發布時間：2023-03-13 11:17:15
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們為您精選了8篇的綠色金融論文樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發，請盡情閱讀。
隨著經濟的不斷發展，能源使用所帶來的環境問題逐漸被社會所認知。全球變暖現象已經引起人們的關注和重視，其對人類生存環境所帶來的危害和壓力也是很多學者研究的重點，低碳經濟逐漸被社會重視。眾所周知，黑龍江省是我國工業化發展起步較早的省份之一，但是由于發展模式以及工業結構上存在的問題，使得經濟發展受到一定約束。黑龍江省應當好好利用豐富的地質資源和廣闊的地理環境，在發展低碳經濟的大環境下優化經濟結構，實現低碳經濟發展，形成良性循環。低碳經濟是黑龍江省區域經濟協調發展的重大舉措，實現低碳經濟與財稅金融政策的支持密不可分，通過財稅金融政策的效力促進低碳經濟的發展。提高黑龍江省的低碳技術水平及核心技術，助推產業結構的調整與轉型升級，促進區域經濟的協調發展。
二、財稅政策與金融政策支持低碳經濟發展的作用機理
1．理論基礎
對于低碳經濟的解釋有眾多說法，總結起來是基于可持續發展的觀點，采取技術創新、制度創新、產業轉型，以及新能源開發等多種形式，盡量減少煤炭及石油等高碳產品能源消耗量，減少溫室氣體的排放量，實現經濟社會發展與生態環境保護協調發展的良性循環。
2．財稅與金融政策支持低碳經濟發展的框架
財稅政策與金融政策的協調支持是政府與市場的關系協調，對于低碳經濟的發展至關重要，需要明晰其職責。政府與市場應該明確各自的職責范圍，依據市場經濟的客觀規律，政府的職責范圍體現在運用財政補貼、稅收、轉移支付等方式支持與約束低碳經濟的發展；作為金融部門應該加大對低碳經濟發展的信貸支持力度；建立相應的低碳信用交易平臺，促進低碳交易等方面的工作。財稅政策與金融政策的兩者協調配合，產生的合力才能擴大政策的功效，從而推動低碳經濟發展。
三、財稅政策與金融政策促進低碳經濟發展對策
1．財稅政策促進低碳經濟發展對策
（1）完善低碳經濟發展的相關財政政策。政府調節經濟走勢的重要工具之一就是財政補貼政策。政府可以開展有針對性的財政補貼政策補貼低碳經濟企業，對于調動企業開展低碳經濟的發展提供財力支持，有利于社會資源傾向投資于低碳經濟項目。因此，為了鼓勵支持企業積極研發低碳技術，對于能夠獨立實現研發和創新或者能夠采用先進的低碳環保設備投入生產和運營的，應該給予相關財政補貼。具體分為：企業價格方面補貼、虧損方面補貼、折扣方面等政策。對于購置了低碳環保設備設施的企業可以采取加速折舊方法，以盡快提完折舊，加快企業設備的更新進程。（2）完善低碳經濟發展的相關稅收政策。在政府宏觀調控政策中稅收具有非常重要的功能。當前稅收政策的功效主要集中體現在低碳經濟發展方面，對于發展低碳經濟的企業提供有力支持。用稅收的形式優化配置有限資源，使其資源達到合理有效配置。通過征稅來處理企業污染外部性的問題，解決外部負效應的問題。采取稅收優惠政策激勵企業在低碳技術領域進行科研創新。①健全資源稅的稅收政策。允許地方政府有權限適當擴大資源稅的征稅范圍。依據稅負公平的原則，應將不可再生性的資源與再生性周期較長，以及生產難度較大的資源都應擴大到征稅范圍之內；對于資源供給較為匱乏的，不宜大量開采的綠色資源產品也應擴充到征稅范圍之列。資源稅的征收范圍不僅要包括礦產性資源，還要包括土地、森林、海洋等自然資源與社會資源。只有把自然資源、社會資源均納入征稅范圍，擴大資源稅的稅基，合理征收資源稅，才能真正實現合理地開發利用和保護資源，實現低碳經濟。資源稅制中建立獎懲機制。對于節能環保型的企業給予適度的鼓勵，例如能夠采用先進技術設備或低耗低排放行為的企業給予相應稅收優惠與采取補償的措施。同時對于高耗能、高排放以及高污染的企業，不僅要課以重稅，還要對其進行停業整頓、改進技術，達到經濟發展的要求。②完善企業所得稅稅收政策。應該在現有的企業所得稅制中對于發展低碳經濟的企業的所得稅給予相關的稅收優惠政策。對于研發低碳技術、環保技術以及新能源開發技術的低碳企業，實施免稅政策。對于能夠積極主動投資于低碳項目的企業可以采取減稅政策。由于低碳經濟發展需要大量投資，并且具有周期較長、收益較低的特性，低碳經濟的發展與企業投資的力度密不可分。因此，應該對于低碳經濟發展做出的貢獻的企業給予相關稅收政策。對于能夠改善設備，使用低碳設備、回收利用再生資源，有效利用資源的企業，根據企業購買的環境保護設備設施，允許多抵扣，實現減稅。對于污染較為嚴重、生產效率低的企業鼓勵更新設備設施，提高資源利用效率，逐步實現由“高碳”向“低碳”的過度。雖然目前相當大一部分中小企業在低碳經濟領域的投入和研發達不到給予稅收優惠政策的條件，但要看到其在低碳經濟發展中的貢獻力度，可以采取稅后補貼或延遲納稅的措施。
2．金融政策促進低碳經濟發展對策
（1）形成政策性金融制度。現在是一個發展低碳經濟的大好時機，目前已有國家開發銀行制訂了促進低碳經濟發展的相關金融規定，除此之外還應該為低碳經濟發展設立專門的銀行機構，致力于低碳經濟發展的金融支持。實際上，許多發達國家的經濟快速增長時期建立類似的特殊服務具有明顯的區域性和政策傾向金融機構、金融政策，支持特別項目及相關領域，促進經濟健康快速發展。用金融基金和金融債券籌集的資金支持低碳經濟發展，并提供政策性金融支持低碳經濟的發展。黑龍江省應該成立低碳發展銀行，屬于地方性政策性銀行，銀行的資本來源于省市政府、有關企業以及民間資本金，廣泛籌集資金支持發展低碳經濟，尤其重點支持新能源、節能減排等低碳環保項目。逐步健全支持低碳經濟發展的金融機構體系，如哈爾濱銀行、龍江銀行、黑龍江省農村信用社、村鎮銀行等，充分發揮金融機構對黑龍江省發展低碳經濟的金融支撐作用。（2）增強信貸資金的支持力度。通過金融機構信貸支持政策，完善黑龍江省低碳經濟發展的基礎設施發展的資金需求。實施綠色信貸資金政策，著重商業性銀行對信貸業務進行相關環境風險審查、評估和監測，完善綠色信貸管理系統建設。借此擴大商業性銀行的綠色信貸規模效應，新能源、節能減排項目的貸款采取綠色通道快速辦理；提供以排污許可證作為綠色信貸額度的界定標準，降低新能源、節能減排項目的信貸風險；加強低碳產業和下游產業的項目和增值。根據實際需要做好黑龍江省發展低碳經濟的綠色信貸的規模額度，并且有效規定綠色信貸的貸款期限和銀行利率。（3）加強資本市場推動作用。發展低碳經濟必須發揮優勢資本市場的初始投資和融資。目前，大量的低碳經濟相關行業和企業投資于資本市場的發展。發展低碳經濟的相關產業數量和行業的市場價值低于其他省份。根據實際情況，證監會應該相關政策，對于財務指標正常，符合低碳經濟發展的企業可以優先考慮建設項目。以促進上市公司的發展模式轉型，將其資本和技術更多的投放低碳經濟領域。（4）提升金融產品創新和服務模式。根據黑龍江省低碳經濟發展的特性，金融機構應該采取相關措施，不斷創新金融產品研發。第一，讓低碳項目有大額、穩定、長期的資金來源，直接設置專屬低碳企業的投資基金。第二，為了促進低碳交易，建議建立低碳信用交易平臺。第三，采用低碳品牌，促進企業使用低碳經濟信用卡。第四，加快低碳金融服務的進程，如金融產品和碳排放交易數量組合，形成與資源相掛鉤的金融產品，結合氣候變化、環境保護的金融服務產品。第五，創新的金融中介服務，金融機構應積極參與并提供低碳項目信用登記、托管和基金為低碳項目結算和清算服務，促進企業發展新能源、節能減排。第六，繼續開發新的保險產品滿足黑龍江省低碳經濟發展，比如環境污染責任保險、強制責任保險的環保、碳交易信用保險以及綠色汽車保險等等，減少碳排量、減少氣候變化和經濟發展的負面影響。
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摘要：隨著全世界對生態環境和可持續發展的重視，企業碳信息的披露變得愈發的重要。本文從國際環境、國內環境的大環境出發，分析了碳信息披露對融資產生的意義，并對碳排放量披露的制度提出了幾點設想，以完善我國碳信息的披露來促進企業融資效率的提高。
關鍵詞 ：碳信息；披露；我國企業；融資效率
一、研究背景及文獻綜述
全球氣候變暖已經是一個擺在全世界人民面前的重要問題，而氣候變暖的公認主要原因就是碳排放量。為了控制溫室氣體的排放，國際上也都制定了相應的框架公約甚至是法律條文來限制碳排放量。如《氣候變化框架公約》、《京都議定書》等。各國政府也都通過一系列的政治手段來達到控制溫室氣體排放的目的。根據中證網的報道，中國政府已經確定了未來碳減排目標，即到2020年，單位GDP的碳排放強度減少40%—45%。
國內外的學者對于企業是否進行碳信息披露的原因都進行了一定分析研究，國外學者認為原因在于國家政府層面，監督越嚴格，企業越會進行碳披露（Peters、Romi 2009），以及股東的決議和監管的壓力（Reid、Roffel2009）。一些學者認為我國企業碳信息的披露對企業缺乏有效的激勵和約束，企業之間碳信息披露的可比性不強，這既是我國現階段碳信息披露的特征和不足，也是導致我國碳信息披露很少的原因之一（張彩平，肖序2010）。
對于企業碳信息披露與企業融資成本的影響，Dhaliwal et al.(2011)對國外企業的研究認為，上市公司自愿性披露的社會責任信息質量越高，外部權益性融資成本也越低。我國對于企業碳信息的披露還是處于自愿性的階段，對于企業碳信息的披露的研究主要在于碳披露的現狀描述（田翠香，劉雨，李鷗洋等），還有學者在我國碳信息披露框架設計方面進行了研究，提出了適合我國國情的碳信息披露框架的相關設想（譚德明，鄒樹梁）。
綜上所述，碳信息披露對于我國企業未來可持續發展有著很重要的影響，國外學者也通過對國內外企業的實際研究，總結了許多經驗。我國學者對于碳信息的研究也取得了一定的成績，為我國未來碳信息披露框架的建立奠定了一定基礎。
但是，現有的文獻和研究成果中，并沒有將碳信息披露與企業對外融資進行聯系，企業對外的任何信息披露都會或多或少的影響企業的融資效率，因此，對于碳信息與融資效率之間的關系的分析，為我國企業進行碳信息披露提供了一定的參考價值，有利于未來建立更加完善的碳信息披露制度。
二、我國碳信息披露對企業融資的意義
1.能夠樹立良好的社會形象
進入21 世紀, 具有前瞻性的公司開始認識到碳披露和碳管理成為促進企業運營發展、構筑良好聲譽和實現未來成功所必不可少的一部分,企業對外進行碳信息等社會責任信息質量越高，企業越體現其負責任的企業形象，也就更能提現企業的社會責任的履行，同時，還能夠在政府相關部門眼中，取得很好的印象，有利于企業以后的發展。我國當前的社會環境，從政府到普通消費者，都對環境問題持有高度敏感度，企業若能在這種情況下，增加企業的碳信息的披露，能很好的建立良好的社會形象。社會良好形象的建立，在未來企業產品價值的實現過程中會起到意想不到的重要作用，從而會促進企業融資的效率。
2.能夠增加企業可信賴程度
從融資的對象來看，股東們需要了解氣候變化的信息來評估企業實際價值,以支持他們的投資決定" 債權人有興趣的則是企業公布的有關氣候變化的風險和責任,使他們得以利用這些信息重新進行債務合同談判,從而減少其債務風險。信息不對稱理論認為,由于所有權和控制權的分離,管理者會通過披露信息的方式來減少信息的不對稱,從而降低成本。如果管理層未提供有關企業實際價值或投資風險的可靠評估信息,他們將會在金融市場上受挫。因此，我們可以認為，企業披露信息越多，質量越高，越能夠取得外部信息使用者的信任，從而取得更好的融資效率。
3.能夠與綠色經濟相適應
近年來，我國管理學、經濟學領域與當前時代背景相適應的發展趨勢，提出了許多新興理念，其中與碳信息披露最為密切相關的就是綠色會計。綠色會計理論是將傳統的會計核算方法和模式，與節能減排等綠色經濟因素相結合，在進行會計核算時，考慮企業的環境成本，生態補償成本等。同時，按照綠色會計的要求，企業在進行對外信息披露時，也要將相關環境信息進行披露，這就要求企業應當提供碳信息披露。我國學者對于綠色會計的意義研究較為充分，其中就有學者認為企業采用綠色會計會促進企業對外融資效率。因此，我們可以認為，與綠色會計相一致的碳信息披露，同樣可以促進企業的對外融資效率。
4.能夠利用碳排量交易籌集資金
從經濟學的角度看，碳交易遵循了科斯定理，即以二氧化碳為代表的溫室氣體需要治理，而治理溫室氣體則會給企業造成成本差異；既然日常的商品交換可看作是一種權利（產權）交換，那么溫室氣體排放權也可進行交換；由此，借助碳權交易便成為市場經濟框架下解決污染問題最有效率方式。這樣，碳交易把氣候變化這一科學問題、減少碳排放這一技術問題與可持續發展這個經濟問題緊密地結合起來，以市場機制來解決這個科學、技術、經濟綜合問題。
需要指出，碳交易本質上是一種金融活動，但與一般的金融活動相比，它更緊密地連接了金融資本與基于綠色技術的實體經濟：一方面金融資本直接或間接投資于創造碳資產的項目與企業；另一方面來自不同項目和企業產生的減排量進入碳金融市場進行交易，被開發成標準的金融工具。
因此，我國企業可以通過碳排量信息的披露，以及碳排放量的減少，來達到企業融資的目的。我國政府對于企業的年碳排放量是有規定的，如果企業碳信息披露中顯示企業碳排放量很低，那么其他排放量較高的企業，可以通過交易來獲得這一指標，對于排放量低的企業，這就是一個很好的，成本較低的融資手段。
三、我國碳信息披露的改進建議
1.政府加大對碳信息披露的強制性措施
雖然上訴對于碳信息披露對于融資效率的意義進行了分析，但是這些作用中，許多都是從長遠角度進行分析的，企業若沒有很遠的見地，是不會高質量披露碳信息的。在這種情況下，政府應該加強強制性的碳信息披露政策，以促進企業在未來能夠意識到碳信息在融資上的重要作用。
2.完善碳排量交易市場的建設
2005 年10 月，中國最大的氟利昂制造公司山東省東岳化工集團與日本最大的鋼鐵公司新日鐵和三菱商事合作，展開溫室氣體排放權交易業務。到2012 年年底，這兩家公司獲得5500 萬噸二氧化碳當量的排放量，此項目涉及溫室氣體排放權的規模每年將達到1000 萬噸，是目前全世界最大的溫室氣體排放項目。目前為止，我國只在深圳市有碳排量產權交易市場，有100 多家企業參與到這個交易平臺上。但是，這一交易市場并不夠完善，對于碳交易的數量統計和檢測，以及碳交易的種類方式與國外還存在很大差距。完善碳排放量交易市場，要以政府為主導，以國有大中型企業為主導，只有這一才能更好的發展我國的碳金融市場。
3.加強碳信息披露和綠色會計中的信息披露相融合
我國綠色會計的研究到目前為止，取得了不小的理論成果，可以認為是符合我國經濟發展趨勢和企業發展趨勢的，綠色會計在一定程度上也能夠更好的吸引外部融資。因此，碳信息披露與綠色會計模式的結合一方面能完善綠色會計核算模式，另一方面可以通過綠色會計的發展來促進我國碳信息披露制度在融資效率方面的發展。
四、結論
從國際和國內的發展趨勢上看，碳信息披露質量的不斷提高，以及信息類型的不斷完善都是符合這一潮流的。企業對外信息披露很大程度都會考慮對于企業外部融資的影響，碳信息的披露也不例外。
本文從碳信息披露對于企業進行外部融資的意義開始分析，認為碳信息的披露是有利于企業長期發展和外部融資的，從而提出一定的設想來提高我國碳信息披露的質量，完善更好的碳信息披露制度，以致更好的實現企業外部融資效率。本文不足之處在于，沒有獲得很好的數據支持來證明碳信息披露與企業融資效率的關系，缺乏實證分析。
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論文提要：隨著我國經濟總量及經濟規模的發展壯大，我國的生態環境不斷受到環境污染的嚴峻挑戰。同時，在我國金融界出現了綠色信貸的意識與行動，綠色信貸為社會各界所關注。本文就綠色信貸中所涉及的商業銀行商業利益與履行社會責任的沖突、銀政企三方的“利益同謀”、企業的違約成本過低及企業的信息不對稱等問題進行探討，并提出對策建議。
一、引言
近年來，我國的經濟發展取得了舉世矚目的成就，然而生態環境也不斷受到環境污染的嚴峻挑戰。一系列環境污染事件，敲響了環境治理的警鐘，保護生態環境和可持續發展逐漸成為人們的共識。與此同時，在我國金融界也出現了綠色信貸的意識與行動，綠色信貸為社會各界所關注。推行綠色信貸無疑對建設資源節約型、環境友好型社會具有重要的現實意義。然而，我國商業銀行在踐行綠色信貸的道路上尚有諸多荊棘，涉及商業銀行商業利益與履行社會責任的沖突、銀政企三方的“利益同謀”、企業的違約成本過低及企業的信息不對稱等諸方面。
二、商業銀行商業利益與履行社會責任的沖突
綠色信貸的理念已經暗示了商業銀行應盡的社會責任。但是，隨著我國商業銀行市場化改革的不斷推進，實現效益最大化成為其主要動機之一，即商業銀行是逐利的。很顯然，商業銀行在追求商業利益時難以兼顧社會責任。在目前政策和盈利環境下，雖然對“兩高”行業的貸款已經被謹慎投放，但是貸款余額依然占據了商業銀行信貸的相當比例。銀監會的調查顯示，截至2007年3月末，五大行（工、農、中、建、交）發放的“兩高”行業貸款余額達13，326.39億元，占五行全部貸款余額的11%。正因為商業銀行是逐利的，所以它不得不去做這些大項目，否則就是哪家銀行執行政策越徹底，其客戶資源、市場份額流失越快，其受到的損失越大。如此一來，我們一味地責備商業銀行助紂為虐造成了“高能耗、高污染”行業的膨脹和大規模的擴張無疑顯得有失公允。另外，各銀行均實行分行制，管理鏈條較長，且績效考核體系以經濟指標為主，并未將環保績效納入其中，因而不排除一些分行為了完成考核指標而無視總行關于實施綠色信貸要求的可能。2007年二季度中國貨幣政策執行報告就顯示，截至6月末，投向高耗能行業的中長期貸款占比為12.1%，六大主要高耗能行業累計完成投資額同比增長24.1%，均呈逐季加快趨勢。
筆者認為，要扭轉此局勢，一方面必須對商業銀行的信貸提供一個出口。現在除了限制商業銀行的信貸行為，也要引導和鼓勵新的資金投向，這比堵住商業銀行信貸規模擴張可能更有效果。這一方面必須由國家的產業政策提供支持，尤其對那些有利于環保的大項目（如風力發電、垃圾發電），除了在信貸上給予支持，國家還應該制定相應的配套政策，如減免稅收、財政貼息等財政政策，以調動并確保商業銀行推行綠色信貸的積極性。另外，給予創新型的、技術自主革新的商業項目支持，因為之所以造成現在這么嚴重的污染，除了企業趨利的原因以外，還在于處理成本太高，或者技術水平太低，所以導致了許多企業在這一方面不作為了，因此要鼓勵商業銀行在這一方面給予信貸支持；另一方面銀行業內部必須建立相應的激勵約束機制，為商業銀行各分支機構實施綠色信貸提供動力。在這方面，不僅要有對商業銀行違規向環境違法項目貸款的行為實行責任追究和處罰的措施，而且還要有對切實執行“綠色信貸”成效顯著的商業銀行實行獎勵政策。
三、銀政企三方的“利益同謀”問題
改革開放以來，地方政府始終存在很強的地方保護主義色彩，采取多種方式爭奪銀行的信貸資源。那些污染大戶往往是納稅大戶，是當地政府的經濟支柱，地方政府為了完成上級考核指標、提升政績，會千方百計地保住企業。據國家環保總局公布的數據，2003～2005年期間，由于地方政府的縱容和袒護，全國7，000宗環保違法案件僅有500件得到處理，僅為全部案件的0.71%。地方銀行把壓力轉移到銀行上，而地方銀行與政府之間的特殊利益關聯，往往會使得銀行陷入左右為難的境地。何況，銀行尤其是國有大中型銀行，往往也背負著“支持地方經濟發展”的宏觀政策負擔，以及“多貸增效”的企業盈利性目標。不少污染企業的利潤產值并不低，還貸及時，還有地方政府做風險擔保，符合銀行信貸追求“大客戶、高信貸”的利潤導向性。故逐利動機驅使得銀行只看重信貸結果而不看其過程。因此，綠色信貸單純依賴于銀行自律是不夠的，我國中央政府有必要將環保指標納入地方官員的績效考核指標體系，或是加大環保指標在地方政府績效考核指標中的比重，并以立法或規定等形式隔絕地方政府對商業銀行經營行為的干預。以人大審核為首的財政監管，對地方“污染政績”的經濟約束是最硬的，
銀行信貸的約束則軟得多。
四、企業的違約成本問題
長期以來，企業放任污染，對我們的生存環境造成了嚴重污染，盡管有觀點認為這是我國經濟持續快速發展帶來的必然反應，但其根源還在于政策的不規范、不合理。企業放任污染攀利，只承擔了自己企業內部的成本，沒有承擔由于外部不經濟而給社會造成的負面影響，即社會成本。企業沒有因污染環境而受到相應程度的懲罰，即違約成本過少。現行法律允許環保部門對污染企業罰款的額度只有10萬元，這樣的處罰與企業偷排結余的成本相比是杯水車薪。在這方面，我們不僅要加重懲罰力度，加大違規違法成本，還應該提倡企業的社會責任，從經濟上、環境上、形象上、政治上等多個角度加以分析。只有企業意識到違規成本高昂到承受不起的情況下，我們的政策才能體現出效果。再者，過去我們的政策引導不夠，好的典型支持不夠，沒有起到示范和推廣的作用。從這個角度來講，我們應讓那些盡到綠色責任的企業，取得良好的社會形象和長期的經濟效益，唯此社會上才會形成這樣一種自發的、內在的治污動力、技改熱情、環保趨勢。但是，現在的情況恰好相反，因為電力、能源等行業能夠帶來暴利，導致我們大規模的資本進入和項目上馬，企業由于有原始的沖動，賺錢效應促使它就往這個方向走。只有看到了做治污或者風能發電等這樣一些好的、有利于社會的項目的前景，他才能選擇這些項目。
五、企業環保中的信息不對稱問題
2007年上半年，國家環保總局和中國人民銀行曾就“共享企業環保信息”聯合文件，把企業環保信息納入企業信用信息基礎數據庫，形成了更為完整的環境信息系統。銀行可以多方面了解企業環境方面的信息，從而提高銀行抵御風險的能力；還可以向環境方面的專家學者進行咨詢，根據企業的行業特征，客觀分析企業的環境信息，了解企業有可能存在的環境風險。但是，由于企業認識到環境信息影響著其是否能夠得到銀行貸款，因此企業就有可能隱瞞真實信息，提供虛假信息，或只提供有利于自己的信息，那么銀行獲取的信息就不充分，也即存在著信息不對稱。因此，銀行在向企業發放貸款時，要始終堅持“三位一體”，即貸前檢查、貸時審查和貸后檢查管理。銀行要隨時對已經發放的貸款進行跟蹤，掌握貸款的去向和用途，檢查企業對貸款的使用情況，監督企業是否專款專用。比如，企業在申請貸款時，說明貸款將用在環保項目上，貸款發放后，企業是否真正把貸款用在了環保項目上，銀行要進行跟蹤檢查，等等。
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關鍵詞：綠色建筑；房地產開發；盈利模式
中圖分類號：TU2文獻標識碼：A
綠色建筑開發的發展現狀
我國目前正處于工業化與城鎮化的快速發展階段，建筑行業保持了較高的發展速度。根據國家統計局的數據[1]，過去7年的年度新開工面積年均增速達到了13.4%。2011年，年度新開工建筑面積達到了42.7億平方米，竣工面積29.2億平方米，竣工產值6.2萬億元。與此同時，按投資額計算，2011年全球建筑業的平均增長率僅為0.5%。根據蔡偉光[2]的研究，截止2009年，包括建筑材料生產、新建建筑生產及建筑運行等方面的我國宏觀建筑全壽命周期能耗總量約為12億噸標準煤，占全國能源消費總量比重為39.5%，是我國最大的能源消費部門。而在我國已經建成的建筑物中，根據住房與城鄉建設部的測算，到綠色建筑所占的比例尚不足1%。
為了進一步提高資源利用效率，應對全球氣候變化，實現可持續性發展，國務院辦公廳于2013年1月1日以 〔2013〕1號轉發國家發展改革委、住房城鄉建設部制訂的《綠色建筑行動方案》。在該方案中，提出了我國在“十二五”期間的綠色建筑發展目標。其中，完成新建綠色建筑10億平方米，到2015年末，20%的城鎮新建建筑達到綠色建筑標準[3]。各地方政府也紛紛根據當地的實際情況制定了相應的實施方案。
與各級政府對發展綠色建筑的積極態度相對照，作為發展綠色建筑的實際執行者的建筑行業的態度卻相去甚遠。尤其是作為商業開發類建筑的主要運作者的廣大房地產開發商來講，絕大部分都只是被動的去適應政府部門對綠色建筑建造的最低要求，而只有很少一部分會主動的選擇開發綠色住宅。究其原因，主要是而綠色建筑建設成本較普通建筑高，而全社會的環保消費意識不足，消費者對綠色建筑的需求彈性大；同時政府對綠色建筑開發的補貼或獎勵也無法完全覆蓋成本的增額，開發商無法憑借建造綠色建筑而獲得更大的收益，故缺乏動力去進行綠色建筑的開發。因此，要實現綠色建筑建造的目標，推動社會的可持續性發展，除了政府從政策層面的鼓勵與要求之外，最重要的是要尋找到建造綠色建筑的創新性盈利模式，從而充分的調動以開發商為首的建筑行業各參與主體的積極性，使建造綠色建筑成為建筑業的內生性需求。
二、當前建筑開發盈利模式解構
盈利模式是企業在市場競爭中逐步形成的企業特有的賴以盈利的商務結構及其對應的業務結構[4]。如圖1所示， 也可以認為盈利模式指的是企業的收入結構與成本結構以及相應的收支方式。各類企業在生產運營中均有自己的商務結構和業務結構，但并非所有的企業均能盈利，故并非所有企業都有盈利模式。只有當企業能夠持續的盈利時，其所采用的成本與收入結構才能稱為盈利模式。
圖1. 盈利模式構成框架圖
由于我國的房地產業形成的時間尚短，絕大部分開發商的盈利模式具有高度的趨同性。由于在盈利模式中的成本結構是為收入結構服務的，也就是說在對盈利模式的研究中，最重要的是尋找其收入結構。在某一確定收入結構之下選擇成本最低的成本結構便構成了一個盈利模式。對于房地產開發商來講，根據其開發的房地產產品不同，其收入來源主要分為兩大類，一類是出售房地產產品獲取銷售收入，另一類是將建好的物業長期持有并出租獲取租金收入。
在我國當前的房地產市場中，采用第一類方式獲取收入的開發商，其基本盈利模式中的收入結構如下：
以普通消費者或物業投資者為主要交易對象，以某一套住宅、某一間商鋪或一定面積的辦公物業的產權（房屋所有權及國有土地使用權）為交易內容，以置業顧問或銷售中介采為交易渠道，采用一次性出售的交易方式獲取收入。
其成本結構為：投資部門首先通過各種渠道籌措開發資金，然后購買土地，委托設計單位進行設計、施工單位進行施工，再通過聘請中介機構或自身的營銷部門進行銷售。
對于采用第二類收入來源的開發商，其基本盈利模式中的收入結構如下：以某一間商鋪或一定面積的辦公物業的使用權為交易內容，以長期出租為交易方式獲取租賃收入。收入結構中的其它要素的內容與搭配基本與第一類相同。
而該類盈利模式中的成本結構與第一類盈利模式相比，多出了對物業的運營管理部分。
綠色建筑開發盈利模式創新思路
在目前的房地產開發盈利模式框架之下進行綠色建筑的開發，對于開發商來講將導致其成本結構中的設計、建造的成本的顯著上升。正如前面所分析的，由于目前國內消費者的環保意識不足，對綠色建筑的消費彈性大，因此開發綠色建筑所能帶來的收入結構的變化僅僅只是在收入來源中多出了政府的補貼或獎勵，以及在營銷中相對競爭項目擁有一定程度上的宣傳優勢。對于開發商來講，開發綠色建筑除了體現出企業的社會責任以外，并不能為企業帶來更多的盈利，甚至會損害既有的盈利。因此為了使開發綠色建筑成為開發商的自發性選擇，最佳的辦法就是尋求盈利模式的創新，讓開發綠色建筑變成有利可圖的活動。
圖2 盈利模式分類圖
依據前述的盈利模式構成框架，可以利用圖2中由朱武祥、魏煒提出的分析工具[5]，按照不同的收入來源與成本來源的組合劃分為十二個區域，所有的盈利模式都處于其中的某一個區域中。對于傳統的房地產開發，其盈利模式屬于“盈利模式0”，即由開發商完全支付成本，并將產品出售給直接顧客獲利。對于綠色建筑的開發，則可以認為政府的獎勵或補貼是第三方伙伴在支付一部分成本，故屬于“盈利模式3”。由于政府的獎勵或補貼往往只占到綠色建筑投資增加的10%左右，大部分的成本仍然是由開發商來承擔。上述分析工具為綠色建筑開發的盈利模式創新提供了以下的思路：
（一）尋求更合理的成本分擔機制。
房地產開發作為一項資金密集型的商業活動，其對融資的需求本身就非常強烈，要進行綠色建筑的開發，完全讓開發商獨自承擔增加的成本及風險，其開發意愿將會非常低。因此，可能的解決思路是開發商利用自身作為房地產開發中的核心企業所具有的較高議價能力，將增加的成本在綠色建筑開發的價值鏈上進行重新分配，使價值鏈上的各參與主體都分別承擔與其收益相匹配的一部分成本，從而降低開發商的資金壓力及開發風險。對于綠色建筑開發所增加的成本的分擔機制的設計，可以分別對圖3中的房地產開發基本價值鏈中所涉及到的各參與主體進行具體的分析。其中涉及到的對成本影響較大的參與主體包括：設計單位、施工企業、材料供應商、設備供應商等。
圖3. 房地產開發基本價值鏈圖
另外，由于綠色建筑的一大特點是前期投資較大，而全壽命周期的成本較普通建筑低。因此，利用合理的金融產品，對綠色建筑的成本進行時間上的調整，將前期投資分配到建筑的整個壽命周期，可以有效降低開發商的前期投入，使開發商的開發成本得到進一步降低。
（二）創造更多收入來源。
如前所述，傳統房地產開發的收入來源都較為單一，即房屋產品的銷售或出租收入。如此單一的收入來源，在開發綠色建筑時，由于成本的上漲，開發商為了維持自身的利潤率，勢必提高產品的售價或租金。而如此一來，勢必使消費者對綠色建筑的接受程度大大下降。解決這一問題的思路則是通過利用金融創新方案、開發延伸產品、提供解決方案和授權許可等方式拓寬開發商的收入渠道，使綠色建筑產品的銷售價格或租金水平與傳統建筑基本持平，甚至略有下降。
綠色建筑開發企業盈利模式建議
在成本分擔機制設計中，對于設計單位，除了可以將目前已經大量用于工業和政府投資項目的能源管理合同（EPC-Energy Performance Contracting）應用于住宅、商場及寫字樓等商業地產開發之外，還可以通過利用保險等金融產品，使其共同分擔開發風險。對于材料、設備供應商，可以通過設備租賃或以購買功能代替購買實際產品的模式，使供應商承擔綠色建筑開發中大部分的成本增加。另一方面，為了
而在創造新的收入來源方面，可以嘗試將綠色建筑項目中的能源供應系統單獨打包建立服務公司，通過提供能源服務代替產品銷售，以此獲得穩定的長期收益，同時將該收益權作為公司資產進行證券化，從金融市場獲取流動資金進行新的投資。同時，由于綠色建筑的后期物業管理具有較高的技術含量，開發商可以考慮成立專門針對綠色建筑的物業管理公司，通過管理綠色建筑獲取超出普通物業管理公司平均收入水平的收益。甚至開發商可以與設計單位合作，建立各種綠色建筑技術在建筑中應用的接口標準，通過向綠色建筑技術供應商收取授權費的方式獲取收入。
不同的房地產開發企業具有不同的資源優勢。因此，在開發綠色建筑時，不同的開發企業能夠選擇的收入與支出結構相互之間往往是有較大區別的。本文并不試圖提出一個適合于所有開發企業的盈利模式，而是根據前述的盈利模式創新思路，尋求一些具有一定可操作性的方法，供開發企業在開發綠色建筑時參考。
參考文獻
[1] 中華人民共和國國家統計局. 中國統計年鑒[J]. 2012
[2] 蔡偉光. 中國建筑能耗影響因素分析模型與實證研究[D]. 重慶大學博士學位論文:2011
[3] 國家發展與改革委員會.住房與城鄉建設部. 綠色建筑行動方案[Z]. 2013
先進金融機構綠色金融經營戰略
以發達國家先導的金融機構已經對碳價格的投資、貸款和其它相關經營活動制定了決策。發達國家努力開發與溫室碳排放相關的新市場，并同時努力向世人明示減少碳排除，降低溫室效應對地球的重要性。美國非官方的色瑞斯①(CERES:CoalitionforEnvironmentallyResponsibleEconomies，對環境負責的經濟聯合公司，總部在德國的國際認證有限公司)早在2008年1月就對市值基準前40位的大型金融機構從企業治理側面做了調查研究。他們研究了這些大型金融機構對由于氣候變化所帶來的風險和機會的應對措施和方案，并對此進行了評價并發表了報告書。這40家金融機構的市值總額占全世界金融機構市值總額的60%。這40家大型金融機構中由綜合性銀行(如:瑞士聯合銀行集團UBS，美國花旗銀行Citi等)29個，投資銀行5個，資產管理公司6個組成。中北美籍的金融機構19個，歐洲籍15個，亞洲籍5個，再有其它地區籍1個等組成。為了能說明問題，色瑞斯(CERES)鎖定了14項與氣候變化相關聯的金融企業機構中主要要件。報告書以被鎖定這14個項要件為基準對金融企業機構逐一調查并予以評價。最后以表格的形式將調查結果公布于眾。14項與氣候變化關聯的調查項目中，主要的金融企業部門包括:監督委員會(BoardOversight)，管理運營(ManagementExecution)，公示(PublicDisclosure)，碳排放權會計(EmissionsAccounting)，戰略計劃(StrategicPlanning)等。
色瑞斯(CERES)的評價結果:據調查結果顯示，就在應對氣侯變化的對策方面，監督委員會(BoardOver-sight)的部門，優秀的金融機構有，荷蘭銀行②、蘇格蘭哈里法克斯銀行、匯豐銀行、皇家蘇格蘭銀行、瑞士聯合銀行集團等金融機構。特別是匯豐銀行在16分為滿分情況下，得了13分。匯豐銀行情況是，賦予了企業責任委員會環境及氣候變化相關的監視責任，積極參與公司的氣候變化政策的制定。就管理運營(ManagementExection)方面的優秀金融機構有荷蘭銀行、美國花旗銀行、農業信貸銀行(法國)、高盛銀行、蘇格蘭哈里法克斯銀行、匯豐銀行、加拿大皇家銀行①。荷蘭銀行的情況是在理事會議程中直接提出制定了減少了碳排放數量。因此，在關于碳排放量的控制指標的項目2中以4分為滿分，荷蘭銀行得了滿分4分。高盛銀行在最高經營中對應對氣候變化的戰略得到了肯定，在3項目中得了以6分為滿分的6分。在環境市場危險管理中加拿大皇家銀行、美洲銀行(美國)、美國花旗銀行、富通集團②、蘇格蘭哈里法克斯銀行、匯豐銀行、高盛銀行、美林集團③、日本瑞穗金融集團④、加拿大皇家銀行、英國皇家蘇格蘭銀行。加拿大皇家銀行從1992年就開始建立了環境風險管理的專門擔當部門，得了10分滿分的9分。瑞士信貸集團⑤把職員的評價成果與能源節約相關聯的5項目中得了2分滿分的1分。在公開披露信息(PublicDisclosure)方面，豐業銀行⑥(諾伐斯科西亞銀行，加拿大)在項目6中得了以8分為滿分中的最高分數4分，在項目7中美洲銀行(美國)得了以10分為滿分的10分。碳排放權會計(Emis-sionsAccounting)相關聯項目中，美國花旗銀行實施方案得到了承認并獲得以14分為滿分的10分，是這個領域的最高分。
在投資商品方面，荷蘭銀行、瑞士信貸集團、德意志銀行股份公司⑦、匯豐銀行，荷蘭國際集團⑧、摩根大通銀行(美國)，美林集團還有瑞士聯合銀行集團等金融機構比較突出。零售商品的情況，美洲銀行(美國)和英國巴克萊銀行⑨和法國巴黎銀行瑏瑠，富通集團等金融機構比較突出，與碳排放交易關聯的金融機構有美洲銀行，巴克萊銀行。根據金融機構綜合成績來看，從金融機構氣候變化的應對部門所得分數來看銀行比證券投資(IB:IntroducingBroker)和資產運用公司所得分數更高。這是因為銀行貸款給與了暴露在氣候變化風險下的產業或企業。
對我國金融機構經營的啟示
發展綠色金融將成為推動綠色經濟發展、搶占未來經濟發展制高點的關鍵，綠色經濟發展呼喚著與之相適應的綠色金融體系。毫無疑問，構建完善的綠色金融體系是中國轉變經濟發展方式，推進綠色發展與可持續發展戰略的必然選擇。發達國家的經驗表明，強有力的政策支持是綠色金融發展的重要保障。政府為了解決由于全球經濟低增長給中國帶來的負面影響，及全球金融危機引起的經濟萎縮，提出了低碳綠色增長的新模式。在全世界一同對抗氣候變化的前提下，低碳綠色增長很可能成為我國經濟再度出現活力的突破口。為了轉換成這種經濟模式，從資本主義模式的方法論上看，金融發揮著舉足輕重的作用。為了跟進時代腳步，我國金融機構在市場上供應了多種綠色金融商品并已受人們矚目。但我們現在的綠色金融產品，從支援綠色產業的綠色金融本質上看，其作用還是非常有限。在碳價格決定的新模式中，我國金融機構要確實做好風險管理和增長追求，防范和控制各種風險。綠色金融，特別是碳金融屬于新的業務領域，也蘊含著巨大的風險，不僅存在市場風險(包括市場利率和匯率風險)、信用風險和操作風險，而且也存在著政策風險、法律風險以及項目建設風險、涉及相關核證機構的道德風險等。另外，值得關注的是，當前包括金融機構在內的市場主體對政策風險和法律風險還缺乏足夠的管理能力。因此，金融機構應主要采取事前性的風險防范手段，降低和轉移風險。這就需要我們的金融機構在公司治理等方面做好適應這種模式的準備。我們要在金融機構公司治理側面，盡快對應發達國家金融機構氣候變化的測試基準，使我們金融機構得以盡快地建立應對氣候的金融法律體系。
雖然最近國內金融機關也準備了綠色相關金融產品及各種制度，還出現了支持綠色增長產業的綠色金融，但因存在內在風險管理的不確定性，未準備綠色企業指定制度的多樣性，可以說是處在還沒有制度性基礎設施的初級階段。以銀行為中心出現了關于綠色金融的商品，給予對參加低碳經濟活動的加入者提供優惠，或把銀行收益的一部分轉換為支持低碳團體的支援金，或對支持綠色增長企業提供優惠，或新生能源等，對關于低碳企業給出貸款，但還是缺乏在民間銀行關于綠色金融的存款，和通過存款連接綠色貸款的銀行起引導作用。缺乏以政策金融形態的政策金融公司進出口銀行等，對于綠色產業的政策支持。我國金融機構及以后發展方向應該是:
第一，確立對綠色金融的正確概念并提高全社會的認識。要正確區分以改善綠色金融環境為中心的“環境風險管理”的概念和通過綠色技術等支持增長為中心的“綠色增長金融支持”的關系。同時要整個社會達成共識。認識到綠色增長是離不開綠色金融的支持，發展綠色金融是促進綠色增長不可缺少的重要環節。第二，為了促進綠色金融的基礎設施的建立，有必要設立通過政府和監督機關的綠色金融發展戰略。首先政府和政府相關各部門要為綠色增長的基礎設施的建立，做好充分完善的前期工作。有必要形成政府各部屬間的相關數據統一管理。在信貸的審查時，公布企業的可持續經營的情報，反映銀行信貸管理非財務風險的制度、貸款者責任制度等，為靈活性、多樣化的綠色金融戰略措施確立和實行政府部門高效率的團隊合作。
特別是要確保與其它國家環境制度和金融商品的貫通。通過建立健全基礎設施來達到對環境制度和金融法律商品的市場信賴性、公正性及透明度。再者，除了政府預算支持外，整個社會的責任投資和金融機關的綠色增長資金也要給予支持。要考慮建立綠色增長的概念政府。政府應該對金融機關對政府所屬金融機構的貸款資金流程和分配的方案進行必要指導和監督。
第三，強化綠色金融機構的作用。金融機關通過增大收益、管理風險、采購資金，節約成本等效率的改善，維持可持續經營。即，金融機構要以手中金融權為創立綠色金融實踐機會，在規劃好金融記過的事業戰略前提下，系統化地整合和支持金融機構的綠色增長項目的發展。應通過公開情報信息、對綠色項目的評價等方法，確立綠色金融的投資原則為:可持續發展的項目、綠色成長的項目。要制定支持綠色金融的銀行和金融投資公司的有效方案。銀行以抑制企業破壞環境的項目投資。建立可持續的銀行信貸系統，以保證銀行可持續經營風險和信貸DB(回收率及破產率等)。金融投資公司應開發支持綠色增長、綠色技術為方向證劵，通過證券化過程對環境技術企業供給資金，并且促進綠色產業股票指數和綠色經營指數的開發等。
第四，要積極地培養綠色產業的投資者和綠色專門人才。在國外多數存在能源環境對沖基金(Energy＆EnvironmentalHedgeFund)，要專門培養綠色增長內在的風險回報(risk-returnprofile)投資者和與環境要素相關環境審查員等專門人才。
第五，為了限制全球溫室化的發展，減少溫室化氣體的排放，建立最有效率性“碳市場”機制。要有效利用“碳市場”減少溫室化氣體排放，首先要建立排放權制度，確立控制溫室氣體的體系，國家計劃性的改善和運營控制碳排放市場，要靈活應用以碳排放權為基礎的派生商品市場，發展CDM事業，鼓勵碳排出權利的進出口。
綜上所述，我國金融機構在目前的低碳綠色增長時代，應盡快做出反映氣候變化的證券資產組合的再評價體系，以便順勢創出對應氣候變化綠色金融工具，并及時對這些金融工具進行恰當的分析、評價、交易和保存，隨時對沖(被新的綠色金融工具取代)。積極發展綠色保險、推進保險業可持續發展。充分發揮證券市場的直接融資和資源配置功能，積極開發綠色證劵，將稀缺的資源配置到符合社會長遠發展的企業中去，實現經濟效益、社會效益和環境效益的統一。
綠色證券政策可從資金源頭上控制高耗能、高污染企業的發展，但這僅僅是從間接融資上來進行控制。隨著中國資本市場規模的擴大，越來越多的企業開始尋求上市融資。因此，綠色證券政策從直接融資的角度限制了污染，并將產生極強的示范效應。
還有銀行要及時與相關企業互動，及時了解相關企業的情況，以便及時采取有效措施。但是對氣候變化，金融機構內部的企業治理也是必不可缺少的條件之一。反映氣候變化的風險再評價投資組合(portfolio)中，風險管理系統中碳排放風險也應該被考慮進去。企業風險管理系統加入碳排放風險也是企業治理中董事會最首要考慮的事情。要形成自我創新和品牌管理及利害關系者的互助，企業內部管理層次起著基礎作用。商業銀行可探索多元化的綠色金融產品用于節能減排和碳交易項目，給客戶一定的優惠以鼓勵其更多使用節能產品。
半導體業的嚴峻挑戰
此次金融風暴由于美國次貸危機導致美國的信貸危機，最后導致全球的信貸危機及資產危機而來。
對我國影響最大的首先是出口行業和房地產業，由此引發了減薪、失業率提高并波及更多行業的連鎖性反應。APEC預測此次危機將會持續18個月左右，即到2010年中。
半導體業肯定也受到了牽連，表現在各公司紛紛調低了增長預測，推遲或取消建廠計劃及大量減薪或裁員。相比于2001年的電子業大蕭條，此次的金融風暴有幾個特點：首先，2007年半導體增長才3.2％左右，下跌空間已不大，不像2000年，從37％直落到－32％，第二，大部分PC和手機已不再是高檔消費品，這些中低檔產品受危機影響較小，第三，由于2007年起半導體業已處于調整期，很多高風險項目已經提前進行兼并重組，所以未來的損失相對要小，第四，節能環保、醫療電子、儀器儀表、交通、電力、國防等受金融風暴影響相對較小，尤其我國政府倡導增加基礎設施建設投入、擴大內需等政策，起到了風險分散作用。
危機孕育商機
金融風暴是把雙刃劍，一邊是市場的需求減少及工業進行整理，而另一邊是石油、鋼鐵等工業原材料的價格下跌，因此也是降低改革和企業發展成本的重大機遇。
目前，世界電子產品市場出現了新特點，第一，消費個人化，要求產品周期快，個性化，第二，人口老齡化；第三，金磚四國迅速崛起；第四，電子產品普及加速。
IBM最近預測五大半導體產業將快速發展：太陽能、預知人體健康情況的DNA、語音使上網便利、數字化個人購物助理、以及遺忘成為歷史的智能工具。
【關鍵詞】自主創新；轉型升級；模式
由于廣東是全國第一經濟大省和聞名世界的制造業中心，而且外向型經濟高度發達，外資企業、加工貿易和傳統勞動密集型產業比重高，傳統增長模式的矛盾暴露得格外突出。當前，廣東在轉型升級過程中遇到最突出的問題是自主創新能力不強，廣東要提高地區競爭力，促進轉型升級，必須把自主創新作為發展的重點，建立有利于自主創新的制度，營造良好的自主創新氛圍，提高自主創新能力。
從上世紀60年代開始到現在，韓國經歷了從人均國民生產總值不到100美元到現在1．5萬美元的高速發展，最重要的原因就是重視科技自主創新。在整個東亞地區，韓國的經濟轉型無疑是比較成功的案例，韓國的工業化進程展示了廣東轉型未來可能的發展路徑。
一、廣東自主創新能力與韓國的比較
從地域面積來看，2008年韓國為9.9萬平方公里，廣東為18.0萬平方公里，廣東為韓國的1.82倍；從人口來看，韓國為4846萬人，廣東為9544萬人，廣東為韓國的1.97倍；從GDP來看，韓國為9470億美元，廣東為5099億美元，韓國為廣東的1.86倍；從人均GDP來看，韓國為19542美元，廣東為5369美元，韓國為廣東的3.64倍。可見，從地域面積和人口來看，廣東遠大于、多于韓國，但是從經濟總量和人均GDP看，廣東與韓國的差距仍然很大。
1961年到1973年這12年間，是韓國工業化重新起步的階段，韓國主要從事的是勞動密集型產業，并且通過出口拉動經濟增長，類似廣東改革開放前期20年走過的道路。在整個東亞地區，韓國的經濟轉型無疑是比較成功的案例，韓國的工業化進程展示了廣東未來自主創新可能的發展路徑。以下是廣東省和韓國主要自主創新指標的對比：
（一）廣東發明專利的數量增長快，但是仍然低于韓國
2004年，在專利申請授權中，廣東的發明專利申請只占全部專利的15.5%，低于全國平均水平的23.5%，更低于韓國的40.1%。2005年廣東申請專利數量占全國專利申請量比例和擁有專利數量占全國擁有發明專利量比重分別達到18.85%和21.50%。2008年，廣東省專利授權量連續14年位居全國第一位，發明專利授權量首次躍居全國第一位。專利申請量共103883件，授權62031件。發明專利申請量28099件，發明專利授權7604件。PCT專利申請量3120件，連續7年保持全國第一，占全國PCT申請量的53.35%。然而，廣東專利授權數雖然在國內占有較高比重，但國外公司在我國申請的發明專利仍然占主要比例，廣東發明專利很少。
美國湯姆森科技信息集團調查顯示，2006年韓國擁有的專利數己躍居世界第三位，僅次于美國和日本，特別是在半導體和通信領域尤其出色。該調查顯示，1997年以來，韓國所擁有的專利數量大幅增加，其中，普通領域專利數達到88574項，增加54%，學界專利達到4706項，增加94%。在同一時期，韓國在援引論文數量方面在亞洲的排名升至第二位，僅次于日本。
另據世界知識產權組織(WIPO)公布的“2006年國際專利合作條約(PCT)基準全球專利申請數目”，韓國向該組織提出的國際專利申請數為5935件，比2005年增加26.6，排名超過法國和英國上升為世界第四位。2009年專利申請數為8066件。
（二）自主創新人才總量和密度與韓國差距巨大
廣東的自主創新人才密度與韓國相比還存在較大差距。每萬名勞動力中從事R&D活動人員數，韓國是66人，廣東為35人。
（三）R＆D人員國際數仍低于韓國
2005年韓國僅SCI（科學引文索引數據庫）論文數就居世界第14位（共2.3萬篇）。據中國科學技術信息研究所《2005年中國科技論文統計結果》顯示2005年廣東省發表國際國內論文總數（國際論文指SCI、EI、ISTP三個系統收錄的我國科技人員發表的論文數之和，國內論文指中國科學技術信息研究所研制的中國科技論文與引文數據庫（CSTPD）收錄的論文）、國內發明專利授權數（專利數據來源于2005年國家知識產權局統計數據）和R&D經費（R&D經費來源于2003、2004年全國科技經費投入統計公報）投入分別居全國第四、第三、第二位。
同時，中國科學技術信息研究所統計出10個數與專利數最多的省市，并分析出其論文數、專利數（含國內發明專利、實用新型專利與外觀設計專利數）之和與R&D經費的比率。廣東、申請專利數產出總量與2003、2004年投入的R&D經費比率為181.6，排在第6位。
（四）R＆D占GDP的比率廣東低于韓國
據廣東省統計公報，2009年廣東只有1.6%，遠低于同年韓國的3.1%。廣東的R&D經費主要來源于企業，2006年廣東企業R&D經費占總經費的80%，政府資金只占9.5%，政府資金投入比例遠低于韓國的25.38%。政府投入不足制約了廣東創新能力的提升。
此外，韓國政府科研預算逐年增加，從2005年至2006年增加了14.2%，超過了同期總預算5.9%，2006年，韓國的研發總投入和研發費用占國內生產總值的比重均進入世界十強。研發投資主要集中在加強基礎科技研究及培養創造型人才，加快地方科學技術更新及面向未來可持續發展研究。2009年韓國R＆D投入占GDP的比重已經達到了3.1%，排名世界第三，僅次于日本與芬蘭，增長速度全球第一。2006年韓國的研發經費超過60%來自企業，20%來自科研院校，20%來自政府投入。
（五）百萬人口發明專利授權數廣東遠低于韓國
2003年，廣東省發明專利授權數為953件，占三類專利總數的3.3%；平均百萬人口專利授權數為25件，僅為韓國的1/38。2006年瑞士國際管理發展學院（IMD）公布數據顯示，韓國技術競爭力居世界第6位，科學競爭力居世界第12位。
廣東當前正處在類似韓國1980年前后的發展階段，廣東當前仍然落后于韓國，但是，在新興的綠色技術領域，廣東與韓國的差距并不太大，關鍵是廣東的自主創新能力還不太強，如果能夠盡快解決自主創新中的一些重大問題，花大氣力研究未來全球產業發展的趨勢，廣東在未來的新興產業領域是有可能實現彎道趕超的。
二、韓國科技自主創新對廣東的啟示與借鑒
縱觀西方發達國家和新興國家的發展實踐，三類創新方式在國家發展進步的各階段是同時共存的，但三類創新方式的組合與重點卻與一國的經濟實力、物質基礎、體制機制、社會文化、民族精神等等因素的狀況以及國際環境密切相關。通過分析研究發現：隨著社會經濟發展水平的提升，創新方式的重點也逐步演進。韓國之所以能夠在經濟發展上取得顯著的成績，一個重要原因就是重視發展科學技術、強調自主創新，并采取了與本國實際相結合的創新方式。
（一）確立企業在自主創新中的主體地位
借鑒韓國經驗，根據廣東自主創新的現狀，緊緊圍繞建立以企業為主體、市場為導向、產學研相結合的技術創新體系，進一步推動科研院所及高校的體制與機制改革，并通過政策引導，使大學、科研院所的科技力量集中圍繞企業的需求進行研究開發，支持和鼓勵更多的科技資源向企業流動。要以“產”字當頭，支持和鼓勵企業與科研院所及高校建立優勢互補、風險共擔、利益共享、共同發展的“產學研”合作機制，逐步實現一些科研院所編入對口企業，使科技力量充實到技術創新的第一線，增強企業的研究開發能力。要充分發揮政府的主導作用，發揮市場配置科技資源的基礎性作用，發揮科研機構的骨干和引領作用，發揮大學的基礎和生力軍作用，特別是發揮企業技術創新的主體作用，以實現最佳組合，產生最大效益。同時要鼓勵聯合研發與創新，完善相關機制，加強不同企業研發機構的交流與合作，提高科技資源利用效率和運行效率。
（二）政府和企業都要加大科技開發投入
借鑒韓國經驗，要通過完善的政策支持，引導企業加大科技開發投入。一是降低企業的稅收和各項社會負擔，以逐步提高企業研發經費占其銷售收入的比重。二是加大財政科技投入穩定增長的幅度，加快培育科技創新的資金市場，調動和引導社會資金，多渠道、多方式增加對企業研發活動的投入，盡快實現研發費用稍快于GDP增長。三是建立健全技術開發準備金制度、技術及人才開發費稅金減免制度，以及新技術推廣投資稅金減免制度等，鼓勵企業建立研發機構，重點支持對行業科技進步貢獻大的研發機構建設。四是整合現有的科技發展資金，改進資金使用方式，提高資金使用效率，設立高新技術產業專項補助資金，重點支持一批技術先進、能形成自主知識產權、產業化前景良好的高新技術企業；要對已經認定的國家級和省市級技術研究開發機構、國家工程中心、國家重點實驗室給予資助；要安排專項經費，鼓勵企業研制具有自主知識產權的國際標準、國家標準和行業標準，資助企業申請國內外發明專利。與此同時，要加大企業自主創新的金融支持力度，也就是要建立功能完備的、高效的金融支持系統，探索并形成各種自主創新的金融支持機制。例如創立中小企業創新基金和科技擔保公司合作，形成風險準備基金等；建立科技產業發展銀行或中小企業發展銀行；積極推進科技金融工具創新并運用它們（如對重大科技專項資產實行證券化、發放可轉換債券、票據貼現等低風險業務）進行融資。
（三）加強企業科技人才隊伍建設
借鑒韓國經驗，一是對特殊人才要給予特殊待遇。企業應把80%或70%的獎金提供給20%或30%的技術骨干。此外，實施股權激勵政策。二是建議在企業中實施“人才工程”，積極引導人才向企業流動。大學和科研院所的專家教授，可以掛職到具有博士后工作站的企業技術中心工作。三是規范人才流動秩序。有的國企科技人員被民營企業挖走，把核心技術、商業秘密也帶走了，給原企業造成很大損失。建議廣東制定相應法律、法規，在鼓勵人才流動的同時，更要加以規范。四是吸引海外人才回國工作。重視發展國內的高等教育，為高素質人才實現自身價值創造條件。實行開放的用人制度，在用人范圍上要突破單位、部門、區域甚至國籍的限制，面向國內、國際人才資源市場。同時，還須在合同聘任的基礎上，采取長期的、短期的、兼職的、臨時的等靈活多樣的用人方式，為人才投資收益最大化創造條件。
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