟學是20世紀80年代末90年代初，適應前蘇聯和東歐各國經濟轉型需要而發展起來的經濟學研究學科，雖然其研究對象主要為體制的轉型、國家或社會的轉型以及文明的轉型，但作為一門綜合性學科，其理論涉及經濟轉型過程中的各種具體經濟問題，包括企業的轉型與改革，并把企業轉型的研究領域涵蓋到企業產權改革、績效改革、組織結構、激勵機制等一系列重要問題。當前我國經濟正經歷著市場化、現代化和國際化的深刻轉型。商業銀行作為金融企業的一員，要在經濟新常態和信息化潮流中生存和發展，同樣需要推行自身的市場化、現代化和國際化轉型，而一個適應銀行新的發展戰略和風險控制狀況的內部審計體系，對保障商業銀行轉型目標的實現非常重要。因此，商業銀行內部審計體系的主動轉型，是商業銀行深化改革，實現健康可持續發展的必然選擇。
2.全面風險管理理論強調企業有效識別和管理風險應覆蓋企業各項活動的全過程。2004年4月，美國執業會計協會下面的柯恩委員會頒布《全面風險管理框架》（ERM框架），提出企業要確定自身的風險偏好，并有效識別和管理可能影響其發展的潛在風險，保證既定戰略目標的實現，而對風險的管理應包含從戰略制定到各項活動的全過程①。ERM框架適用于各種類型的企業或機構的風險管理，是貫穿整個組織的持續性的過程，用以識別、評估并確定如何應對及報告影響組織實現目標的機遇和威脅。商業銀行是經營風險的特殊企業，發展中面臨戰略風險、信用風險、市場風險、操作風險、國別風險、科技風險、聲譽風險等諸多風險，且在社會深化轉型的過程中，所面對的風險的復雜化和聚集化程度也大幅上升。商業銀行實施內部審計體系轉型，促進內部審計與轉型發展戰略相適應，有助于商業銀行構實施有效的全面風險管理，保障戰略目標的達成。
3.銀行再造理論強調銀行要對傳統流程進行重新思考和設計，提升銀行的整體的競爭力。20世紀90年代，美國管理學家邁克爾?哈默和詹姆斯?錢皮提出企業再造理論，認為企業應以一種再生的思想對自身進行審視以打破原有分工理論的束縛，推崇流程導向。1994年，保羅?阿倫的《銀行再造――存活和興旺的藍圖》一書，將企業流程再造理論引入銀行業，認為銀行流程再造是“圍繞流程核心的再思考和再設計，目的在于實現成本、質量、反應速度等組織績效方面的巨大改變②”。銀行再造的核心是通過對銀行傳統流程系統的審視和重構，調整經營策略，改變銀行績效，提升銀行的整體競爭力。我國商業銀行要參與國際、國內金融業競爭，必須將西方銀行再造成果與我國實際相結合，通過開展具有自身特色的銀行再造，提升整體競爭力。在商業銀行流程再造中，風險的表現形式也會發生新的變化，必然要求建立新的內部審計體系，來幫助商業銀行實現有效的內部控制，這也是商業銀行加強全面風險管理的必然選擇。
（三）國外商業銀行的內部審計經驗
國外先進商業銀行的內部審計普遍獨立性強，重視審計方法和技術的完善，同時十分重視審計人T的培養和選拔。根據巴塞爾委員會對國外商業銀行內部審計經驗的調查總結，國際銀行內部審計工作正在出現一些新的趨勢③：以往對于財務審計工作及財務信息可靠性和完整性的評價職責逐漸轉由注冊會計師等銀行外部審計師來履行，內部審計的作用則是為外部審計師財務報告審計工作提供支持；對法律和監管要求的遵循情況評價職責逐步轉向由獨立的法律和合規職能部門來履行；首席審計執行官的主要任務在于提高內部審計部門的質量和效率，包括提高審計師的專業性以便更好地跟蹤那些被審計活動，強化內部模型的審計和評估，以及更加重視風險為本的審計，以提升內審部門的質量和效率。
國外先進商業銀行的以下經驗也很重要：
1.必須建立良好的公司治理結構，提升審計獨立性。內部審計是公司治理的重要控制和監督力量，而公司治理則為內部審計提供了控制環境和制度基礎。先進商業銀行的董事會普遍高度重視內部審計工作，設立專門的審計委員會，通過垂直化管理的審計組織體系，實現內部審計機構與被查機構利益的完全分離。內部審計部門直接對董事會負責，確保獨立的人、財、物等審計資源配置權。同時，可以參與到商業銀行經營管理的各個方面，保證了內部審計工作的獨立性。
2.必須調整內部審計導向，改進審計方法和技術。當前，國外先進商業銀行的內部審計已經實現向風險導向型審計思路的轉型，大多以內部控制評價為基礎，針對重點業務或內部控制系統風險開展審計，在審計工作中注重推行風險管理理念，同時也通過有價值的建議，幫助銀行提高價值創造。在審計手段上，非常重視電子化建設，通過運用現代化信息技術，提升審計工作的效率。
3.必須重視人員綜合素質，打造專業化內部審計隊伍。國外商業銀行一般會通過強化內部審計人員的培訓及后續教育等手段，保證內部審計人員具備專業勝任能力。隨著銀行業務復雜化程度的提高，全面風險管理的要求越來越高，商業銀行應該保證內部審計人員具備寬泛的知識結構和豐富的經驗，以保持風險識別的敏銳力。同時，也要想辦法增強內部審計人員考核、激勵制度的針對性，以維護審計隊伍的工作積極性。
二、我國商業銀行內部審計體系存在的問題與轉型必要性
我國商業銀行內部審計工作由最初的合規審計、舞弊審計發展到現在的風險審計、管理審計、信息化審計，經歷了漫長的發展階段④。但國內商業銀行開始重視并設立獨立的內部審計機構，是在1995年《審計法》頒布之后，時間并不長。2006年，銀監會《銀行業金融機構內部審計指引》出臺，商業銀行內部審計的專項法規才真正確立。隨著銀行公司治理機制的日益健全，內部審計在商業銀行全面風險管理中的地位更加重要。當前，在我國經濟深化轉型的大背景下，各銀行紛紛加快改革創新步伐，所面臨的各類風險更加復雜，而內部審計體系在運轉過程中，也暴露出越來越多的缺陷和問題，影響了風險的防范和控制。
（一）內部審計體制不健全，審計獨立性和權威性缺乏
很多商業銀行在向現代化商業銀行轉型的過程中，由于治理結構不合理，對內部審計的職能定位不清晰，內部審計體制不健全，審計獨立性和權威性未能得到保障。一方面，部分商業銀行管理層對內部審計工作的重要性缺乏正確認識，認為內部審計部門不直接參與利潤和價值的創造，沒有必要配備充足的審計資源，有的內審人員與被審計單位之間甚至存在利益依附關系，難以保證審計的獨立性。另一方面，部分商業銀行的內部審計體系還未完全實現董事會垂直、獨立管理，缺乏相應的審計資源分配權限，無法獲得被審計單位的有效配合，內部審計的權威性無從保障。
（二）內部審計職能履行不充分，審計考核機制不健全
由于我國商業銀行內部審計起步較晚，發展進程緩慢，加之外部經濟環境因素的影響，當前，仍有很大一部分商業銀行內部審計還主要停留在數據真實性審計、合規性審計階段，以履行監督檢查職能為主，而對內部審計的咨詢服務職能重視不夠，c國際銀行業當前盛行的風險導向審計理念差距明顯。同時，我國大部分商業銀行審計人員參照中后臺人員進行考核和發放薪酬，普遍未建立獨立的薪酬績效機制，造成人員考核與日常審計工作脫節，影響了審計隊伍的穩定和審計效能的發揮。
（三）內部審計制度體系不完善，審計標準流程不規范
很多商業銀行內部審計制度不系統、不完善，未形成健的內部審計制度體系；在日常審計工作中，審計人員主要依賴經驗總結來制定下一步審計方案，審計工作底稿不統一、問題詞條不規范，未能形成規范化的審計工作流程和審計標準，審計工作的隨意性較強。參差不齊的人員素質和審計具體操作中較大程度的隨意性直接影響了審計工作的效率和質量。
（四）內部審計技術落后
隨著信息化和大數據時代的來臨，國內商業銀行紛紛加強數據化信息技術的運用，加快建立貫穿各級機構、覆蓋各個業務領域的數據庫和管理信息系統，推動實現數據標準統一、信息系統整合，提升經營管理工作的信息化。但這些信息技術并沒有深入、有效地運用到內部審計體系。很多商業銀行的內部審計部門還沒有建立獨立的系統數據獲取渠道，以實現對運行數據的快速收集和整理分析，還沒有建立專門的審計模型和審計系統以實現對風險的準確揭示、預判和對其形成原理、發展趨勢的分析，造成信息系統內的數據被大量閑置、浪費，影響了內部審計工作的質量與效率。
（五）內部審計人員力量薄弱
目前我國大多數商業銀行內審人員的占比為1%左右，國外商業銀行一般為5%，而中國人民銀行則曾經發文，要求銀行類金融機構內部審計人員達到員工總數2%⑤。同時，由于很多商業銀行對內部審計工作不重視，在審計人員的選拔、培養方面沒有嚴格要求，造成審計隊伍所需要的復合型人才嚴重缺乏，員工知識結構單一，專業勝任能力弱，而培訓機制的不健全，和獨立考核、激勵機制的缺失，讓這一問題遲遲得不到解決，與銀行發展需求形成較大差距。
（六）內部審計的質量控制與成果運用不足
很多商業銀行內審部門仍采用傳統的手工化審計工作方式，未建立專業化的內部審計計算機平臺，在審計預警、審計管理和審計作業分析等時效性上存在明顯滯后。審計管理工作沒有相應的信息系統進行固化，在對審計資源的統籌配置上較混亂，難以實現對審計項目節奏的實時有效控制，同時，在審計結果、審計建議的跟蹤督辦等方面也不及時，不利于與被審計機構間加強溝通交流，影響了審計成果的運用，有可能消弱內部審計的價值增值作用。
商業銀行的內部審計體系轉型，既是在我國經濟深化轉型大背景下，銀行應對整體經濟市場化、現代化、國際化轉型的客觀需要，也是銀行克服現有困難和不足，充分發揮內部審計作為銀行第三道風險防線的重要作用，積極提升內部控制有效性，加強全面風險管理能力，推動銀行再造工程的重要措施，對于提升銀行綜合競爭力有著非常重要的意義。
三、成都農商銀行內部審計體系的轉型實踐
成都農商銀行由原成都市農村信用合作聯社改制而成，于2010年掛牌開業，2011年引入戰略投資者，注冊資本100億元，2015年末資產規模達6400億元。作為一家在西部特大中心城市成立的股份制商業銀行，該行近年來發展迅速，資本規模和資產規模位居全國農商銀行系統前列，以其為樣本，研究我國商業銀行特別是中小商業銀行內部審計的轉型問題，有較強的借鑒意義。從2012年以來，該行按照董事會的要求，加快內部審計體系轉型步伐，在管理體制、組織架構、管理模式、審計職能、技術手段、考核激勵等方面實施了一系列改革和調整，取得了明顯的成效。
（一）確立轉型目標――建立“集中化、垂直化、標準化、精細化、專業化、信息化”的現代內部審計體系
1.集中化、垂直化。是指依靠內部審計機構的集中、垂直管理對內部審計資源和工作加以統籌，通過規范化的內部審計體制機制實現內部審計資源的集中管理、充分整合，充分挖掘、有效運用內部審計潛力，提升審計效能。
2.標準化、精細化。是指通^構建標準化的內部審計制度體系，規范工作流程，明確審計人員的工作職責、作業標準和管理要求，加強對審計工作的全流程管理，實現各項管理要求的標準化、精細化。
3.專業化、信息化。是指依托銀行開放、智能、互聯的數據信息平臺，通過信息系統和技術工具的使用，實現對銀行經營管理信息的全方位獲取、整合、應用和共享，提升審計發現能力，擴展審計覆蓋范圍，實現審計效率與質量的大幅提升。
（二）確定轉型思路――以風險為導向的增值型審計
有了轉型目標，如何確定轉型思路便成為轉型的關鍵。成都農商銀行在深入研究國際內部審計的內涵變遷與發展趨勢之后，決定推行以風險為導向的增值型審計，即將風險控制和增加價值作為評價內部審計轉型成效的終極目標。
1.貫徹風險導向型審計理念。風險導向審計是審計人員以規避、控制和防范審計風險為出發點，對審計風險進行系統分析、研究，確定多樣化的審計戰略的一種審計思路。內審部門通過風險識別，幫助管理部門規避風險，采取正確的行動來防止高級管理層。該類審計是以對風險的系統分析為出發點，對企業風險管理和內部控制制度的完整性與有效性進行獨立的評價⑥。它是較之財務審計和合規審計更為先進、科學和全面的風險審計。
2.實施增值型內部審計。商業銀行的目標是價值最大化。內部審計作為商業銀行內控管理工作的一部分，雖然不直接參與經營活動，但可以通過提出有價值的審計建議，幫助銀行降低風險，規避資產損失，增加獲利機會，從而幫助商業銀行增加價值創造。增值型內部審計通過大力拓展高增值的審計業務，形成有價值的審計結論和建議，幫助組織增加價值，它以利潤中心作為自身定位，既記錄耗費的成本，又衡量和記錄為組織增加的價值⑦。將增值型審計作為內部審計體系的轉型方向，有利于提升內部審計價值，在幫助銀行防風險的同時提高盈利水平。
（三）轉型實踐――持續深入的系統工程
根據確立的轉型目標與基本思路，幾年來，成都農商銀行內部審計體系在轉型過程中采取了一系列持續深入的工作舉措。
1.組織開展內部審計垂直化改革，建立垂直化的組織體系和報告路徑。歷時半年，完成職能上收與人員分流，于2012年6月底全面完成內部審計垂直化管理體系建設。內部審計垂直化管理后，取消了郊縣支行的稽核審計部，而在總行直屬的稽核審計部下設直屬室和片區審計中心，統一對總行職能部門和各分支機構開展審計活動，并定期、直接向董事會匯報工作。內部審計體系包括審計制度及流程建設、人事任免、薪酬福利、工作計劃以及績效考核等均由總行統一管理，凸顯了內部審計工作的獨立性。
2.通過實施確認咨詢服務，強化審計監督服務職能。按照“以風險為導向的增值型審計”工作思路，大力拓展內部審計職能。通過經營情況審計，反映各機構和相關業務的經營狀況及風險控制情況，為管理層加強管理、優化決策提供參考；配合機構建設需求，開展相關人員經濟責任審計，為機構發展與人員任用提供支持；配合內控體系建設需要，開展各領域專項審計，著重從內部控制的健全性和有效性進行評價并提出建議，促使內部控制更加完善。這些審計不僅確認了問題，強化了監督，更提出了改進建議，經過良性溝通與合作，促進了被審計對象的價值創造。
3.通過開展績效薪酬改革，建立現代化的內部審計機制。在轉型的過程中，同步開展了內部審計績效薪酬改革。一是根據銀監對內部審計人員薪酬不低于全行平均薪酬水平的制度規定，將內部審計人員從后臺部門人員的360度常規考核改為獨立的考核機制，使做出實績的審計人員薪酬水平得到提升。二是研究制定了審計人員績效考核標準，從工作過程、質量、成果、執行力和紀律等多個維度對審計人員進行綜合考評，同時完善審計人員激勵、晉升、評估機制，提升了審計人員的工作積極性。
4.完善內部審計制度體系，梳理規范內部審計工作流程。按照“標準化、精細化”的管理要求，推動內部審計制度建設與流程規范。一是按審計管理制度、案件防控制度、責任追究制度三個維度完善制度體系，建立新的審計工作標準；二是梳理審計工作流程，制定《內部審計實務準則》，統一計劃、立項、準備、實施、報告、終結、檔案管理等流程規定；同時制定審計人員行為規范，強化對審計人員的行為約束；三是制定項目時限管理、整改跟蹤、審計費用管理、員工績效考核等規范性文件，強化審計效能管理；四是在現場審計中推行“三級復核制”、審計組長負責制等規程，完善了責任機制。
5.改善內部審計方法，提升內部審計技術。一是強化對高風險業務的審計力度，持續關注重點領域、重要業務、重點環節，形成對主觀故意、弄虛作假等嚴重違規行為持續有力的監督效應。二是設立非現場審計室，通過非現場經營數據抽樣采集、分析技術的應用，建立非現場審計分析模型，為現場審計提供信息參考，提高現場審計的效率。三是建立風險監測模型并定期對重要業務領域開展監測分析，就發現的風險點和疑點有針對性地開展實地調研及審計，挖掘揭示了大量借名貸款、搭橋貸款、多頭授信、抵押物懸空、資產流失、與客戶發生資金借貸等隱蔽性較強的問題，有效釋放了潛在風險。四是重視對董事會的審計工作匯報，加強與高級管理層和被審計單位的審計溝通，推動問題整改和風控措施的落實，并實時開展后續審計工作。
6.加強審計人才選拔培養，提升審計隊伍的整體素質。一是以垂直化建設為契機，在原有內部審計隊伍中全面開展考試、考核和崗位競聘工作，對人員進行優選與崗位調整。二是在行內、行外同步開展招聘工作，補充高素質的專業人才。三是持續抓好人員培訓。推行“周培訓-季度專題培訓-年度集中培訓”的遞進式培訓機制，提高員工審計能力。四是以項目質量控制為基礎，通過審前培訓、以老帶新、審后總結等辦法幫助員工積累審計經驗。五是鼓勵員工考取各種資格證書，通過專門的激勵制度對員工自學行為進行獎勵。
7.建設推廣稽核審計及風險預警系統，搭建現代化的審計工作平臺。成都農商銀行內部審計部門垂直化管理后，即啟動了稽核審計及風險預警系統建設工作，并于2014年推動該系統投產上線。該系統的上線，為內部審計工作搭建了一個具備大數據處理能力的集信息采集、數據處理、風險預警、作業控制和績效考核等功能為一體的服務平臺，大大提升了審計工作的專業化水平。該平臺實現了對主要風險的持續監測，能夠為現場審計高效挖掘風險信息提供技術支持。同時，該平臺也是現代化的審計工作管理平臺，通過建立項目管理功能菜單，實現審計作業的流程化管理，還能以圖表方式展現全行主要經營管理指標，可以直觀地為高級管理層提供動態經營信息。
8.健全審計管理體制機制，加強審計質量控制。一是加強審計管理體制機制建設。成立審計執委會，定期或不定期就重大事項集中審議；建立審計計劃管理機制，按年、按月控制審計布局，促進審計資源的有效配置；堅持每周集中匯報項目進度，督導工作進程；建立重點項目督辦機制，強化對項目質量的把控。二是重視對審計結果的運用。通過下發審計意見書、建議書，督促被審計對象全面掌握審計結果，徹底整改存在的問題；通過開展整改專題培訓、收集責任人整改承諾書、制定整改進度跟蹤表和典型性違規問題通報等方式，督促被審計對象務實有效地落實整改措施。良好的溝通、嚴格的整改，有利于鞏固審計成果，確保實現控制風險、增加價值的目的。
四、商業銀行內部審計轉型經驗及啟示
總結成都農商銀行的經驗，商業銀行實施內部審計體系轉型要注意把握好以下關鍵環節和要素。
（一）構建權責明晰的內部審計體制
獨立性與客觀性是內部審計工作的靈魂。構建權責明晰的內部審計體制，以保障審計的獨立性和客觀性，是商業銀行內部審計體系轉型成功的基石。當前，商業銀行內部審計體系普遍存在缺乏應有的權利和地位、報告路徑不明確、職能范圍不恰當等問題，必須通過管理體制的重構，確立內部審計的獨立地位，通過對審計資源的垂直集中管理等辦法，確保內部審計機構獨立地行使職能。
（二）界定符合戰略的內部審計范圍
界定符合戰略的內部審計范圍是現代化內部審計職能作用得以有效發揮的前提。我國很多商業銀行存在內部審計范圍過窄的問題，缺乏對資產質量、風險責任、經濟效益的持續關注，不能對內部控制狀況等做出有效評價和建議，更未對包括政策法規、社會環境等在內的深層次問題進行研究，導致內部審計職能發揮不充分。商業銀行內部審計體系在轉型中，要厘清與合規管理等內控管理部門和會計師事務所等外部第三方監督者的職能邊界，但更要圍繞銀行的轉型發展戰略，按照風險導向和價值增值目的，拓展職能范圍，通過確認和咨詢服務，提高內部審計工作的價值貢獻。
（三）建立符合內部審計特點的薪酬績效機制
建立完善的內部審計績效考核及薪酬制度是提升內部審計工作效能，激發審計人員內在潛能的重要手段。當前，很多商業銀行未建立獨立的內部審計人員薪酬績效制度，內審人員在銀行中的地位不高、薪酬不具競爭力。商業銀行內部審計體系在轉型中，必須組織開展薪酬績效機制改革，建立符合審計工作特點的人員績效考核機制，來提高其工作效率和積極性。
（四）規范統一的內部審計標準及流程
建立規范、統一、明確的內部審計標準和流程，是建設現代化內部審計體系的關鍵。商業銀行內部審計體系在轉型中，必須不斷完善內部審計制度體系，規范審計標準及流程，消除管理工作隨意性較強的問題，加強專業化、標準化、規范化管理，以提升審計效率和質量。
（五）提升有助于風險識別的內部審計技術
提升內部審計技術，增強風險識別能力，是建設現代化內部審計體系的重要步驟。當前，很多商業銀行內部審計體系存在對現代化信息手段的建設和應用嚴重滯后的問題，對風險的評估和監測難以脫離數據不足的制約，對審計結果的評估和審計資源的調配也缺乏科學的數據支撐，制約了審計資源的運用和風險問題的發現。商業銀行內部審計體系在轉型中，必須有現代化的內部審計數據監測及信息化工作平臺為支撐，充分運用信息技術，提高審計資源配置效率，確保審計結果的準確性。
（六）培養專業勝任的內部審計人員
人力資源是審計組織最核心的資源。擁有專業勝任的內部審計人員是內部審計工作質量的有效保證，是建設現代化內部審計體系的關鍵所在。商業銀行內部審計體系轉型中的關鍵著力點，是提升風險發現的敏銳度與風險監控防范能力，而做到這一點必須重視審計人員的培養，建立專業的內部審計隊伍。
（七）實施持續的內部審計質量控制
加強內部審計質量控制是有效發揮內部審計作用，提升審計效果的必要環節。當前，很多商業銀行內部審計體系存在審計資源利用率不高，審計發現的問題查而不糾甚至屢查屢犯等問題，主要原因在于對審計工作質量特別是整改質量缺乏持續控制措施。商業銀行內部審計體系在轉型中，必須建立內部審計質量控制機制，強化對審計結果的運用，強化對后續整改工作的跟蹤，以提升內部審計的價值貢獻。
注釋
①Casey，Christopher.Corporate valuation，capital structure and riskmanagement： AstochasticDCF approach.European Journal of Operational Research，December 1，2001，135（2）：311-325
②PaulH.Allen.ReengineeringtheBank.NewYork，Mcgraw-Hill， 1994.
③周志宇，徐華.《國際銀行業內部審計的現狀、趨勢和啟示》.《金融會計》。
④楊國芹.《商業銀行內部審計研究》.華中科技大學碩士論文，2012年。
⑤郝成.《從國際比較看我國商業銀行內部審計的差距與對策》，生產力研究，2008年。
⑥李冬會.《我國商業銀行內部審計研究》.長春理工大學碩士論文，2005年12月。
⑦張潔.《我國農村商業銀行內部審計研究》.首都經濟貿易大學2008年碩士論文。
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從2017年到2018年兩次銀監局檢查中，都涉及到員工行為管理方面的內容，充分說明員工行為管理在公司治理中的重要性。從去年的員工賬戶管理檢查到今年的員工貸款管理檢查，也涉及到我行部分員工相關問題，下面我作為紀檢監察室負責人，就如何做好員工行為排查、杜絕不良行為，進一步加強員工行為管理工作做總結匯報。
一、員工行為風險的防范應做到事前預防、事中控制、事后追責，真正從源頭上控制風險的產生，督促落實排查制度，并建立責任追究制度。
近年以來，不論是監管部門還是省聯社，都始終把加強基層農商銀行（農信社）員工管理和開展員工異常行為排查作為風險防控工作重點，目的是從源頭上杜絕產生案件和違規違紀違法行為的發生。特別是今年11月1日三門峽銀監分局辦公室下發了《關于進一步加強農村中小金融機構員工行為管理》（三銀監辦發〔2018〕153號）的通知，為下一步我行的員工行為管理工作指明了方向。紀檢監察室將結合《河南義馬農村商業銀行股份有限公司“紀律作風百天大整頓”工作方案》有關要求，聯合信貸管理、風險管理、審計稽核、人力資源等部門根據員工行為管理的職責分工，做好員工行為管理的監測、識別、記錄、處理、報告等工作。
紀檢監察室還將按照《河南省農村信用社員工異常行為排查辦法（試行）》、《河南義馬農村商業銀行股份有限公司關于印發員工異常行為管理辦法的通知》（義農商文〔2017〕232號）和《義馬農商銀行員工八小時外行為規范》要求，大力倡導“愛國守法、文明誠信、團結友善、勤儉自強、敬業奉獻”的基本道德規范，提醒員工在八小時工作（以下簡稱“八小時”）之外自我約束、自我規范，時時、處處、事事檢點言行，防微杜漸，杜絕員工違法違紀行為的發生。
在方法上采取“教、談、訪、觀”的方法。“教”就是每周五組織員工學習有關法律法規及本行的各項規章制度，積極開展思想工作，教育引導員工樹立正確的人生觀、世界觀和價值觀。“談”就是通過座談會和約談員工方式，經常與員工開展談心活動，及時了解和掌握員工的思想狀況，切實解決思想問題，有的放矢地開展幫教活動。“訪”就是經常了解與之密切接觸的相關人員的反饋意見和情況。“觀”就是經常細心觀察本單位員工的言談舉止，發現有苗頭性的異常行為，就及時制止和幫助。
二、存在的問題及原因
當前，大部分農村商業銀行在省聯社的領導下對員工異常行為排查工作較重視，建立了一套完整的排查制度，排查機制日臻完善，排查方法不斷創新，對于發現的一些苗頭性問題，及時采取措施，避免了風險問題的進一步發展，提高了員工的自覺自律性和案防風險意識。但通過上級檢查，發現紀檢監察和相關責任部室在對員工異常行為排查中工作不細不實，停留在表面，流于形式，對員工貸款的監測沒有按照《河南義馬農村商業銀行股份有限司關于進一步嚴格內部員工貸款管理的通知》（義農商文〔2017〕264號）要求，認真嚴格落實，造成事前預防、事中控制的作用未能充分發揮。
（一）管理理念不到位。部分行（社）在經營管理理念上存在著不同程度的認識偏差。經營上重規模擴張、輕風險防范；管理上重任務考核、輕思想教育；用人上重業務能力、輕道德品行；內控上重制度建立、輕過程控制等。“唯以數據指標論英雄”的考核機制導致基層分支機構案防工作呈現“寬松軟”的狀態，基層員工思想職業道德、法紀觀念、合規意識有所淡化。
（二）行為排查不到位。部分行（社）對銀行員工異常行為、新型業務領域方面的排查頻度、力度不夠。排查發現問題后僅簡單地對員工進行經濟處罰，忽視了舉一反三及后續整改，對全員的反面警示教育不到位。上述情況易造成對銀行員工異常行為發現不及時、違規行為糾正不到位、責任追究處理不嚴厲，導致一些員工存在僥幸心理，留下案件風險隱患。
（三）問責處罰不到位。一些行（社）在對案件責任人和違規行為責任人進行責任追究時，往往避重就輕、處而不罰或彈性處理，制度形同虛設。一是為了業務發展，帶病提拔。有些違規行為責任人雖有違規但因拓展業務需要仍予提拔重用。二是為了隊伍穩定，帶病流動。擔心影響違規責任人職業發展，通過平級調離等形式“保護”違規責任人，未作降職降級處理。三是為了維護形象，包庇縱容。存在大事化小、小事化了的情況，使得一些應該及時處理的問題長期擱置。
（四）方法手段不到位。目前，各行（社）開展的員工異常行為排查，都以參與非法集資、與客戶非正常資金往來、違規代客辦理業務、違規使用印章、經商辦企業等為重點。在開展排查時，各行（社）紀檢監察部門主要通過走訪家庭和客戶、與條線部門和審計部門聯動等方式開展，但在實際情況中既未充分發揮傳統家庭走訪、聯動排查的針對性，也未充分發揮信息管理系統開展排查的高效性，使得排查效果大打折扣。同時對列入監控的人員的進入和退出機制的標準不明確，缺乏相應的標準，行為人一經列入監控就很難解除，也不利于員工的“人本”管理。
三、下一步工作措施
（一）建立科學排查機制。適當縮小排查范圍，排點應集中于發案可能性大的重要業務操作崗位或重點人員。改變排查方式，一般而言排查活動不宜公開進行，應采取低調、隱秘方式開展排查。探索改變排查方法，家訪宜選擇員工生日、重大節日等特殊節點進行。加強員工8小時內外行為管理，及時堵截風險，對于消費異常、交友復雜、有不良嗜好的員工，要采取約談、交流、輪崗等適當措施防患于未然。將員工行為風險防范的工作思路從傳統的發現問題、事后補救，逐漸轉變為事前預防、事中控制，主動實現風險關口前移，真正從源頭上控制風險的產生。
（二）建立責任追究制度。要明確排查各部（室）、支行負責人和員工在排查工作中的責任，嚴格督促落實排查制度，對應發現而未發現的員工明顯異常行為，要及時作出相應處理，對于釀成事故或發生案件的要嚴肅追究排查人的責任。員工的異常行為經調查確定屬于違規違紀行為的，應當按照《河南省農村信用社員工違規行為處理辦法》的有關規定對行為人及其他有關責任人進行處理，涉嫌犯罪的，及時按規定移送司法機關。
（三）加強員工合規培訓力度。按照總行領導要求和工作安排，紀檢監察室將聯合風險合規部，在明年的工作計劃中對全員進行至少6次合規培訓及警示教育和相關考試，以此來加強全員對合規經營的重視。在員工賬戶管理方面，嚴格按照《河南義馬農村商業銀行股份有限公司關于進一步規范員工賬戶管理的通知》要求，總行紀檢監察室將聯合稽核審計、信息科技、人力資源等部門，利用業務系統數據信息對員工賬戶開展檢查。每月對全行中層干部和不少于5%的員工檢查、抽查一次，每季對全行員工檢查一次并進行統計通報，對開立多個賬戶的按照要求督促抓緊時間進行清戶。
（四）細化異常行為標準。對員工的工作表現和家庭情況方面的異常行為，要盡可能量化細分，以利于對異常行為的區分和判斷；對員工社會交往、日常經濟往來等方面的異常行為，必要時要取得相關執法部門的協助，以便于及時進行查證定性。
一、互聯網金融的特點
互聯網金融早在1995年就以潤物細無聲的方式進入了我們的生活，如招商銀行的網上銀行、易保在線的網絡投保等。互聯網金融依托于云計算、大數據、社交網絡、搜索引擎等互聯網技術，實現了傳統銀行的融資、存貸、結算等業務，在近二十年的發展過程中，不斷的發展完善，有著傳統的銀行無可比擬的特點和優勢。
1.交易成本低。傳統的銀行為了方便客戶群，擁有龐大的實體營業系統，銀行為此要付出巨額的營業費用、管理費用和人力資源費用。而互聯網金融利用的是虛擬空間，可以大大減少營業費用、人力資源費用的支出，據估計，互聯網業務成本和傳統的業務成本相差很大，往往能達到1：100，甚至1：1000。同時，互聯網金融產品的發行、交易可以直接在網上進行，這可以大大減少交易雙方的時間成本和資金匹配成本，從而加快了交易的進行，極大降低了市場的交易成本。
2. 交易信息對稱。交易雙方的信息的對稱性是互聯網金融優于傳統銀行的最重要的特點之一。在傳統的銀行模式下，銀行往往需要花費大量的時間和金錢成本去考察銀行客戶信用情況，特別是小微企業的信息，傳統的征信模式需要一定的時間過程，等銀行獲得了該信息時，這個信息往往又有些落后。互聯網金融依托的是大數據、云計算、社交工具和搜索引擎，互聯網快速的信息傳播，使得任何主體都可以比較容易的獲得任何企業和個人的信息，能夠了解該企業和個人的比較完整的信用狀況，可以改善交易雙方信息不對稱的狀況。當貸款對象違約時，互聯網金融企業可以通過公開違約和降低評級信息等方式，增加違約成本。
3.提高交易效率。互聯網縮短了空間上的距離，也加快了我們互聯網金融交易的速度。依靠強大的數據積累，先進的計算機技術手段，互聯網金融可以突破時間和空間的限制。金融活動的參與者往往可以更加直接的參與到金融交易中，透明度提高，減少了金融中介的環節，極大的縮短了交易的時間。互聯網金融趨近于一般均衡定理上描述的無金融中介的狀態，極大的提高了資金流通的效率。
4.減少金融排斥性。金融排斥也就是說，在當前的金融體系下，社會上的弱勢群體往往缺少途徑去利用金融產品和享受金融服務。在當前傳統的銀行經營模式下，銀行的金融產品往往有一定的準入門檻，面對的往往是資金比較多的大客戶，而忽略了部分小微企業和個人客戶的金融需求。而互聯網金融克服了傳統的銀行的這一弊端，最具有代表性的是天弘基金公司推出的余額寶，讓更多的人群享受到了金融產品的福利。
5.風險的復雜性。任何金融產品都具有一定的風險，互聯網金融的特點決定了其具有比傳統的銀行金融系統更為復雜的風險。傳統的金融行業面臨著市場風險、利率風險和流動性風險等，除此之外，互聯網金融還存在著基于計算機技術導致的安全風險和技術風險，互聯網金融一旦發生風險，其波及的客戶群范圍更加廣泛，風險的誘因更加復雜，傳播速度也更快。
二、農村信用社的特點和網絡金融發展現狀
農村信用社建立伊始，相對于其他的商業銀行有著自己的特點和模式。
1.農村信用社客戶群特點。山東省農村信用社提出了“一二三四六”的發展目標和工作思路，將農村信用社的客戶群體定位為面向“三農”、面向社區、面向中小企業、面向縣域經濟。相對于其他的商業銀行，農村信用社的客戶群的金融觀念沒有那么先進，對于銀行的金融產品，由于資金等問題，他們關心的往往也比較少，對于互聯網金融這種新興的事物，他們接受的沒有那么快。所以在農村信用社的客戶群中，能夠認可互聯網金融的客戶并不多，這剛好為農村信用社發展互聯網金融提供了契機。近年來，全省農村信用社積極開展電子銀行宣傳營銷活動，截至4月末，全省農村信用社電子銀行客戶總量881.9萬戶，較年初增長30.6%；交易筆數6930.1萬筆，其中賬務類交易4421.4萬筆，金額13554.6億元，同比分別增長139.5%和58.2%，發展迅速。
2.農村信用社的金融互聯網發展現狀。在互聯網金融領域，農村信用社已經取得了一定的發展。農村信用社已經開發了網上銀行，也已經推出了自己的手機銀行，方便廣大的客戶隨時隨地快捷的辦理自己的業務。同時，農村信用社也跟很多的電商合作，開展自己的網上支付業務。農村信用社已經與支付寶、財付通、方付通展開了合作業務。除了支付寶，農村信用社與國內的各大電商，如京東商城、蘇寧易購等，都簽訂了協議，可以利用農村信用社的網上銀行進行支付。可以說，農村信用社在網上銀行、手機銀行和支付領域都取得了一定的進展，但是在網上個人貸款和企業融資等方面的業務還沒有發展起來。在各大銀行和電商紛紛進軍網上個人貸款、企業融資和金融投資產品等領域的時候，農村信用社也要針對自己的客戶群開發互聯網金融產品，培育自己的互聯網金融領域客戶群。
三、關于農村信用社應對互聯網金融的建議
從短期來看，相對于傳統的銀行業，互聯網金融的規模相對比較小。但是隨著互聯網技術的日益成熟和客戶群對互聯網的依賴程度的加深，互聯網金融必然會成為最終的發展趨勢，從長遠的利益來看，農村信用社必須抓住互聯網金融的這個契機，才能在以后的發展中立于不敗之地。
1.重視“三位一體”的平臺模式的建設。隨著互聯網金融的日益壯大，“三位一體”的發展平臺越來越受到各大銀行的重視。“三位一體”的平臺模式，是銀行業務和互聯網相結合的典范，重視用戶體驗，滿足客戶的個性化的需求和發展。在這個平臺的基礎之上，銀行獲取的客戶的信息更加的全面，這就為分析客戶的需求奠定了信息的基礎。重視農村信用社“三位一體”的平臺建設，重視農村信用社實體網點的建設，同時重視電話銀行和網上銀行的建設，甚至將發展的重點放在網上銀行上，這樣，農村信用社在某個有優勢的地區才能逐步成為客戶的“財務管家”和“金融服務集成平臺”。 基于互聯網技術的發展和電商平臺服務模式的創新，整合網上網下的金融產品供應鏈，從而解決各個參與方在不同的環節上的需求問題，同時通過整合金融產品、金融信息和金融服務等，為客戶群提供更便捷安全的金融服務方案。
2.利用互聯網金融解決小微企業的融資難題。山東省農村信用社提出了“一二三四六”的發展目標和工作思路，農村信用社的客戶群體定位之一就是小微企業。由于小微企業成立的時間短，規模小等問題，一般很難對其做出正確的信用評價，但是如果得不到貸款，這些小微企業又會難以發展那下去，而農村信用社的面向的一個重要的客戶群就是小微企業，互聯網金融可以幫助農村信用社有效的解決這一矛盾。互聯網金融的大數據和云計算在小微企業的信用等級的評價上具有無可比擬的優勢。通過這些技術，農村信用社可以掌握小微企業客戶的信用狀況。在審核這些小微企業的貸款的時候，可以將線上的信用記錄和網絡交易作為參考指標。如果某些小微企業確實存在信用違約的行為，互聯網金融可以及時信息，提高小微企業客戶的違約成本。對于面向小微企業的農村信用社來說，發展互聯網金融可以增加貸款的收益，同時也可以降低小微企業不良貸款率。
述職報告必須把過去一段時間之內所做工作的材料全面地搜集起來，包括面上的材料與點上的材料、正面的材料與反面的材料、事件材料與數字材料以及背景資料等。下面就讓小編帶你去看看大堂經理的年終工作述職報告范文5篇，希望能幫助到大家!
大堂經理的述職報告1本年的各項工作基本告一段落了，在這里我簡要的總結一下我在這一年中的工作情況。
一、年度主要工作情況
今年我在____支行擔任大堂經理一職，隨著商業銀行的市場化，服務也越來越受到重視，而大堂這個工作是客戶接觸我行優質服務的開端，是客戶對我行的第一印象，因此我行對我們的要求也格外嚴格;大堂經理是連接客戶、高柜柜員、客戶經理、理財經理的紐帶。我們不僅是工作人員，同時也是客戶的代言人。在客戶迷茫時，我們為其指明方向;在客戶遇到困難時，我們施予援手;當客戶不解時，我們耐心解釋;我們要隨時隨地，急客戶所急，想客戶所想，以完美無缺的服務去贏得每一位客戶。要讓每一位客戶感受到我們的微笑，感受到我們的熱情，感受到我們的專業，感受到賓至如歸的感覺。每當客流量較大時，我就會大聲詢問：“幾號客戶請到幾號柜臺辦理業務”，分流客戶任務，以免一些客戶中途離開的空號占據時間，保持營業廳內良好的工作秩序。因為只有良好的營業秩序，我們才能成功地尋找到我們的目標客戶，營銷我們的理財產品，引薦給我們的客戶經理，實現服務與營銷一體化。
作為大堂服務人員，除了要對銀行的金融產品、業務知識熟悉外，更要加強自身職業道德修養，愛行敬業。在工作中，自覺維護國家、農行、客戶的利益，遵守社會公德和職業道德。平時在工作中，大堂經理的一言一行通常會第一時間受到客戶的關注，因此要求其綜合素質必須相當高。在服務禮儀上也要做到熱情、大方，主動、規范。優質的服務不能僅僅停留在環境美“三聲服務”行為規范等方面，應該是一種主動意識，一種負責態度，一種良好的工作心態。更需要柜員問，要形成環節整體互動，默契配合。只有秩序好、流程好、整體好才能做到。為了更好的提高自己的服務水平，和業務水平，我參加銀行從業資格證考試、基金從業資格證考試，并順利通過。在今后的工作中，我更要不斷地提高工作質量和服務藝術，更好地為客戶提供優質服務。
二、工作中存在的問題
1、學習不夠。
當前，以信息技術為基礎的新經濟蓬勃發展，新情況新問題層出不窮，新知識新科學不斷問世。面對嚴峻的挑戰，缺乏學習的緊迫感和自覺性。理論基礎、專業知識、文化水平、工作方法等不能適應新的要求。
2、在工作較累的時候，有過松弛思想，這是自己政治素質不高，也是世界觀、人生觀、價值觀解決不好的表現。
在新的一年里，我要努力學習服務技巧和專業知識，提高自身業務水平，以新的面貌，為客戶提供更好更優質的服務。
大堂經理的述職報告2剛剛過去的ⅩⅩ年，在領導的指導和同志們的關心和幫助下，我嚴格要求自己，做到積極務實、求實進取，加強了對業務知識的學習，學以致用并取得了良好的成績，較好地完成了工作任務，同時自身的綜合能力有了很大的提高，現將一年來主要情況向大家作一匯報，請各位領導、同事們給與批評指正。
一、在學習方面，強化了業務知識學習，不斷提高自身綜合素質。堅持學習是提高自己業務能力和綜合素質有力的途徑，在這一年我保持一個良好地學習習慣是自己的每天都有一個良好的精神面貌投入工作.大堂經理的設立是農總行推行“贏在大堂”策略的重要環節，是銀行的另一張名片，是軟的競爭力。大堂經理是銀行很重要的一個職務，作為一名大堂經理我深刻的體會和感觸到大堂經理的使命和意義。客戶來到我們營業大廳首先映入眼簾的不僅僅是豪華氣派的裝修環境，而更應該是一張張熱情的笑臉，一句句親切的問候和方便快捷的服務。而大堂經理則是我們銀行對公眾的形象代表。大堂經理不僅應具備有良好的個人形象，更要有過硬的業務素質，同時大堂經理還要維護好大堂的秩序，解決好疑難問題和投訴，能夠針對客戶的疑問現場解決問題，把每一位咨詢業務的客戶服務好，不僅僅是個人的職責更關系到客戶對我行的直接印象。我不斷充實自己，提高自己的綜合素質，在學習的過程中我重點加強了業務知識學習，把學習和工作良好地結合起來，同時我還積極參加了我行組織的各種集體學習
活動，在活動中不斷總結、反思自己。最終使我在業務方面也做到了被動為主動，自動自發解決問題，增強了自己的業務能力。另外，我還加強了相關法律法規的學習，增強了法律意識和法制觀念，充分地武裝了自己的頭腦，為以后工作的順利開展打下了堅實的基礎。
二、在工作方面恪盡職守，圍繞客戶以中心為大局。
在工作中主動加強了零售業務的營銷，而大堂營銷零售業務營銷的關鍵，所以任務艱巨。但是在我認識到這點后，在工作中我嚴格要求自己，積極配合網點主任和同事的工作，以服務客戶為中心，為我網的發展工作出謀劃策，主動向上級領導匯報自己的工作情況，高效工作，能夠較好的完成個人的業務指標。得到了領導和同志們的認可。
三、創新工作方法，進一步強化職責和服務意識。
雖然能在工作崗位上取得了一些成績，但是還有很多的地方需要改善和加強，在做好本職工作的同時我積極創新工作思路，以實現大堂工作更加有效的管理執行。我學習其他網點的大堂先進工作經驗，取得精華，總結出了一套適合我網點的工作方法，在不斷強化職責和服務意識的同時，做到銷售業績的有效提升，實現了各項業績的共同增長。今后我還會總結更多成績經驗，為做好大堂工作作出我最大的努力。
四、2013年將繼續創先爭優，不斷挑戰。
工作上嚴格要求自己，加強學習使我一直保持了一顆積極向上的工作心態，面對各種復雜和突發的事件有了更多成熟的處理經驗，并且不斷為自己充電，繼續保持高昂的斗志，面對接下來大堂管理和服
務工作，我心中充滿了信心，為我網點的發展出謀劃策，共創輝煌。
這次述職，我認為是一次接受全體同事的監督和在教育的機會，也是一次自我回顧總結提高的過程，借此機會找到自己工作的不足之處，繼續發揚良好的工作作風，力爭在2013年的大堂工作中取得更好的成績，向客戶展現我行的風采。
大堂經理的述職報告3我擔任大堂經理已經2年半的時間了，作為一名大堂經理我深刻的體會和感觸到大堂經理的使命和意義。客戶來到我們營業大廳首先映入眼簾的不僅僅是室內的裝修環境，而是一張張微笑的臉，一句句親切的問候。
大堂經理是我們工商銀行對公眾服務的一張名片、大堂經理應有良好的個人形象，文明的言談舉止作支撐、大堂經理是我行營業網點的形象大使，在與客戶交往中表現出的交際風度及言談舉止，代表著我們農行的形象，因為我是全行第一個接觸客戶的人，第一個知道客戶需要什么服務的人，第一個幫助客戶解決問題的人。所以當我行推出業務時、當客戶有需求時，我就和柜面人員積極協商，為客戶著想，來合理地引導客戶辦理業務。由于我行地處城區列車站，流動人口比較多，因此，這里的客戶流動性大，現金流動快。所以來我們這里辦理匯款、繳納電話費、以及其他業務的客戶特別頻繁。我們的柜員從早忙到晚，工作壓力可想而知，既不安全又費心。從我第一天在大堂工作，從開始時的不適應到現在的能很好地融入到這個工作中，我的心態有了很大的轉變。剛開始時，我覺得大堂經理工作很累、很煩索，責任重大。
作為一名大堂經理，我以為不單要善于進修，還要勤于思慮。11月我做為客戶對交通銀行、建設銀行、招商銀行、中興實業銀行等4家貿易銀行舉行了走訪，看看他們的金融產品以及服務質量，歸來后深有感慨。從交通銀行奪目的基金牌價表以及各種金融產品的宣傳資料、大堂經理以及客戶經理的優質服務、中興實業銀行的人平易近幣理產業品、招商銀行為優質客戶設置的綠色通道，我看見了我們行的差距，還看見了我個人知識的欠缺，歸來后制訂了系統的進修業務知識以及理論知識的計劃，同時提出了建議把基金牌價以及放宣傳資料的架子盡快到位，既服務客戶又起到好的營銷效果。
在我做好自己工作的同時，還用我多年來在儲蓄工作中的經驗來幫助其他的同志，同志們有了什么樣的問題，只要問我，我都會細心的予以解答。當我也有問題的時候，我會十分虛心的向老同志請教。看等待就業務技能，我心里有一條給自己規定的要求：三人行必有我師，要千方百計的把自己不會的學會。想在工作中幫助其他人，就要使自己的業務本質提高。
新的一年里我為自己制定了新的目標，做為大堂經理我計劃從以下幾個方面來鍛煉自己，提高自己的整體本質。
一、道德方面。做為客戶經理在道德、責任感等方面必須要有較高的道德修養，強烈的事業心，作風正派，自律嚴格，守身如玉。
二、心理方面。客戶經理心理要成熟、健康。經受過磨煉，能理智地看待挫折以及掉敗。還要有積極主動性以及開拓進取精神。同時，還要有較強的外交溝通能力，語言、舉止、形體、氣質富有魅力。在性格上要熱情開朗，在語言上要風趣詼諧，在處理棘手問題上要矯捷變通，在業務操作上要審慎負責。
3、業務方面。
客戶經理要有系統、扎實的業務知識。首先要認識銀行的貸款、存款、結算、中間業務知識。既要掌握主要業務知識，又要認識較為冷門的業務知識;既要有較高的政策理論水平，又要能詳細介紹各種業務的操作流程;既要認識傳統業務，又要及時掌握新興業務。
別的，客戶經理還要具有法律知識、經濟知識，出格是要具有綜合運用多種知識為客戶提供多種可供選擇的投資理財方案的能力。
四、營銷方面。客戶經理要成為市場營銷的能手。要掌握市場營銷學的基本知識，又要身板力行，積極參與實踐。掌握推銷自我的技巧、演講技巧、產品推介的技巧、與客戶溝通的技巧、處理拒絕的技巧等。
大堂經理的述職報告4我所在的崗位是__行的服務窗口，我的一言一行都代表著本行的形象。我的工作中不能有一絲的馬虎和放松。眾所周知，____的儲蓄所是最忙的，每天每位同志的業務平均就要達到近兩百筆，接待的顧客二百人左右，因此這樣的工作環境就迫使我自己不斷的提醒自己要在工作中認真認真再認真，嚴格按照行里的制定的各項規章制度來進行實際操作。三個月中始終如一的要求自己。
由于我是新來的，在業務上還不是特別熟練，為了盡快熟悉業務，當我一遇到問題的時候，我會十分虛心的向老同志請教。對待業務技能，我心里有一條給自己規定的要求：三人行必有我師，要千方百計的把自己不會的學會。今后想在工作中幫助其他人，就要使自己的業務素質提高。剛開始的時候，我還由于不夠細心和不夠熟練犯過錯誤，雖然賠了錢，但是這并不影響我對這份工作的積極性，反而更加鞭策我努力的學習業務技能和理論知識。
____所位于城鄉結合部，有著密集的人口。在儲蓄所的周圍有很多領社保和醫保的下崗、退休工人，也有好幾所學校。文化層次各不相同，每天都要為各種不同的人服務。我時刻提醒自己要從細節做起。把行里下發的各種精神與要求落實到實際工作中，細微化，平民化，生活化。讓客戶在這里感受到溫暖的含義是什么。
所里經常會有外地來的務工人員或學生來辦理個人匯款，有的人連所需要的憑條都不會填寫，每次我都會十會細致的為他們講解填寫的方法，一字一句的教他們，直到他們學會為此。臨走時還要叮囑他們收好所寫的回單，以便下次再匯款時再寫。當為他們每辦理完匯款業務的時候，他們都會不斷的我表示感謝。也許有人會問。個人匯款在儲蓄所只是一項代收業務。并不能增加所里的存款額，為什么還要這么熱心的去做，但是我認為，用心來為廣大顧客服務，才是的服務。當我聽到外邊顧客對我說：你的活兒干的真快……那個小妹兒態度真不錯……__行就是好……這樣的話的時候。我心里就萬分的高興，那并不光是對我的表揚，更是對我工作的認可，更是對我工作的激勵。
新的一年里我為自己制定了新的目標，那就是要加緊學習，更好的充實自己，以飽滿的精神狀態來迎接新時期的挑戰。明年會有更多的機會和競爭在等著我，我心里在暗暗的為自己鼓勁。要在競爭中站穩腳步。踏踏實實，目光不能只限于自身周圍的小圈子，要著眼于大局，著眼于今后的發展。我也會向其他同志學習，取長補短，相互交流好的工和經驗，共同進步。征取更好的工作成績。
大堂經理的述職報告5時光荏苒，一年的時間轉瞬即逝。回顧即將過去的，我在郵政儲蓄銀行領導的關心和同事的幫助下，經過自己不斷努力，迎難而上，較好地完成了各項工作任務。現將我一年來的工作情況及下步打算匯報如下：
一、工作總結
一年來，我始終堅持"工作第一"的原則，認真執行所里的各項規章制度，工作上兢兢業業、任勞任怨，以用戶滿意為宗旨，想客戶之所想，急客戶之所急，努力為儲戶提供規范化和優質的服務，取得好的成績。
(一)我在不恥下問中收獲了成長
我作為郵政儲蓄銀行剛入道的新兵，有著初生牛犢不畏虎的精神，和對未來職業的茫然與憧憬。為盡快適應新的工作環境，勝任本職工作，我不恥下問，不斷向單位同事虛心請教學習，努力讓自己迅速融入角色，盡早成為二橋郵政儲蓄銀行的稱職員工。一年來，在單位領導的關懷指導和單位同事的關心幫助下，經過自己的不懈努力學習和刻苦鉆研，已經熟練撐握了各項業務技能、辦理程序。功夫不負有心人，通過自己不斷向書本學習、向實踐學習、向同事學習，使我終于從一名新入行的新手正式成長為一名輕車熟路、應對自如的熟手，真正成長為一名能勝任本職工作的郵政儲蓄銀行新職員。
(二)我在辛勞付出中得到了回報
盡管我是剛進入二橋郵政儲蓄銀行的新職員，但在短時間內卻獲得了領導、同事們的認可和信任，這是我莫大的榮譽。我常常以此為動力，不斷鞭策自己。要在工作中肯于吃苦，甘當老黃牛，我是這樣想的，也是這樣做的。當前，面對銀行市場競爭日趨激烈的新形勢，如何在激烈的市場競爭中贏得一席之地，是擺在我們銀行業面前一道難題，尤其郵政儲蓄銀行與其它銀行相比沒有太大優勢的前提下，更是困難重重。為完成工作目標任務，我毅然棄"小"家而顧"大"家，將小孩交由自己父母帶養，全身投入到工作當中，利用自己是本地人的人際社會優勢，犧牲個人休息時間，夜間深入拆遷對象家中，主動向客戶營銷我行產品，耐心解釋分析郵政儲蓄銀行為他們服務中帶來的利弊以及他們所關心的利益問題，贏得了拆遷對象的理解與支持，圓滿完成了在拆遷對象中接納儲蓄3000萬的工作任務。雖然無暇顧家，也搭進了休息時間，但通過自己的艱辛付出卻得到了回報。
(三)我在竭誠服務中贏得了笑容
優質的銀行源于優質的服務。文明規范服務是社會發展對服務行業提出的要求，也是郵政儲蓄銀行自身生存和發展的需要。我心中始終奉行"心想客戶，心系客戶，想客戶所想"的服務理念，認真遵守《員工行為守則》，做到行為規范、語言規范、操作規范，努力為客戶提供實實在在的方便。服務無止境，只有不斷超越自己、挑戰自己才能給客戶提供更加滿意的服務。通過自己的努力，不斷提升服務水平，促進了業務發展。我始終把郵儲銀行當成自己的家，把客戶當成自己親人，憑著自己滿腔的工作熱情和腳踏實地的工作作風，把一顆真誠的心傳遞給客戶，贏得客戶的信賴與笑容。在我看來，客戶滿意就是我的幸福和快樂。
(四)我從敬業守道中感受了快樂
我堅信只有與自己的職業緊密結合，立足本職，腳踏實地，才能實現自己的人生價值與目標。我堅持從自身做起，從點滴做起，從本職工作做起，就像雷鋒同志說的那樣"做一顆永不生銹的鏍絲釘，擰在那里就在那里發光".我熱愛這份工作，總是以務實求真、一絲不茍的態度處理每一筆業務;總是以自然豁達、親切真誠的心境接待每一位客戶;總是以全身投入，盡心而為的工作作風完成交辦的每一項任務。在工作中，我常常不斷提醒自己要善待別人，在遇到不講理的客戶時，總是試著去包容和理解他人，在得到客戶的理解和尊重時，我總是滿臉的幸福和快樂。雖說銀行柜員的工作是一份枯燥無味的反復工作，但在這簡單的反復中卻能收獲到工作的快樂。
二、工作計劃
在即將到來的一年里，我將堅持不懈，努力做得更好。緊緊圍繞"以客戶為中心、以賬戶為基礎，抓大不放小"的目標，采取"確保穩住大客戶，努力爭取小客戶，積極拓展新客戶"策略，為郵政儲蓄銀行做出新的貢獻，我著力做好以下"四個服務".
(一)做好誠信服務吸引客戶
在激烈市場競爭中，樹立郵政儲蓄銀行誠信品牌形象。首先，從我做起，做到誠信服務，誠信待客，誠信納儲。通過誠信服務來提高我行的信譽和聲譽，以吸納更多的儲蓄戶，尤其要爭取個體經營戶、機關事業單位成為我行的重要客戶。
(二)做好精細服務留住客戶
用心服務，客戶至上，注重細節，追求完美，一直是我追求的目標。我要通過細致化、個性化、專業化服務，幫助儲戶理財，想儲戶所想，急儲戶所急，讓儲戶真正感受到我們服務的無微不至，讓客戶自覺留在我行，并且爭取新的儲戶轉入我行。
(三)做好真誠服務打動客戶
我要緊緊抓住貴陽市大開發、大發展的歷史機遇和我行所處的地緣優勢，針對特殊群體、特定人群制定點對點的服務策略，用真心、用真情、用真意去服務客戶、感化客戶。讓客戶真切地感到我們的服務是實實在在的、是設身處地為他著想的，讓客戶真正被我們的服務所打動而留在我行。
商業銀行保險業務在我國開展時間不長,目前發展規模也不大,但發展態勢十分喜人和可觀。銀行保險在國外發展相當普遍,特別是在歐洲,有的國家銀行保險已占保險(壽險)保費收入的70%①。我國發展商業銀行保險業務可以學習借鑒國外銀行保險的經驗,以此推動我國商業銀行保險業務。農業銀行當然概莫能外。銀行保險最早起源于歐洲,并在那里得到了充分的發展。據有關資料,法國、瑞典、意大利銀行保險的市場占有率分別達到69%、60%和54%②。人們把歐洲銀行保險的發展分為三個時期。第一時期為1980年以前,銀行銷售保險憑證,實際上是銀行直接業務的延伸。這一時期銀行銷售的保險產品包括法國的信用保險,英國的住房按揭保險等。這些產品事實上是為銀行安全地提供信貸業務服務的,因此不被視為真正意義上的銀行保險。第二時期為1980年左右,銀行由于競爭的需要著手開發不同性質的金融商品,包括還本型契約。但是此類契約的保險成份不多,只是其儲蓄性質的補充。第三時期為1981年之后,這是銀行保險廣泛發展的關鍵時期。這一時期,歐洲銀行與保險公司開展了多層次的合作,銀行向消費者提供適合其需求的產品,包括分紅保險、變額壽險、投資連結保險等,并且開展銷售定期或終身壽險③。銀行保險的發展實際上是銀行與保險公司探索銀保合作之路,滿足消費者需求,尋求共同發展的歷程。這里我們就商業銀行保險與農業銀行保險業務經營發展問題作一探討。
一、商業銀行業務發展與保險業務經營
我國商業銀行保險目前還屬于兼業人的范疇。也就是說,商業銀行受保險人委托,在從事自身業務的同時,利用銀行與社會各行業接觸面廣的特點和商業銀行機構網點優勢、網絡優勢、人才優勢、品牌優勢,為保險公司代辦保險業務,在保險人授權范圍內保險業務的行為所產生的法律責任,由保險人承擔。自90年代以來,銀行業和保險業相互融合、取長補短、聯手運作,其方式多種多樣:有的形成關系,有的合資成立新的金融機構,有的互相收購或兼并,還有的銀行直接設計和銷售自己的保單。與此同時,各種保險創新產品和保險創新服務層出不窮,銀行、保險相互融合的業務合作已經達到極為密切的程度,且呈現持續發展的趨勢。特別是我國加入WTO后,金融業走向混業經營將成為必然趨勢,銀保合作也呈進一步發展趨勢。商業銀行與保險公司之間的相互需求不斷加大,強強聯手,關系更加密切,各種銀保交叉的新產品被不斷開發出來,而且這種發展趨勢還在不斷加速。商業銀行在逐步走向混業經營的過程中,通過銀行與保險公司之間的長期合作,雙方可以優勢互補,資源(客戶、信息、網絡等)共享,減少各自的經營成本,擴大市場,開發客戶,拓展銀行和保險公司業務,增加收入,活化資源,實現雙贏。因此,商業銀行介入保險市場,不僅有利于銀行和保險公司資源共享、優勢互補及利益均享,而且有利于金融資源整合。商業銀行發展保險業務的意義主要體現在以下各方面。
(一)提高資產質量,防范金融風險。防范金融風險是商業銀行在經營活動中必須面對和處理的永恒課題。只有資金安全了,才能真正為銀行創造利潤。銀行保險業務為提高銀行資產質量、防范金融風險創造了條件。從資產業務來看,對信貸業務進行保險,可進一步通過保險公司對信貸資產的風險和資金安全進行審定,為風險防范又增加了一道屏障。加之保險公司承擔一定的投保資產受損數額的賠償責任,使信貸風險得到分散和化解。這樣既可以加強風險控制,規避金融資產風險,又能保證資金安全。從負債業務看,有關的保險也有利于商業銀行開拓零售業務市場,吸收存款,擴大市場份額,增強同業競爭能力。同時通過辦理保險業務把風險分散出去,以提高資產質量,防范金融風險。
(二)實現業務多元化,增加銀行業務收入。中間業務收入是商業銀行經營成果的重要組成部分。在國際上,中間業務已成為國外商業銀行繼存、貸業務之后第三大塊經營主業。從中間業務收入來看,在西方發達國家,一般已達銀行業務總收入的25%以上,大銀行甚至超過50%。90年代中期亞太地區銀行的利潤中,中間業務收入占25%以上,有的達到45%。我國商業銀行中間業務收入占總收入的比重很小,四大國有商業銀行中間業務收入占總收入的比重平均還不到8%④。因而,努力提高商業銀行中間業務收入是銀行新的收入增長點。而銀行保險業務收入是中間業務收入的重要組成部分,是商業銀行開展中間業務的突破口之一。因此,商業銀行應當充分發揮其機構網點多、員工素質相對較高等優勢,利用銀行現有的銷售渠道,使用所掌握的客戶資料,充當保險人的角色,幫助銷售保險,通過銷售保險獲取一定的傭金,進一步促使商業銀行保險業務規模的擴大和成本降低,確保增加其中間業務收入。從而促進銀行整體經濟效益的提高。
(三)提供全方位服務,滿足客戶金融需求。現代商業銀行的經營理念是“以客戶為中心,以市場為導向,以經營效益為目標”。商業銀行要達到上述目的,應該遵循市場細分市場定位(選擇目標市場)制定相關市場策略提供全方位金融產品和服務培養自身黃金客戶的程序。我國商業銀行長期以來以單一的存貸業務為主體,中間業務發展滯后,已嚴重地制約了商業銀行為客戶提供滿意的金融服務。保險業務作為商業銀行中間業務的重要組成部分,可以為客戶提供更多的金融服務,并給客戶帶來方便和實惠,這必將帶動商業銀行中間業務的發展,為客戶提供全方位服務創造條件。為了調動銀行整體資源為客戶提供全方位的服務,必須進行資產、負債結構的整合。為了達到這一目標,就需要大力開發中間業務,尤其是保險業務。商業銀行在開展信貸業務時,需要保險公司對借款者進行擔保保險,這既有利于銀行資金的安全,又有利于銀行資產結構的調整。而一些“存保結合”的險種,既有利于商業銀行開拓零售業務市場,吸納儲戶,又有利于負債結構的調整。因此,通過銀行保險業務,可在一定程度上整合和調動銀行一切資源滿足客戶的合理需求。
(四)與保險公司資源共享,實現銀行與保險公司的強強聯合。由于保險公司營業網點相對較少,擴大市場的能力受到限制,保險公司需要借助銀行完善的市場網絡及廣泛的公司、個人客戶關系,增強市場滲透力,拓展銷售渠道。通過銀保合作,雙方資源共享,銀行從中可以達到以下目標。一是有利于保持客戶群體的穩定和擴大銀行的客戶資源。二是擴大資金來源。在銀保合作中,保險公司在銀行存款也是銀行資金來源的重要組成部分,除保費存入銀行外,保險公司必須在銀行存入一定比例的保證金,以及存放一部分流動資金以備隨時支付賠款。隨著投資渠道的進一步拓寬,保險資金進入證券市場的規模逐步擴大,必須通過銀行托管,以銀行為資金流動中心。保險公司理賠要通過銀行轉賬將賠款轉入被保險人的賬戶,保險公司與其他金融機構之間的資金往來也需要銀行結算,這就極大地擴大了銀行資金的來源。三是增強互利雙贏。由于銀行信譽好、網點多,其銷售保險或代收保費更方便,也更能提升保險公司的信譽,銀行的固定網點相對于流動的保險人更易贏得保險客戶信任。這樣,通過銀行和保險公司的強強聯合,使銀行和保險公司互利雙贏。
二、農業銀行保險業務經營存在的問題簡析
在如火如荼發展的銀行保險業務領域,中國農業銀行與時俱進,也占有了一席之地。但是我們通過審視發現,農業銀行在保險業務經營活動中尚存在一些問題與不足之處。下面作一些簡要分析。
(一)運作模式單調。農業銀行保險業務經營目前主要以松散型的銷售協議模式為基本運行模式。近年來我國的農業銀行保險業務無論是從銀保合作形式,還是從銀保業務結構上看,銀行保險都還處于營銷階段,其主要推動力量在保險公司。由1996年開始,一些新設立的保險公司,如華安、泰康、新華等,為擴大業務,樹立形象,以盡快占領市場,與銀行簽訂協議,開展銀行保險。如新華壽險與北京商業銀行和北京郵政儲匯局,中國農業銀行與太平洋保險公司等。受此影響,中保、平安、太保等公司也紛紛仿效,并取得了一定的效果。2000年3月,中宏保險推出了我國首張可分紅的保單,標志著保險公司進入銀行的傳統領域,也使得銷售協議模式得到發揚光大。但是,我們認為僅僅以松散型的銷售協議模式為基本運行模式還是很不夠的,應當多種運作模式齊頭并進。既給廣大客戶以廣泛選擇,又給農業銀行保險業務經營以廣泛選擇,從而實現優勝劣汰的競爭機制。
(二)業務品種單一。現有的銀行保險業務品種比較單一,缺少豐富性。壽險業務主要集中在分紅產品上。在中宏保險推出我國首張可分紅的保單后,銀保產品的最終選擇落在了分紅品種上,我國的銀行保險業務從此主要集中在壽險業務的分紅保險業務上,如2002年分紅險收入占整個壽險業務全部保費收入的比例由2001年的3.7%上升至49.3%,幾占銀行保險業務比重的80%~90%。⑤農業銀行上海分行目前銷售的保單有90%以上是分紅型的。在產險經營上,也存在險種單一,保障范圍不完善的問題。由于農業銀行信貸人員專業知識缺失,加之貸審過程對保單沒有明確要求,保單險種局限于“財產基本險”和“財產綜合險”。由于上述險種僅保障火災、爆炸和部分自然災害,所以對于系數較小的建筑物外的其他類型抵押資產就無法全面保障。
(三)缺乏服務深度。農業銀行在保險業務經營中,沒有充分體現為客戶提供更多增值服務。原本為客戶代為抵押資產保險是農業銀行為客戶提供的增值服務之一,但由于追求中間業務收入及操作方式的半強制性等特點,使得這一服務演變成變相苛求客戶,降低了客戶依存度,影響了客戶價值深度開展。當前銀行業競爭日趨激烈,優質信貸客戶成為各家銀行競相爭奪的對象。我們應當改變經營理念,切實為信貸客戶提供風險管理、保險咨詢等高附加值服務,增加信貸資產的安全度,從而增強客戶資源的穩定性,保證客戶對農業銀行的忠誠度。
(四)經營觀念陳舊。我們對銀行保險業務經營的思想認識、經營理念的構建均尚處于初級階段,經營思路不夠開闊,營銷方法不夠科學,經營效率不高,經營效益也不容樂觀。農業銀行對于保險業務經營認識比較膚淺,在業務實踐中較普遍地存在著:單純理解經營保險業務就是為保險公司銷售保險產品,而沒有從拓展、完善銀行傳統業務功能的角度去認識;單純理解經營保險業務就是取得手續費收入,是擴大中間業務收入的一條途徑,而沒有充分認識到保險業務也是轉移和化解信貸資產風險、從而提高信貸資產質量的有效手段;單純理解完成保險業務是上級下達的工作任務,而缺乏主觀上的工作能動性,保險業務經營有相對邊緣化的趨勢;單純理解與上級行保險業務管理部門對口的部門就是各行的客戶部,由客戶部實施對保險業務的日常管理工作,而沒有從保險業務本質出發認識到相關的信貸、房貸等業務部門也是與銀行保險業務對口的部門,各相關部門都有執行農業銀行保險業務要求的工作職責;單純理解保險業務就是農業銀行單獨,而沒有考慮和嘗試在基本不增加人力、物力的情況下,借助第三方力量,充分挖掘客戶資源潛力,做大保險業務的工作思路。
三、農業銀行經營保險業務的有利條件分析
農業銀行是我國的大商業銀行,經營保險業務具有十分有利的條件。這包括金融業務混業經營的世界潮流,銀保合作的時代要求,農業銀行總行的戰略部署,以及在具體業務層面流動性過剩的現實狀況等,都對農業銀行深化保險業務經營提供了堅實基礎。因此,基于整體改革與發展戰略,農業銀行要進一步發展銀行保險業務經營。
(一)銀保合作是時展的趨勢與要求,我們要堅決把握良機。保險市場是資本市場的重要組成部分,在其發展過程中蘊涵著相當多的商機。這些年中國的保險業發展迅猛,在國民經濟中的地位與作用不斷增強。2005年是保險市場發展的調整年,但即使如此,全國的保費收入達到4927億元,是2002年的1.6倍,年均增長17.3%,同期保險業總資產達到15225.9億元。2005年上海的保費收入達到333億元,是2002年的1.7倍,年均增長10.9%。⑥按照入世承諾,我國保險市場在2006年將對外全面開放,這將成為一股推動保險業發展的強大力量。大家都預測2006年是保險的發展年,三大保險公司上市后和太保合資的巨大資金流入、更多外資的介入會給保險業帶來更新的氣象:各家保險公司將著力推出新保險產品適應市場和客戶的需要,全面對外開放后保險公司的兼并與收購將進一步擴大,保險資金的全托管的實施會使保險資金的布局和結構以重新調整,保監會強制保險有關潛規的醞釀出臺會帶來新的沖擊和商機,更多的保險公司總部或分部將在上海建立,太平洋資產公司1400多億的資產、中國人壽保險資產公司分中心的建立都會帶來更多的保險資金并將在上海市場運作……。這些變化都勢必給上海銀行業帶來更多的合作機會。加強銀行與保險的合作是朝代的潮流,也是兩強雙贏的必然選擇。目前各家銀行對保險深度合作的競爭也非常激烈,各家銀行競相推出不同政策,提高份額,擴大銀保合作內容,加深合作層次。農業銀行總行從2005年底開始也多次到上海來拜訪總部或資金總部建立在上海的保險公司,在保險資金全托管等方面開展營銷,成功營銷了太平洋、新華等保險公司。這些深度合作的基礎是銀行保險的,沒有出色的業績就沒有其他的業務機會。
(二)走向多元化經營是農業銀行總行的戰略部署,我們應該做好充分準備。2005年,銀行業最熱門的話題就是銀行上市。上市的中國銀行明確把保險作為集團戰略中重要組成部分,加大對中銀保險的扶持;交通銀行繼成立基金公司后,2005年向保監會提交了申請,擬以交銀保險為發起股東,邀請國內著名企業,擬成立“交銀保險有限公司”;工商銀行通過工銀亞洲準備直接設立保險公司。就連中國國家郵政總局與法國國家人壽各出資50%設立的中法人壽有限責任公司也在開業籌備。隨著交行建行上市,工商銀行路演的順利進行,農業銀行的股改的方案成為國有銀行改革唯一一個懸念。農業銀行的股改勢在必行,股改后的多元化經營也是必然趨勢。基金、保險都是集團戰略中不可缺少的部分。農業銀行總行多年前就提出在銀行保險上要分三步走的思想,第一步是兼職兼業,第二步是兼職專業,第三步是專職專業也就是要走向專業化經營。所以農總行率先成立銀行保險部,并不遺余力的發展保險。經過幾年努力,銀行保險的業績引人矚目,2005年全國農業銀行壽險214億元,產險65.03億元,名列前茅。農業銀行各省分行也在銀行保險上傾注力量,不僅業務發展迅猛,而且圍繞總行改革思路,在保險準事業部制,保險營銷服務部等方面進行了成功嘗試。江蘇、北京、浙江等分行業務已與上海分行并駕齊驅,云南、貴州、四川等分行也建立了保險營銷服務部。
(三)流動性過剩前提下大力發展中間業務,我們要堅持長抓不懈。提高中間業務收入、拓寬中間業務收入來源是我行迫在眉睫的任務。多年的業務發展我們也看出銀行保險的成長性還是很好的,是中間業務不可忽視的增長點。農業銀行中間業務收入在總收入中占比低于同業,與國內國際同行相比,我們的贏利結構明顯地不夠合理,有待調整。況且目前負債流動性過剩,我們本身需要化解流動性的困境,需要發掘市場機會,培育新的利潤增長點。在當前形勢下,發展保險等業務獲取中間業務收入更具有雙重的作用和意義。
四、農業銀行保險業務經營與發展的思路
農業銀行保險業務經營與發展的績效和貢獻是有目共睹的。我們以上海市分行為例,即可見一斑。上海市分行銀行保險經過幾年的發展,業務規模已經從2001年的6000萬元人民幣,發展到2005年的8.3億元人民幣。上海市分行的網均產能更是多年來位于全國前列。2006年在上海市分行黨委大力發展中間業務的要求下,保險業務更是呈現良好的態勢,一季度實現5.36億元,創同期歷史新高。這里結合農業銀行上海市分行的實績與我們的經驗,談一些發展銀行保險業務經營與發展的思路,與同志們共同探討。
(一)牢固樹立科學的發展觀。牢固樹立科學的發展觀,既是我國經濟社會發展的根本保證,也是農業銀行業務經營和保險業務經營與發展的基石。農業銀行在業務經營及保險業務經營與發展中,要樹立全面、協調和可持續發展的觀念。全面發展就是農業銀行主營業務與非主營業務全面發展,自營業務與業務全面發展,業務中保險業務與其他業務全面發展。協調發展就是農業銀行在業務發展中,要協調長期發展與短期收益,長短兼顧;要協調銀行收益與社會效益,企業與社會兼顧;要協調自我發展與環境改善的關系,發展與環境兼顧。可持續發展更是銀行發展的大計。農業銀行在經營保險業務時,一定要堅持可持續的觀念,既要協調好與保險公司的關系,也要保持盈利增長,更要留足發展后勁,絕不能殺雞取卵,竭澤而漁。
(二)正確處理立足當前和發展長遠的關系。保險是歐洲市場發展來的,原本銀行銷售的產品大多數是期繳保障類產品,但在中國初始的銀行保險市場上就變成了具有中國特色的分紅躉繳型產品獨霸天下。但必須立足長遠看到開展期繳業務是適應市場變化,保證銀保合作持續發展的方向;它能減低躉繳型產品包含的利率波動而帶來的風險(根據專業統計每次利率上升躉繳型產品的退單率為15~20%,而期繳型始終控制在約5%左右);期繳型產品的銷售更能為銀行穩定優良客戶資源和獲取長期收益;同時期繳型產品的銷售需要更高的銷售技巧,這對農業銀行銷售人員是挑戰也是自我提高的機會。根據農業銀行上海市分行的業務實踐看,從2005年上海市分行就開始嘗試銷售期繳型產品,但成效不突出。這有多方面的原因:一是單筆期繳和躉繳相比,業務量小手續費收入偏低。農業銀行總行未施行擴大折算的辦法,導致各分支機構缺乏積極性。二是銷售技巧和專業能力要求高,農業銀行基層行又大多不是專人銷售,基層銷售人員銷售能力不足。三是配套激勵政策不夠吸引人,等等。今后應該從長遠發展的角度,加強人員在期繳產品方面的培訓工作,摸索適合柜面期繳產品的銷售模式和經驗,制訂專門的獎勵配套辦法來促進期繳產品的銷售。
(三)適時把握業務發展與科學管理的關系。近幾年,我們的銀行保險業務有很大發展。在良好的發展態勢中我們應該提前思考新業務的風險防范,實現科學管理,提高經營效率。1、建立有關評價體系。目前保險公司數量劇增,保險公司的資信狀況和償付能力都有較大差異,近兩年,已經有不止一家公司宣告解散。因此,作為銷售的前奏,必須加強對公司和產品的評價。上海市分行2006年初組織了12家保險公司產品評價會,從保險公司資信、保險公司綜合貢獻度、隊伍穩定和構成情況等多方面對保險公司進行了評價,并細致地對40多個產品進行了比較分析。經過產品評價會,淘汰了兩家公司、9個產品。最終選定了2006年合作對象和21個產品。通過產品評價,有5個產品的手續費比2005年提高,各家保險公司承諾的存款和服務也有相當的增幅。2、加強電子化和系統化管理。目前銀行保險銷售中存在客戶的資料不全、客戶資料無法記憶和保存,這導致我們對這些客戶的二次開發難度增加;銷售量和手續費結算都通過手工處理和計算,工作量大;銷售后的出單通過人工的傳遞,資料到達客戶的周期長,且會帶來其他問題。目前迫在眉睫的給付工作也需要投入大量的人力,在這些方面要著力探究系統的對接、銀保通的功能的完善。3、加強售中管理。售中管理一直是我們銀保管理的重點。目前售中已經出現過的問題有:躉繳型產品直接與儲蓄比較、萬能型產品的管理費用等提示不明、分紅型產品的分紅情況與宣傳存在差距、保險公司培訓人員在培訓中避重就輕導致銀行銷售人員誤解、保險公司網管員直接進網點銷售等。目前上海市分行已經從制度上對保險公司提出了要求,并規定了違犯后的處罰條款。今后要進一步加強檢查和管理。4、加強售后服務管理。根據農業銀行上海市分行的經驗,為了提高產能,豐富產品線,目前支行模式已經從“一對一模式”全面走向“一對多模式”,為支行在配備保險公司和產品時又遵循:“中外資保險公司結合、躉繳和萬能、保障產品相結合”的原則。這種架構帶來了網均產能的提高,但也帶來了更多售中和售后的問題,其中尤其以售后問題較突出。比如,各家公司的退保流程和要求各不相同,導致基層員工在處理業務時容易出錯。又如“一對多模式”和產品評價實行后,一個支行所的產品和公司無法一成不變,有出有進成必然趨勢,退出公司的售后服務問題有待整體解決。因此,建立統一的銀行保險退保模式和無行的專人服務機制都勢在必行。
(四)堅持產險與壽險共同發展。多年來,我們在產險和壽險管理上一直存在不均衡,管理模式也采用“分散型”而區別于壽險的“集中型”。但實際上,銀行在信貸客戶特別是抵押貸款客戶面前是有相當的“推薦保險”的言語權的。當前國家宏觀調控之下,信貸市場尤其是房貸市場趨緊,客戶對大銀行的依賴必然增強,更是有利于我行去推薦、爭取客戶貸款抵押物等財產保險。另外,財產保險業務手續費率高、帶來的中間業務收入增長快于壽險業務,抓起來效益明顯。因此,圍繞加強統籌管理的指導思想,要有重點地與保險公司加強分行對分公司的合作。目前上海市分行已經與太平洋、太平和大眾等三家保險公司進行了洽談,簽定了分行對分公司的協議,明確了手續費標準,統一組織營銷競賽這一作法在工作上實現了三個加強:加強了與財產保險各分公司的直接業務溝通;加強了分行統一管理、監測全行財產保險業務的工作力度;加強了對財險的獎勵力度。為今后的發展打下了基礎。
根據會議的安排，我先通報一下今年以來全市經濟運行的情況，并就做好四季度工作講幾點具體意見。馬上，許書記將作重要講話，我們要認真抓好貫徹落實。
一、全市經濟發展保持良好勢頭
預計前三季度完成地區生產總值1170億元，同比增長13%；財政一般預算收入72.6億元，增長10.9%。工作中，呈現六個方面亮點：
1．固定資產投資高位增長。1—9月份，全市完成全社會固定資產投資731.7億元，增長40.6%，增幅連續9個月位居全省首位。全市在建規模投資項目1370個，同比增加51個，其中新開工項目920個，增加17個；竣工項目460個，增加140個。84個重點項目完成投資269.8億元，完成年度投資計劃的87%，超序時進度12個百分點，比去年同期高14個百分點。產業項目推進迅猛，58個市級重點產業項目完成投資133.5億元，完成年度投資計劃100.5%，超出重點項目總體完成序時進度13.5個百分點，提前完成全年投資計劃。其中，二重完成投資超過19億元、巨寶完成投資超過11億元。城建投資完成85億元，增長1.2倍。“南城北水”建設進展順利，“迎國慶十大巡禮工程”順利完成既定目標。主城區大市口AB地塊、中華路片區、雙井路片區等舊城改造加快推進，市區完成拆遷240萬平方米，增長2倍。
2.工業經濟穩步走高。1—9月份，全市實現規模以上工業增加值580.6億元，增長13.9%，增幅比上半年提高0.5個百分點；實現銷售收入2225.3億元，增長12.8%，增幅比上半年提高0.6個百分點；利潤總額106.5億元，增長8.8%，增幅比上半年提高5.9個百分點。目前，企業家信心及企業景氣指數回升至“較為景氣”區間。9月份，工業產、銷、利的增幅均超過13%；當月工業用電量增幅達13%，為今年以來月度最高增幅。“五大產業”實現銷售收入1846億元，增長12.5%，占比達83%；其中裝備制造業實現銷售收入938億元，增長18.5%，增幅高于平均水平5.7個百分點。
3.服務業發展勢頭喜人。1—9月份，全市社會消費品零售總額完成357.2億元，增長18.7%。軟件業上半年實現銷售收入32.7億元，增長101%，超過去年全年總額。旅游景點建設成效明顯，10月1日—7日，共接待游客310.69萬人次，增長28.2%；旅游綜合收入32.63億元，增長35.8%。市區實現商品房合同銷售220.2萬平方米，同比增長126.7%；實現商品住宅合同銷售15531套，面積184.5萬平方米，分別增長118.1%和118.9%；二手房交易10692套、面積86.7萬平方米，分別增長161.5%和165.7%。餐飲業實現零售額44.3億元，增長30.9%。汽車消費持續升溫，全市汽車類零售額23.6億元，增長46.6%，對消費增長的貢獻率達40%。
4.信貸投放支撐有力。截止9月20日，全市金融機構各項貸款余額1293.4億元，比年初增加327.8億元。其中短期貸款622.5億元，比年初增加112.6億元；中長期貸款514.3億元，比年初增加153.3億元。票據貼現貸款132.4億元，比年初增加54.5億元。華夏銀行、浦發銀行、民生銀行等分支機構順利開業，大新銀行、招商銀行等分支機構正在積極籌建。
5.農村經濟運行態勢良好。1—9月份，全市實現農林牧副漁總產值63.5億元，增長8.6%。糧食總產量120.2萬噸，比上年增長6.9%。新增高效農業面積19.7萬畝，高效農業面積占比達34%，同比提高1.4個百分點。“三大合作”組織建設基本完成全年目標任務。
6.人民生活水平持續改善。脫貧攻堅“兩消除”工作進展較好，研究制定了促進全民創業就業、提高城鎮居民最低保障標準、實行義務教育學校績效工資、擴大應保盡保范圍等一系列政策文件，有效地保障了居民收入增加和生活改善。1—9月份，全市城鎮居民人均可支配收入16101元，增長11.3%；農民人均現金收入8463元，增長13.5%。新增城鎮就業3.59萬人，完成全年目標任務的89.7%，城鎮登記失業率2.43%；新增轉移農村勞動力2.69萬人，完成年計劃的89.7%；扶持創業3085人，創業帶動就業1萬多人；零就業家庭實現100%動態為零。
二、高度關注經濟運行中存在的突出問題
主要是四個方面：
一是完成全年目標壓力很大。除地區生產總值、實際利用外資兩項指標的增幅快于時序進度外，其余主要經濟指標的增幅都慢于時序進度。其中，技術改造投資欠22.2個百分點，規模以上工業增加值、銷售收入和利稅總額分別欠1.7、1和1.5個百分點。最近，我們對全市科學發展評價考核目標完成情況進行了檢查考核。從檢查情況看，在省指標體系方面，各轄市區在科技創新方面都沒有全面達到時序進度；除丹徒外，其他轄市區人均GDP指標均未達時序進度。在進檔升位方面，地方一般預算收入和外向型經濟均不理想，有的不僅沒有進位，甚至還在退位。在重點工作方面，生態市建設、千百億工程、現代服務業等領域都存在時序進度上較大的差距。
二是投入后勁不足。上半年我市城鎮規模以上固定資產投資與差距是17.8億元，但到8月份，差距已擴大到91億元。造成我市投入后勁不足的主要原因是：在手項目源較少。在談的億元以上項目97個，與前段時間比較，新項目源少，能顯著帶動產業升級的龍頭型、基地型重大產業項目不多，前期工作成熟、近期內有望開工的優質大項目太少。特別是發展新興產業和創新型經濟方面，尚處于起步階段。區域發展不平衡。各轄市區投資完成序時進度依次為：潤州84.1%、揚中83.6%、新區80.9%、京口78.3%、丹徒77.1%、丹陽76.8%、句容75.8%。特別是各地重點項目完成序時進度差距較大，依次為：丹徒157.5%、揚中145.1%、句容110.7%、丹陽99.4%、新區92%、潤州82.4%、京口81.2%，時序進度最高相差近一倍。民間投資增長乏力。民營投資增速放緩、占比回落，增幅低于全社會投資16.6個百分點。載體承載能力不強。目前我市7個省級開發區中，大多數開發區的基礎設施配套條件很不到位，特別是污水處理、供電、供熱、供氣設施方面嚴重欠缺，給項目落戶和推進帶來極大困難。雖然這一問題已被重視，并正在加強基礎設施配套建設，但近期內難以得到大的改觀，對項目落戶和推進的影響短期內也不會完全消除。
三是外向型經濟形勢嚴峻。前三季度全市對外貿易持續低迷，進出口總額43.6億美元，下降26.4%，其中出口總額25.7億美元，下降21.3%。實際利用外資（上報數）10.6億美元，增長36.3%，主要靠金東增資因素；實際利用外資數比全年目標差2.36億美元，考慮最后一個月商務部確認的不確定性，只有提前一個月才能確保實到外資完成，10月、11月兩個月必須完成2.36億美元，形勢不容樂觀，只要部分項目外資不到位，全年目標任務就難以完成。從轄市區情況看，各轄市區無一完成序時進度，丹陽欠序時29.8個百分點，句容欠34.2個百分點，揚中欠27.3個百分點，丹徒欠19個百分點，京口欠7個百分點，潤州欠32.5個百分點，新區扣除金東增資欠13個百分點。從新上項目看，今年新批及凈增資3000萬美元以上重點項目24個，新區9個，丹陽、京口各3個，句容、丹徒各1個，揚中、潤州空白。而全省新簽約或新開工的單體項目總投資5億美元以上項目比比皆是：總投資10億美元的泰州緯創資通7月簽約后，一個月就完成90%的拆遷任務，8月就開工建設。常州總投資6億美元的光寶華東營運中心一期本月投產，歷時僅1年，二期外資年內也將到位。南京的液晶項目一個6代線、一個8代線，總投資達730億元；幾個城市綜合體外資項目單個都達20億美元以上。從實到外資構成看，去年當年新批項目實到外資占當年實到外資總額的44.2%，今年這一比例已上升到50.6%，全市當年新批項目一半左右外資當年用完，給下年度實際外資到位帶來很大壓力。
四是財政增收比較困難。從全省情況看，前三季度我市財政一般預算收入增幅（10.9%），盡管增幅超過蘇州（8.8%）、無錫（10.8%），卻低于全省1個多百分點，更低于蘇北平均（20%以上）和蘇中平均（15%以上）。從全市情況看，增幅低于全市平均的轄市區分別是新區（6.8%）、句容（9.3%）和丹陽（10.1%）。從稅收收入看，稅收占比為80.2%，稅收收入增幅為8.1%，其中國內增值稅（-0.7%）、企業所得稅（-24.5%）、資源稅（-22.5%）、契稅（-9.2%）、車船使用和牌照稅（-15.3%）均為負增長。分析其原因，主要是政策性減稅等政策嚴重制約了稅收的增長，全市固定資產抵扣等減稅政策性因素合計影響約7.5億元，占國稅一般預算性收入的10.7%，其中固定資產抵扣為5.05億元，小規模納稅人稅率下調影響0.45億元，礦產品抵扣稅率上調影響約1.39億元，供電公司征收率下調影響0.6億元。在重點企業繳納地稅方面，江南化工比去年同期減少1.7億元，下降81.9%；索普集團比去年同期減少1.3億元，下降89.2%；韋崗鐵礦比去年同期減少0.3億元，下降89.6%。從全年任務看，目前完成時序進度的72.6%，欠2.4個百分點；要完成超百億目標，四季度每個月的實績必須達到9.1億元以上。同時，由于義務教育學校績效工資、社會保障等硬性支出的增加，全市財政一般預算支出增幅與收入增幅落差達13個百分點，全年財政收支平衡壓力很大。
三、全力做好四季度工作
最近，歐美經濟體對自身的經濟發展均作出了比較樂觀的估計：美聯儲主席伯南克認為，從技術角度看，美國經濟衰退“很可能已經結束”，今年第三季度GDP將增長2%以上；歐盟認為歐元區經濟很可能即將觸底反彈，到明年下半年將重拾增長步伐。國際貨幣基金組織也預計，世界經濟會在今年恢復增長，到2010年底，增長率能接近3%。再加上去年下半年以來中央出臺的一系列政策措施，都為我們搶抓機遇、跨越發展提供了良好環境。當前，就是要大干最后80天，全力以赴抓好以下四個方面工作：
1．堅定不移全力完成全年各項目標任務。謀劃長遠，重在當前。年初制定的“投資超千億、收入達百億”等各項工作任務，是市委、市政府的重大決策，事關跨越發展。各地、各部門一定要逐個對照時序進度，認真查找差距，找準問題，進一步細化工作職責，倒排工期，有針對性地做好工作，確保不折不扣地完成和超額完成全年目標任務。當前，應特別注意保障現有企業的正常生產和技術改造，集中力量做強裝備制造、特種金屬等重點產業，年內五大主導產業銷售實現2700億元，占工業總量的85%；高新技術產業力爭年內產值突破1000億元，占工業總量的比重達到33%；年內1000家規模以上企業的技改任務要確保完成。積極整合城市資源，大力發展城市經濟，培育壯大科技研發、現代物流、金融保險、信息服務和服務外包等新型業態，推動新興服務業快速發展，確保全年新增科技孵化器總面積20萬平方米，軟件企業總數150家。繼續兌現我市已出臺的促進外貿發展優惠政策，止住外貿出口深度下滑的趨勢。市經貿委要抓緊牽頭市相關部門，提出我市落實“國二十九條”的具體辦法，進一步營造有利于中小企業發展的良好環境，切實緩解中小企業融資困難，加大對中小企業的財稅扶持力度，加快中小企業技術進步和結構調整，支持中小企業開拓市場，努力改進對中小企業的服務，幫助中小企業克服困難，轉變發展方式，實現又好又快發展。當前正值農業和農村工作的關鍵時期，各地要切實做好為農服務工作，抓住有利時機，繼續大力推進現代高效農業的規模化，促進農業增效、農民增收。對財政收入問題，應引起各地行政主要領導的高度關注，這不僅僅是全市經濟實力上臺階的問題，更是能否保證各級政府正常有效運轉和中央、國家及省市已出臺各項保障民生政策如期兌現的基本條件，必須盡全力實現。各級財稅部門要全力協助各市、區政府保障目標任務的順利完成。
2．一著不讓地全力推進項目建設。對73項城建重點項目，從本月起實行旬報制度，以旬保月、以月保年，確保市級重點工程按年初確定的目標進度如期竣工，各單位不得自行推遲工期或減少工作量。同時，確保、中心和商業廣場等14個重點產業項目竣工投產。力爭已落戶的大全多等10個重點項目年內開工。對中遠川崎大功率柴油機、湘電風電整機等全市97個億元以上在談項目，緊抓不放、及早促成落戶；對已確定投資意向的等15個項目要盡快完成項目報批，做好開工前的各項準備。同時，要按照開發園區“1+5”文件要求，確保30項分解任務按序時落實到位，確保基礎設施投入超過50億元。市各部門都要繼續為重點項目提供優質服務，保障重點工程順利進行。各金融機構要繼續支持經濟和社會事業重點工程，加大融資力度，保證經濟平穩運行，保證明年項目的前期資金需求。
3.全面完成涉及民生的各項惠民工作任務。加大稅費減免、創業扶持基金等扶持政策的落實力度，推進大學生創業園等示范點建設，努力實現以創業帶動就業，保持就業水平基本穩定。完善“五保合一”的社會保險制度，擴大社會保險覆蓋面，提高各類社會保障水平；全面完成“兩消除”工作任務，確保年底消除年人均收入2500元以下的貧困人群，消除年集體收入15萬元以下的行政村，確保年內全面完成今年為民辦的6件實事。加快實施“綠水青山”工程，全面完成國家生態市建設年度目標。特別是今年確定要完成的拆遷安置房、經濟適用房、廉租房項目，必須保證時序進度，力爭年底前、明年春節前再分配一批安置房。這件事，拆遷主體和承建單位及相關區政府要協調配合，確保完成，決不能失信于民。同時，對人民群眾高度關注的醫改問題、城市管理問題，市委、市政府都有專項安排，現在最重要的是狠抓具體任務的落實，力爭盡快取得讓人民群眾看得見、感受得到的實效。
（白城市行政學院，吉林 白城 137000）
摘 要：經濟欠發達地區創新基層民政工作必須走改革發展之路，因地制宜，量力而行，緊密結合新形勢下當地社會發展的現實需要和基層的實際情況以及民政工作的職能和特點，創新基層民政工作方式和工作機制。
關 鍵 詞：經濟欠發達地區；基層民政工作；創新
中圖分類號：D632 文獻標識碼：A 文章編號：1007－8207（2015）06－0059－05
收稿日期：2015－03－20
作者簡介：苗昕（1965—），女，吉林大安人，白城市行政學院副教授，研究方向為社會管理。
“以民為本，為民解困，為民服務”一直是我國民政工作秉持的核心理念，也是對廣大民政工作者提出的做好基層民政工作的根本要求。筆者認為，在新形勢下，經濟欠發達地區基層民政部門應緊密結合當地實際，以發展的眼光看待民生問題，以改革的決心對待民生問題，以全心全意為人民服務的精神處理民生問題。在堅持保基本、兜底線、促公平這一原則的基礎上，通過探索創新經濟欠發達地區基層民政工作的路徑來促進當地民政工作的健康、全面和科學發展。
一、經濟欠發達地區基層民政工作存在的問題及其原因分析
⒈基層民政工作者的思想解放程度不夠。在經濟欠發達地區，由于經濟發展相對滯后，人們的思想觀念還較為保守，思想解放的程度遠遠不能適應現代社會快速發展的需要，因此，基層民政工作仍處于自我循環、自我發展的相對封閉的“小系統”之中，甚至形成了一種“小氣候”。具體表現為：缺乏與現實社會的基本溝通，缺少與現實社會富有成效的對接和深入融合的能力；缺乏對形成“小氣候”機理的深刻剖析，缺少提供基本公共服務的意識。基本公共服務是指在一定發展階段滿足公眾基本需求的公共服務，除去基本公共服務外，都屬于一般公共服務。政府作為公共服務的重要參與者，必須促成公共問題的解決。［1］而現實社會需要解放思想、改革進取，切實開放基層民政的自我“小系統”，改善自我“小氣候＂，提供更為優質、更為全面的公共產品和公共服務，真正實現與飛速發展著的社會的迅速對接和深度融合。然而，在這種“小系統”和“小氣候”下，這種公共服務卻少之又少。
⒉基層民政工作舊有格局尚未打破。目前，我國的改革正處于深入發展階段，很多領域已步入深水區。隨著改革的不斷深入，經濟欠發達地區的縣市、鄉鎮以“減人、減事、減支”為主要內容的配套改革步伐也在加快，因此，基層民政服務功能、服務水平需要不斷完善和提高與當下機構改革要求人員逐漸減少的矛盾也比較突出。面對困難、面對改革的難題，如何打破常規、創新發展，關系到經濟欠發達地區基層民政事業能否得到健康發展，關系到“以民為本，為民解困，為民服務”的民政工作核心理念能否得以樹立，但現實是，基層民政工作舊有的格局依然存在，服務水平并沒有得到相應程度的提高。
⒊基層民政部門工作方式難以改變。過去，在經濟欠發達地區，基層民政部門長期擔負著“上為政府分憂，下為百姓解愁”的重要職責，其計劃經濟的屬性十分明顯。但在市場經濟條件下，舊有的工作方式已不能適應社會發展和時代進步的現實需要。如民政工作者要踐行執政為民的理念；要在縮小城鄉差距、貧富差距方面做出努力；要面對人口老齡化步伐加快，自然災害頻繁發生以及人們對生、老、病、死服務要求的日益提高等問題。這些都是經濟欠發達地區民政工作必須解決的新問題。
⒋基層民政承接社會服務功能的市場主體還不成熟。在經濟欠發達地區，基層民政部門的工作人員更多地還習慣于計劃經濟體制下的基層民政工作的既有套路，對于在市場經濟條件下開展基層民政工作總覺得別扭、被動、吃力，在工作思路和工作方法上還缺乏創新意識；在如何培育承接社會服務功能這一市場主體的問題上還需要轉變認識，還需要一個適應過程。
⒌基層民政工作面臨傳統思維與市場經濟思維的矛盾。市場經濟是競爭經濟，也是逐利經濟。在市場經濟條件下，資本會不遺余力地向所有利潤空間滲透，這是必然規律。在經濟欠發達地區，由于市場經濟發育不夠成熟，傳統的思維模式依然存在。因此，打破經濟欠發達地區基層民政工作的傳統思維方式，促使其由管理型向服務保障型轉變，進而形成市場經濟條件下的現代思維方式十分必要和迫切。
⒍創新基層民政工作缺乏資金保障。在新時期，創新基層民政工作可謂困難重重，既有思想觀念上的，也有體制機制方面的，更有因經費和資金的缺乏而導致的困難，特別是經濟欠發達地區基層民政工作的資金保障還存在瓶頸。目前，如果資金投入的決心不大，真心不足，經濟欠發達地區的基層民政工作創新就會缺少動力源，就失去了運行保障，自然也就無法做好基層民政工作。
二、創新經濟欠發達地區基層民政工作的思路
⒈加強工作平臺建設。在經濟欠發達地區，以改革創新為著力點，以當地發展實際為立足點，建設與縣、鄉民政事業發展相適應的基層工作平臺是當務之急。在縣、鄉（街道）之下的村（居）委會是推進基層民主管理的重要平臺，也是社會治理的最小單元，更是基層民政工作落到實處的基礎。在經濟欠發達地區，要想搭建好基層民政工作平臺，就必須大力推進基層民主建設，就必須把村（居）委會建設好，就必須精心培育和大力發展民間組織。
加強村（居）委會基層組織建設，是搭建基層民政工作平臺，發揮社會管理小單元大作用的重要舉措。在經濟欠發達地區，只有在建設這個平臺方面著力，才能使各類社會救助體系有可靠的落腳點。只有通過制定村（居）委會等基層組織建設的中長期規劃，才能明確社會救助體系建設與發展的中長遠目標；只有探索建立與村（居）委會這一基層組織相匹配的新型多元化社會救助體系，才能確保城市低保、城市三無對象、流浪乞討人員、農村重災戶、五保戶、特困戶、特困優撫對象以及政府認為必須救助的其他特殊困難群體為主的救助對象的救助有所依托，有所保障。在城鎮，應以最低生活保障制度為基礎，配套開展醫療、就學、住房、水電、司法援助等救助，對孤寡老人、孤殘兒童、流浪乞討人員以及生活困難的家庭通過居委會和社區實施救助；在農村，應以子女贍養為基礎，在穩定土地政策的前提下，通過村委會實行政府救濟和社會互助相結合的方式，對特困農戶實施定期定量救助，對五保戶實施集中供養，對一般困難戶實施社會幫扶，對災民實施災后生活救助，進而通過加強村（居）委會基層組織建設形成城鄉弱勢群體保障網。
精心培育和大力發展民間組織，培育市場經濟條件下新的基層民政工作主體。在經濟欠發達地區，由于公共財力有限，投入嚴重不足，因此，地方政府應制定優惠政策，有序地吸引民營資本和社會力量參與到基層民政工作中來，強力推進職業學校、福利院、幼兒園和醫院等由民間組織承辦。在此期間，各級政府應明確角色定位，做到不缺位、不錯位、不越位，當管則管，該放則放，做好自己該做的事：一方面，政府要把民間組織的發展納入當地經濟與社會發展規劃之中；另一方面，還要加大對民間組織的政策傾斜和資金扶持力度，鼓勵和支持其健康發展。
⒉加強管理機制建設。基層民政工作是一項政治性、社會性、公益性和群眾性四者相互統一且指向性很強的工作，同時它又是在黨委和政府的主導下，通過相關部門協作、社會廣泛參與進而服務于社會大眾的工作。在經濟欠發達地區，由于資源相對匱乏和分散， 要想逐步建立與縣、鄉民政工作相適應的管理機制，整合現有的社會資源仍是重中之重。
基于此，可以考慮對當地相對分散或者還沒有被充分利用的社會資源進行必要的整合：將各類民政專項資金（如低保金、五保金、優待金、農村特困戶定期定量救助金等）由民政機構單一發放的方式整合到廣大農村網點遍布的農商銀行、郵政銀行之中，實行社會化發放，以減少發放和管理成本，減少權力尋租空間和腐敗現象的發生。在具體操作上，可以考慮由縣（市）人民政府進行統一組織并審批，之后由基層民政部門提供資金發放明細表，然后將其交由財政部門與農商或郵政銀行，把專項資金直接送到救助對象手中；同時還可以根據所轄鄉鎮的不同情況，約定不同的發放時間就近、就便領取。
在經濟欠發達地區，應因地制宜，鼓勵、支持和引導社會力量參與到基層民政工作中來，吸引盡可能多的社會團體、個人和企（事）業單位與政府“結緣”，讓其介入到養老、殯葬機構等基層民政工作當中。因為由政府“大包大攬、包打天下”的方式已不能適應現代社會發展特別是市場經濟發展的需要。比如養老機構建設就可以考慮多條腿走路的方針，即在強化國家投入的同時鼓勵民營資本進入，這樣，既加強了政府宏觀調控，又引入了市場化、社會化管理。在具體操作層面，可以從現有養老機構的投資主體和經營方式兩方面實行改革，逐步形成公建公營、公建民營、民建民營等多種模式。對于公建民營的福利院，應在產權明晰、政府補貼資金到位的基礎上，通過制定科學的監管機制，向社會公開招標經營，鼓勵有愛心、有能力、有資本的人士參與經營。
⒊加強工作機制建設。 在經濟欠發達地區，如何將縣級民政工作重心下移并把鄉鎮民政工作部分職能上調，使二者緊密結合，進而與縣、鄉民政工作相適應是至為關鍵的一步。對此，縣級民政部門應進一步解放思想，更新觀念，直接將工作的觸角延伸到基層，延伸到最廣大人民群眾之中。具體做法應包括以下幾方面：在事權分開、厘清責任、上下通力、相互配合的基礎上，一是縣（市）民政部門應把災情核查，婚姻、殯葬、民間組織管理等工作統管起來，鄉鎮一級民政部門做好配合工作；二是縣（市）民政部門應主要統籌五保供養、優撫等資金，鄉鎮一級民政部門把注意力放在資金的合理和“陽光”使用上；三是在村（居）委會建設方面，縣（市）民政部門要給予具體且充分的指導，在此基礎上充分發揮村（居）委會“自我教育、自我服務、自我管理”的作用。總之，在經濟欠發達地區，基層民政工作應形成以縣（市）為主，鄉鎮、村（居）委會做好配合的格局。
⒋加強保障機制建設。在經濟欠發達地區，開展基層民政工作必須使治標與治本同步，達到標本兼治的目的，這樣，才能使相應的保障投入及時到位，進而建立起與經濟欠發達地區縣、鄉民政工作相適應的保障機制。如果基層民政工作尤其是經濟欠發達地區的基層民政工作離開了足夠的資金支持，很多工作目標都難以實現，很多工作任務都難以完成。因此，必須建立起與基層民政工作相適應的資金保障機制。一是加強頂層設計，建立起一套自上而下能確保各項民政專用資金使用到位的監管辦法和經濟欠發達地區民政專用資金使用監管細則，進而確保救命錢、保命錢用到實處。二是建立起與地方財政配套的監督機制，確保投入基層民政事業的經費在各級預算中達到中央要求的比例，特別要加大縣、鄉人大的監督力度。同時，要進一步解放思想、更新觀念，建立起全面開放的社會籌資機制，鼓勵民間資本進入，以暢通經濟欠發達地區基層民政工作的資金投入渠道。
在經濟欠發達地區，迫切需要建立起較為完備的確保基層民政工作“養事”經費保障制度，以保證必需的“養事”經費能及時撥付到位，最大限度地發揮作用。在具體操作上，既可以以縣為單位，由縣民政部門在每年年初編制全年民政工作所需經費預算，然后報縣（市）政府審批，待縣政府審批同意后，再由縣（市）財政部門列入當地當年預算之中，以確保安排足夠的“養事”經費以及經費的合理性和合法性；也可以考慮爭取上級民政部門下撥各類專項資金，以彌補地方財力的不足和不均衡，但這部分經費應由當地財政部門統一監管，同級民政部門安排具體使用，接受人大和社會的監督。
⒌加強績效管理機制建設。推進基層民政工作的順利開展，加快建立與經濟欠發達地區縣、鄉民政工作相適應的績效管理機制是十分必要的。為此，必須突破舊有模式，將拿錢“養人”改變為花錢“養事”，把“養事”放在突出的位置，進而建立起與之相適應的績效考核機制，以保證基層民政工作的開展。一是通過加強制度建設、鼓勵基層創新、科研機構參與的方式建立一套完備、科學的基層民政工作目標體系。這一體系既要明晰基層民政工作的主要內容，又要科學、準確地制定工作標準，嚴格核算完成每項工作需要的費用等。二是建立一套完整的“養事”管理體系。基層民政管理部門應在上級部門的指導下，結合當地發展實際，根據工作需要，將大部分基層民政工作進行量化，按照一定程序外包，交由有資質、有能力、有熱情的第三方承辦，并簽訂符合法律規定的協議，這是在達成共識、目標一致的情況下通過持續的互動形式來實現公共利益的力量整合［2］。三是建立一套完善的考核體系。經濟欠發達地區的政策制定者可依據基層民政工作的相關標準，以群眾滿意度為重要參考指標，認真嚴肅、實事求是地評定出基層民政工作承辦人的每一項工作業績，以此作為民政部門獎懲的重要依據。四是建立起行之有效的資金保障和拔付體系。在經濟欠發達地區，縣（市）財政部門和民政部門應根據工作目標完成情況及各項工作進展情況，及時提供和下撥基層民政工作所需的專項資金及工作經費，給基層民政工作以必要的資金保障和財力支持。
⒍加強服務機制建設。將發展“數字民政”提上工作日程，為經濟欠發達地區開展基層民政工作提供便捷的服務機制。隨著科學技術的日益進步，現代信息技術向傳統的基層民政工作管理方式和手段提出了新的挑戰。過去，基層民政部門每年都要耗時費力，依靠眾多人力、物力和財力來掌握基層民政資源，不僅效率低，而且落后的信息交流設施往往不利于各種資源的溝通與整合，難以為基層群眾提供快捷、優質的服務。因此，改善信息交流設施，加快發展“數字民政”是經濟欠發達地區基層民政部門提高行政工作效率的重要手段。在經濟欠發達地區，推進縣、鄉兩級基層民政辦公自動化建設應該在以下幾方面著力：第一，加快開發軟件業務，提供必要的資金支持。除了將相關經費納入地方財政預算外，還要積極嘗試通過項目合作、低息貸款乃至引入民間資本等形式，加大對“數字民政”建設資金的投入力度。第二，進一步完善相關機制，建設民政信息技術人才隊伍。在經濟欠發達地區，應該充分考慮到相關人才匱乏的實際，采取各種強有力的措施，提供必要的政策支持，同時，應培養一批既懂基層民政業務又掌握信息技術的人才并將其充實到縣鄉民政機構中去。第三，大力開展在職民政工作人員培訓工作，提高其專業知識和技能。通過培訓，使其能夠熟練地掌握計算機技術和網絡知識，逐步改善基層民政工作者的知識結構，提高專業素質。第四，以網絡為載體，建立起經濟欠發達地區民政業務信息資源數據庫。通過此舉，搭建基層民政便民工作平臺，為群眾提供咨詢服務。通過實施“數字民政”工程，不斷提高經濟欠發達地區基層民政工作的整體水平。
總之，做好經濟欠發達地區基層民政工作，就應該像總書記在河北考察時所說的那樣，民政工作是“菩薩”事業，做“菩薩”事業就得懷著菩薩心腸，懷著大愛之心、愛民之心去做。因此，基層民政部門要進一步織牢、織密困難群眾最低生活保障網，堅持“建機制、補短板、織牢網”的原則，大力提高城鄉居民最底生活保障水平；不斷完善新型社會救助體系，切實推動經濟欠發達地區基層民政事業的科學發展。
參考文獻
［1］（美）羅伯特·B·丹哈特，珍妮特·V·丹哈特．服務而非掌舵［J］．劉俊生譯．中國行政管理，2002，（10）．
