發布時間：2022-05-04 10:06:08
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們為您精選了8篇的銀行管理部樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發，請盡情閱讀。
1、執行力首先體現在管理干部身上。任務與要求的傳遞布置先是到達管理干部層面。管理干部是一個部門的“家長”，要有權威性和命令性，同時更要有身先士卒的作風。
2、戰斗力首先體現在管理干部身上。戰斗力是一種全面的素質，包括觀察能力、分析能力、判斷能力、公關能力、統籌能力等等。我們的業務拓展就是一種“戰斗”，這種“戰斗”強者勝出，勝者完勝，營銷客戶是一項挑戰性很強的工作。經營單位的干部務必提高自身的戰斗力爭做“常勝將軍”。我們的管理協調也體現為戰斗力，管理部門的干部也要提高自身的戰斗力爭做優秀的“后勤部長”。
3、行動力首先體現在管理干部身上。行動力就是把戰略部署付諸實施的能力，是執行決策、具體辦事和解決實際問題的能力。現在機構人事改革后框架基本穩定，各位管理干部的中心任務就是迅速行動起來，抓好落實。
4、號召力首先體現在管理干部身上。管理干部的作風、能力、覺悟、品質是優秀的，那么屬下的員工會受到激勵，員工會將其作為楷模并努力學習效仿。管理干部的積極性高，也會激發普通員工的積極性。
5、轉變理念特別要先從管理干部身上開始。建設銀行的遠景目標是“成為最具價值創造力的銀行”，為此，在營銷中我們要牢固樹立市場觀念、效益觀念、風險觀念；爭取成為“好客戶的好銀行”更是要求我們特別要注重“以客戶為中心”的觀念。必須用現代經營觀念來統領我們的經營。同時我們必須認清商業銀行現階段的發展形勢，做到“堅定、清醒、有為”。“堅定”，就是要堅定加快發展的信心，堅定完成目標和任務的決心。“清醒”，就是要清醒地看到存在的問題和矛盾，面對挑戰和壓力，時刻保持憂患意識、責任意識，做好打硬仗、打苦仗的準備。“有為”，就是要在破解發展難題、推動加快發展上有所作為。
6、管理藝術和效率的提高更是與管理干部直接相關。對于我們的管理干部來說，不是要求在管理學理論上有特別專業和高深的造詣，而是要有實在的管理能力，能夠有效率地協調布置好本部門的工作，實在地幫助部門成員提高履崗能力，提升綜合素質，巧妙的平衡本部門的工作安排和利益分配，并激發員工的工作熱情，讓員工高效而快樂地工作。
從上面六個方面來看,對照國外銀行、股份制銀行的管理要求，對照職業經理人的高素質要求，管理干部需要尋找差距，不斷學習吸收，必須從以下幾個方面加以提高。
1、要特別重視學習。“學習是前進的基礎”，要勝任肩負的職責，就必須重視學習，做學習型干部，建設學習型、知識型的領導班子。現在組織管理干部學習和培訓的時間不少，有必要檢驗一下學習的效果如何。學習是一項終身受益的事，沒有學習就沒有提高，不能提高就無從談發展和進步。學習是一種責任，對管理干部來講，學習不僅僅是個人素質問題，也是一種責任，是保持自身素質與崗位一致性、與形勢任務要求一致性的需要。學習一定要端正學風，學習不是單純拿文憑，不是務虛的走形式，而是需要實實在在的學新理念、學新業務、掌握新技能、開拓新視野，對此我們必須態度端正、虛懷若谷。學習必須講求方法，通過各種途徑，向各個方面學習，注重學習的針對性。管理干部不僅要學理論，還要學業務，努力成為分管工作的專家。增強學習的實踐性，用科學理論指引、促進工作，用實踐去深化、鞏固學習成果。合理安排工作之余靜下心來，集中精力學習點東西，否則將被淘汰。
2、要努力提高執行力。執行力作為一種紀律存在，要樹立剛性化執行理念，接受任務不講條件，完成任務追求圓滿。執行力又作為一種作風存在，要樹立精益求精的執行理念，培育求真務實、一絲不茍、一抓到底的工作作風。執行力是一種合力，要樹立以人為本理念，用科學、嚴格的制度和團結、統一的精神，調動各方面積極性，形成抓落實的強大合力。必須從五個方面提高執行力：一要完善落實各項工作目標責任制，二要加強問責督查，三要通過激勵約束機制促進執行，四是從企業文化氛圍角度來培養執行文化，五是管理干部以身作則。
3、要干在實處。科學的發展觀要求發展必須是實實在在的發展，要干在實處有兩層涵義。一是要做“實事”。各個支行、部門定位不同，“實事”的內容指向不同，對于業務經營系統的管理干部來說，“實事”就實在于經營好客戶；對于業務支持系統的管理干部來說，“實事”就實在于切實維系好經營秩序提高效率；對于風險管理系統的管理干部來說，“實事”就是切實防范各個方面的風險。二是要踏實做事。做事不能盲目前進，否則事倍功半。只要我們不畏艱難、苦干巧干，就一定能干出實效。
4、要勇于創新。創新，首先要善于吸納。創新不是無源之水、無本之木，創新來源于實踐，要善于從實踐中吸納新知識、新經驗、新理念。要多深入基層調查研究，了解基層存在的問題，尤其是關系員工切身利益的問題，只有到員工中去才能找到讓員工滿意的解決辦法。要充分了解、掌握和借鑒上級行、兄弟行及其他同業單位的成果、經驗和動態。不僅要關注、跟蹤其發展進程，更要注重研究其運行機制和管理方法，開闊眼界，開拓思路。其次，創新要爭創一流。這是衡量創新成效的標準，也是跨越式發展的需要，達不到一流，就無所謂創新。創新要突出創特色、出精品。就是要深入實施特色競爭戰略，發揮比較優勢，發展特色產品，營造特色環境，開展特色工作，努力形成人無我有、人有我優、人優我強、人強我特的特色競爭力。就是要堅持高標準、高質量、高水平，努力以高起點來彌補晚起步。第三，創新還要敢于攻堅。特別是解決發展中的重點、難點問題和深層次的體制性、機制性障礙，沒有克難攻堅的勇氣，就不會有突破。克難攻堅，要找準問題癥結，選準突破口，從深層次查找原因，尋求解決問題的對策、措施。
5、要強化溝通加強協作。我們要整合一切有效資源，充分調動一切積極因素來實踐目標。當前仍然存在部門、崗位間的扯皮現象，這是有效協作的主要障礙。要掃除這種“部門壁壘”，必須完善管理體制上存在職能交叉，職責不清，人浮于事等弊端。要破除這種“本位主義”，必須服從全局，各部門管理干部要立足本職，圍繞全行中心任務開展工作，橫向之間多協商、多溝通、多交流。
一、銀行公司治理結構的重要性
公司治理是一整套賴以指導和控制公司運作的機制與規則。狹義地看，公司治理結構主要指公司董事會的結構與功能，董事長與經理的權利和義務，以及相應的聘選、激勵與監督方面的制度安排等。廣義的公司治理結構還包括公司的人力資源管理、收益分配與激勵機制、財務制度、內部控制和風險管理系統、戰略決策管理系統、企業文化和一切與企業高層管理控制有關的其他制度。公司治理結構的產生是因為現代企業的發展出現了所有權和經營管理權的分離，其根本目的是保護中小股東的利益。上述公司治理結構的一般理念和設計同樣適用于銀行機構，但由于銀行是現代活動的命脈，在經營活動中面臨著各種不同風險，且具有以下一些有別于其他工商企業的特征而使公司治理結構對銀行尤其重要。這些特性是：
1、銀行經營大量貨幣資產，容易發生票據挪用和舞弊。因此，銀行需要建立正式的運作程序、對個人的判斷力明確界定限制和實施嚴格的內部控制系統。
2、銀行依靠高負債經營，易于遭受不利事件的損害，增加了破產風險和潛在的系統性風險，因此需要強調保護債權人的利益而不僅僅是保護股東的利益。
3、銀行資產價值可以迅速變動，其價值不易確定。資產額的少量增加可能就會對資本和潛在的償付調整能力產生重大。
4、銀行通常從短期存款中獲得大量投資資金。對銀行喪失信心會很快地導致一場流動性危機。
5、銀行在持有屬于其他人的資產時，負有信托義務。這增加了采取違背信托行為的傾向。因此，銀行需要建立運作程序和內部控制系統，確保其只根據約定條款處理資產。
6、銀行從事的交易金額巨大、品種繁多。這必然需要綜合的會討和內部控制系統，并廣泛使用機信息系統。
7、銀行一般通過地域分布廣泛的網點開展經營，這必然造成權力分散、和控制職能的分離，帶來維持統一的運行系統和會計系統的困難，尤其是當分行超越了國界的時候。
8、銀行通常作出不轉移資金的重大承諾而只支付費用（如金融衍生工具）。這些項目只涉及備注類的會計科目，因此，不記載這些項目很難被發覺。
9、銀行要受到政府部門的監管，監管要求通常會影響業內普遍公認的會計準則和審計實務。不遵守監管要求（如對劣質資產的特別估價規定）會對銀行的財務報表產生影響。
二、央行監管和外部審計在銀行公司治理結構中的作用
2001年1月，巴塞爾銀行監管委員會了《新巴塞爾資本協議》建議稿，該建議稿提出了以三個互為補充的支柱為基礎的資本充足性框架：最低資本要求、監管機構的監督評價過程和市場紀律，這確立了銀行治理的三個層次，即銀行自律行為、中央銀行監管和外部審計師（注冊會計師）的檢查評價。作為《新巴塞爾資本協議》的兩大支柱，失行監管和外部審計在促進銀行公司治理、提高治理效率和質量方面發揮了極其重要的作用。
（一）央行監管的作用
央行審慎監管的主要目標是確保體系安全、穩健地運行，保持公眾對金融體系的信心，由此降低存款人和其他貸款入的損失風險。銀行監管是建立在許可證制度基礎之上的，它可以讓監管人識別受監管的人員并控制金融業的市場準入。許多國家在銀行市場準入方面都制定了詳細的規定和要求，雖然各不相同，但在大多數銀行準入監管制度中都包含下列一些基本規定：一是銀行必須擁有適當的股權結構、股東和董事會成員；二是銀行管理層必須誠信，具備適當的技術和經驗，以一種合理、謹慎的態度從事銀行經營管理活動；三是銀行的組織及內部控制必須與銀行的戰略、計劃一致；四是銀行應當具備與其經營管理結構相符的架構；五是銀行必須具備充足的資本金以抵御固有風險；六是銀行必須具備充分的流動性以滿足資金流出的需要。
為實現有效監管目的，央行應當充分認識公司治理的重要性及其對銀行運作的，要求銀行建立起相互制衡的組織管理結構，確保銀行董事會和高級管理層全面履行其職責，重視銀行建立健全與其業務性質、范圍和規模相配套的內部控制系統，并通過現場檢查和非現場監測，及時識別、判斷和預警銀行經營管理活動中存在的潛在并提請銀行管理層注意，以采取糾正措施化解金融風險。為促進對銀行公司治理結構和運營系統的了解，一些國家的監管當局通常采取的做法是定期與銀行審計委員會舉行聯席會議，從而能夠使監管機構了解審計委員會的有效程度。
綜上所述，失行監管在銀行公司治理中的作用可歸納為：確立最低監管標準，監督銀行管理層的運作，并在銀行管理失效時采取必要的補救行動。但必須注意的是，要嚴格區分監管（supervision）和治理（governance），不可讓央行監管越俎代庖，因為歸根結底公司治理的有效與否還是取決于銀行的自我約束和自律機制的形成。
（二）外部審計的作用
銀行審計職能是公司治理結構的組成部分，是銀行控制和約束機制的重要力量。作為外部獨立審計師的注冊師對銀行進行審計的主要目標是就銀行已公布的財務報表是否在所有重要領域進行了披露，是否遵守了本國財務會計報告制度等情況發表意見。注冊會計師出具的審計報告一般提交給股東或董事會，但其他有關各方如存款人、其他貸款人和監管者也可以獲取該報告。注冊會計師的意見有助于確立財務報表的可信度，有效防止銀行管理層的舞弊與錯誤。銀行董事會和管理層可以通過及時、有效地利用注冊會計師的審計報告、讓注冊會計師判斷和評價銀行內部控制系統的有效性并采取措施糾正管理漏洞來加強和促進公司治理的質量。巴塞爾委員會要求，銀行董事會應當把注冊會計師看作是他們最重要的人，尤其是董事會應當利用注冊會計師的工作對從管理層那兒獲得的有關銀行經營管理信息進行獨立的審核，以有效制約和監督管理層的行為。因此，外部審計在銀行公司治理中起到了不可或缺的作用。
三、自律型公司治理結構與監督型公司治理結構的比較
我國銀行要構建的公司治理結構主要關注股東（shareholder）的利益，而對其他利害相關者（stakeholder）關注較少，因此可以說，我國銀行的公司治理結構是一種以股東為本位、以董事會為中心、所有者和經營管理者相互制衡的自律型公司治理結構（筆者又稱之為內部主導型公司治理結構），其治理框架見圖1：
自律型公司治理結構的弊端是：
1、治理和約束是單向的、線形的，是一種自上而下型的治理結構，這表現為：股東大會選舉產生董事和董事會，股東大會和董事會之間是一種信托關系，董事是股東的受托人，承擔著受托責任；董事會再聘任高級管理層人員，他們之間是一種委托——關系，董事會是委托人，高級經理人是人。由于存在著所有者缺位和內部人控制問題，這種自上而下型結構對銀行的治理和約束效力較差。
巴塞爾委員會高度重視內部評級法（IRB）在風險管理和資本監管中的作用，并將采取措施鼓勵有條件的銀行建立和應用內部評級系統及配套制度。當前，內部評級法作為新資本協議的核心，正在成為全球銀行業開展風險管理的主流模式。本文將圍繞巴塞爾協議的最新要求，結合我國銀行業的實際特點，探討內部評級在風險管理中的應用范圍、運作方式與技術要點，提出了一些相關的政策建議。
一、新資本協議與內部評級體系
內部評級體系是商業銀行風險管理的核心工具，包括內部評級系統和內部評級體制，兩者相輔相成，構成了信用風險管理的軟硬件平臺。新資本協議規定，具備并應用內部評級體系的銀行有資格向本國監管當局申請實施IRB法進行資本監管。監管部門應對銀行內部評級體系實行經常性檢查，以保證其符合巴塞爾協議的技術要求，主要包括以下內容：1.內部評級系統的有效性。內部系統應具備三個基本條件：第一，保證內部評級過程的系統性和完整性。評級系統應包括模型建立、數據收集、風險、損失量測算、數據存儲、返回檢驗等全部過程。同時，銀行應具備一套客觀和統一的評級標準，并證明該標準涵蓋了所有與借款人風險相關的因素。第二，內部評級應基于兩維評級體系。一維是客戶風險評級，以違約概率（PD）為核心變量；另外一維反映債項風險評級，通過債項自身特征反映預期損失程度，以違約損失率（LGD）為核心變量。第三，實現風險級別的細分。銀行對正常類貸款的客戶至少要劃分為6－9個等級，不良貸款客戶至少要劃分為兩個等級。對于每一等級客戶，都要單獨測算其基本風險指標，這不僅可以使銀行更準確地測算所要承擔的風險和所需配置的資本，還可以使同一銀行內部不同的分析評估人員對同一組客戶做出一致性分析。
2.最低數據要求。內部評級法應建立在精確計量分析的基礎上，因此對數據的質量和數量都提出了很高要求。對于使用基本IRB法的銀行，巴塞爾協議要求具備5年以上的數據來估計并驗證違約概率；對于使用高級IRB法的銀行，必須有7年以上的歷史數據來估計違約損失率LGD。巴塞爾協議同時要求銀行評級的歷史數據必須加以保留，作為系統完善和檢驗的基礎和依據。
3.評級系統的檢驗、升級與維護。巴塞爾協議要求銀行內部評級的經過嚴格的統計檢驗，不僅要求樣本內一致，而且要求樣本外預測精度高。銀行風險敞口在各等級之間合理分布，且任何一個等級中最好不超過總風險頭寸的30％。銀行應對內部評級系統進行經常性檢查和更新，并進行標準化程序的后評價，以保證系統的實用性和正確性。上述條件所包含的技術參數必須經過監管當局的技術確認，同時滿足新資本協議關于信息披露的有關要求。
4.內部評級的業務流程、組織機制和管理制度。巴塞爾委員會要求實施IRB法的銀行，其各項評級結果都必須經過嚴格的、獨立的評審加以最終確認。這些銀行還必須建立完善的操作流程和組織體系，以保證內部評級的獨立性、公正性和一致性。
二、內部評級在銀行風險管理中的應用
內部評級包括客戶評級和債項評級兩個方面，它能夠提供客戶違約概率（PD）、違約損失率（LGD）、預期損失率（EL）、非預期損失率（UL）、違約敞口（EAD）等關鍵指標，不僅在授信審批、貸款定價、限額管理、風險預警等基礎信貸管理中發揮決策支持作用，而且也是制定信貸政策、計提準備金、分配經濟資本以及RAROC考核等組合管理的重要基礎。經過多年實踐，國際先進銀行基本上都建立了適合自身特點的內部評級模型及IT系統，在相關的數據清洗、風險計量和流程管理等方面都取得了日新月異的發展和提高。
（一）作為信貸審批的重要依據審批是信貸業務的起點，也是風險管理的第一道防線。內部評級可以在信貸審批環節直接發揮作用，對信貸決策提供技術支持。通常，銀行的客戶風險等級分為10－20級。信貸審批標準與內部評級緊密掛鉤，當評級低于某一級別（如CCC級）時，該客戶被列入非投資級別，其授信申請將遭到拒絕。
準確、及時的內部評級對合理制定信貸策略至關重要。國內商業銀行通常把注意力放在AAA級客戶營銷上，總試圖對低風險客戶給予更大的額度授信，而事實上銀行從這類客戶身上得到的收益相當有限，因為他們資信等級高，資金較充裕，往往會以各種形式變相壓低價格，縮減銀行贏利空間。經驗表明，評級位于A到BB級之間的客戶往往是信貸收益的主要來源，應成為銀行重點營銷對象。
（二）作為貸款定價的基礎貸款定價涉及信貸業務的經營成本、資金成本、稅負成本、風險成本和資本成本等多種要素，還要充分考慮市場競爭情況以及與客戶談判地位等因素，才能最終確定貸款利率。貸款定價的基本公式為：貸款目標利率＝資金成本率＋經營成本率＋稅負成本率＋預期損失率＋經濟資本目標利潤率＋/－競爭性浮動。其中，預期損失和經濟資本是貸款定價中的關鍵和難點，需要在內部評級系統中計算生成，這就要求銀行對所有客戶進行內部評級，并計算每筆貸款的預期損失率，再結合預期收益率、資金成本和經營費用等因素，綜合確定信貸產品的基準價格，從而保證每個客戶都能對銀行實際收益有所貢獻。在日趨集約化經營的市場條件下，優質銀行和劣質銀行在風險管理水平上的差異，就會通過貸款定價水平，最終反映到實際收益能力上。
（三）為風險限額管理提供技術支持
風險限額是在內部評級基礎上，根據風險調整后資本收益率（即RAROC，RiskAdjustReturnOnCapital）的最大化原則，通過資產組合分析模型確定的風險敞口上限。風險限額管理是一種先進的風險控制技術，近年來在西方銀行業得到廣泛應用。限額管理是建立在風險計量分析基礎上的動態化、系統化的風險管理工具，不僅能夠包含銀行的各種政策導向，還可根據風險的最新變化及時做出調整。2003年，國內信貸規模高速擴張，各家銀行年初制定的信貸計劃幾乎全部突破，助長了新一輪經濟過熱的形成，這在很大程度上反映出我們在風險限額管理上的薄弱環節。今后一段時期，我國商業銀行應參照國際標準，加快建立、健全風險敞口總量的約束機制，要系統化地測定各敞口風險限額，實施以行業、區域、產品、客戶為多維度的限額管理，并對風險限額的執行情況實行連續監測。各敞口業務規模一旦接近或突破風險限額，銀行應立即采取控制措施。
（四）提高風險預警和預控能力事預則立，不預則廢。國際先進銀行風險管理的重心都放在風險的前期控制上，通過組建和啟用風險預警機制，做到防患于未然，從而最大限度地減少資產損失。近20年，隨著管理技術的日益發展，風險預警已經逐步發展為內部評級的一項基本功能。作為評級關鍵指標的違約概率就是對未來一段時期客戶違約可能性的預測值，這就是說內部評級是對未來風險的前瞻性判斷，而不是對客戶資信情況的事后評價。銀行可運用評級系統，定期監測所有客戶的風險狀況，以提前發現其異常變化，為風險預控提供技術支持。
（五）促進信貸政策體系的建立和發展花旗銀行是最早實施信貸政策體系劃管理而在全球業務中取得成功的典范。近年來，不少國際化銀行開始借鑒花旗經驗，建立了涵蓋主要國家、主體行業和重點客戶的“風險窗口”，并據此監測風險變化，不斷修訂政策指引和參數標準。
內部評級在建立信貸政策體系中所發揮的作用十分顯著。首先，銀行的內部評級系統能夠對全部信用風險進行多維度計量分析，再應用線性最優化模型，制定出完整的信貸政策組合，確定一段時期內重點支持和退出的業務領域。亞洲危機后，許多國際化銀行在內部評級系統中引入了基于運籌學的模型分析技術，通過對國家、區域、行業、產品、客戶和債項等方面的自由組合與交叉分析，使風險計算精度達到了一個嶄新水平。
（六）用于計提損失準備金銀行所承擔的全部風險損失可分為預期損失（EL）和非預期損失（UL），它們都需要被補償或消化，以維持銀行的穩健運營。預期損失需要以損失準備金的形式加以計入，成為銀行管理成本的一部分，并在金融產品價格或貸款定價中得到補償；而非預期損失需要由銀行資本金加以消化和抵御。
巴塞爾委員會2003年的調查表明，在OECD國家中三分之一以上的銀行直接按照貸款內部評級提取損失準備金，在其余2/3的銀行中有一半以上在提取損失準備金時隱含地考慮了內部評級信息。從發展趨勢看，內部評級提供的預期損失率在統計上具有系統無偏性，以此為基礎提取準備金，能夠達到在防范風險的條件下，最大化銀行經濟增加值的目的。
（七）作為經濟資本分配的關鍵步驟巴塞爾新資本協議指出，資本作為銀行抵御風險的最終保證，應在所有業務敞口上得到合理配置；資本配置的基本原則是將資本要求與風險度量直接掛鉤。該原則確立了經濟資本配置在銀行經營管理中的重要地位，也為銀行風險管理模式的變革與創新指明了方向。
經濟資本又稱為風險資本，它是一種虛擬資本，在金額上等于資產的非預期損失。巴塞爾委員會調查顯示，50％以上的國際活躍銀行使用內部評級信息，將經濟資本配置到各種產品或業務部門之中，在這一過程中，它們還在不同程度上考慮了風險暴露、期限及風險集中度等要素。
從技術流程看，內部評級是經濟資本的計算、分配與管理的重要基礎。首先，要通過評級模型確定單客戶和單筆資產的違約概率（PD）、違約損失率（LGD）以及風險敞口（EAD）等技術指標；然后應用蒙特卡羅模擬，進行相關度分析；最后做UL矩陣的分解與調試。可以說，作為內部評級的一種延伸和高端應用，經濟資本分配正在風險管理中扮演越來越重要的角色。
（八）為RAROC管理奠定基礎RAROC方法是由信孚銀行在1970年最先提出，它改變了銀行考核體系只重視賬面收益而不考慮潛在風險的傳統做法，強調了風險度量在銀行這一特殊行業的重要性。90年代后半期，該項技術在國際先進銀行的廣泛應用中得到不斷完善，迄今已成為金融界和實踐上公認的高級管理模式。
RAROC方法在創立以后，其公式、指標和分析口徑不斷發展變化。一般而言，RAROC＝（總收入－資金軋差－成本支出－預期損失）/經濟資本。其中，總收入包括利差收益和非利息收益；成本支出是銀行經營管理費用；預期損失＝風險敞口（EAD）×違約概率（PD）×違約損失率（LGD），其計算基礎是對客戶和債項的內部評級。
銀行風險管理的最高目標是以RAROC為基礎構建高效的、自動運轉的風險管理與內控機制。在評價盈利情況時，必須充分考慮盈利是在承擔風險基礎上獲得的。如果某項業務風險過大，則該業務為消化其風險損失所占用的資本就較多，這時即便該業務能帶來較大的直接利潤，但與其所占用的經濟資本相比，其資本利潤率也未必能達到資本的最低收益要求。通過RAROC方法，銀行可以選取一個適當的風險與收益水平，以便實現股東價值的最大化。
三、和內部評級體系的政策建議
（一）從戰略高度出發，鼓勵商業銀行、開發和應用內部評級體系，逐步向實施新資本協議和內部評級法邁進。盡管我國政府宣布在2006年以前暫不實行新資本協議，但從發展角度看，實施新資本協議是一個不可逆轉的趨勢。就像世界貿易組織一樣，為了融入國際貿易體系，我們必須選擇加入。幾年后，如果我國實施新協議，在缺乏外部評級機構的條件下，標準法是不可行的，唯一選擇就是實施內部評級法。屆時，評級系統、基礎數據、專業人才、管理體制和風險文化都難以在短時間獲得。為此，政府應鼓勵國內商業銀行，特別是大型先進銀行提前做好準備，若要2008年實施新資本協議，那么現在就必須開始準備。
盡管IRB法只是新資本協議提出的一種資本監管方式，但它源于西方銀行長期發展的經驗，凝聚了大量先進的管理理念、和技術，我國商業銀行應持續跟蹤、和借鑒IRB法的實質，以此充實管理手段，增強風險內控能力。即便短期內不能達到IRB法實施要求，也應盡早建立能夠應用于實際管理的內部評級體系，并使之在實踐中不斷修正和完善。
（二）堅持技術創新與制度創新并重，推進內部評級配套制度的研究和建設。新資本協議所要求的內部評級法不是簡單地開發一套評級系統，而要將內部評級方法和系統工具切實運用到業務流程中去，使之發揮決策支持作用，所以IRB實施過程中應堅持制度與系統同步推進、配套建設的原則。商業銀行應根據業務發展需要，組織協調相關的業務管理部門，研究制定內部評級在信貸政策、產品定價、限額管理、準備金計提、資本分配、績效考核、資本充足率測算等方面應用與管理制度，逐步建立與內部評級系統相配套的管理制度體系，為實施IRB法創造條件。
（三）夯實內部評級的數據基礎。沒有強大的數據支持，再先進的評級系統也將成為無源之水、無本之木。由于模型建立過程中，涉及的數據量大、來源渠道不一、運算程序復雜，效果很大程度上依賴基礎信息的真實性和完整性。在新資本協議有關PD、LGD和EAD的文件中，都明確提出了對于數據庫和相關業務系統的要求。國際經驗表明，大多數銀行在內部評級系統建立中，將主要精力花費在數據清洗和數據整合上。我國商業銀行的數據儲備嚴重不足，且數據缺乏規范性、數據質量不高，這些如不及早解決，將嚴重制約內部評級系統的應用。為此，商業銀行要加快數據清洗和補錄工作，建立并實行完整、嚴格、一致的數據標準，制定數據質量管理規章，確保數據的及時性、準確性和全面性。
（四）建立適合銀行業特點的內部評級模型。，國外許多優秀的數學模型，如ALTMAN、KMV、穆迪RISKCAL以及標普MEU等，在全球銀行業受到廣泛認同。但這些模型大都偏重財務，有的大量引入利率、匯率、股價等市場價格變量，這對西方銀行可能比較適用，而我國銀行在內部評級時，既要借鑒國外模型的、方法和設計思路，又必須結合本國實際，要充分考慮諸如利率市場化進程、財務欺詐現象、數據積累量不足、市場發展不充分、區域風險差別顯著、道德風險偏高等國內特有現象，研究開發自己的模型框架和參數體系。
晚上好！
我是資產風險管理部****，86年入行，先后從事會計、儲蓄、信貸法律和資產風險管理等工作。**年在職大學本科畢業，經濟師。**至**年榮獲省行不良資產處置“特別能戰斗”先進個人、股份制改革先進個人一等獎榮譽稱號。連續兩年考核稱職，現任資產風險管理部中級客戶經理。
首先，匯報**年10月以來我做的主要工作：
一是具體組織參與不良資產清收處置工作。近一年來，共組織參與不良資產清收處置項目**個，涉及不良本金**萬元；先后通過現金收回不良貸款本金***萬元、呆賬核銷不良貸款**萬元；處置抵債資產及閑置資產×××戶，收回現金***萬元；完成了**戶不良貸款客戶盡職調查及處置預案、不良貸款客戶清戶及基本清戶**戶；完成了**戶賬銷案存檔案資料整理、入檔，現金清收賬銷案存**萬元；遷徙不良貸款**戶，累計金額**萬元。為我行加快不良資產處置，進一步夯實資產質量作出了努力。
二是完善不良資產剝離后及閑置資產處置后續工作。繼去年6月份全面完成剝離工作后，我作為剝離工作具體實施者，針對其后續工作：政策上為各方面做好指導、解釋、咨詢服務；數據上報準確，多次得到省行好評；檔案資料已全部入庫存檔，規避了我行剝離后風險。已基本完成了閑置資產處置后過戶手續，由于歷史原因，6月份處置的閑置資產手續不完備，暇疵眾多，辦理過戶非常困難，特別是一宗房屋面積與實際面積不符，且買受人按拍賣合同小于實際過戶面積，我行自留實際面積大于產權證面積，通過與買受人及省產權、房管、財政契征、稅務、土地的部門多次勾通，得到理解，已基本完了過戶手續，從而為我行自留房產增加面積近×××平方米，實際面積與分割后新辦理的產權證完全吻合。
三是推動全面風險管理建設。切實履行風險委員會秘書處工作的各項職能,審查各項風險預案,擬定上會風險議案,主撰了《**年度分行風險管理報告》及《**年中期分行風險管理報告》，為提高我行全面風險管理水平奠定了基礎。
二、競聘的優勢和特點
大家知道，當前困擾我行發展的主要障礙，就是不良貸款問題。全面建設風險管理，加快不良資產處置步劃是我行乃至今后一段時期主要任務。我從事資產風險管理及不良資產處置近10年了，認為有以下優勢：
一是我熱愛這項工作，具有豐富的風險管理工作經歷。自**年開始至現在，我始終堅守在資產風險管理這個艱巨而又神圣的工作崗位上，回顧自己取得的認識和成績，自豪的是近十年的青春年華未虛度。近十年，我為我行的資產風險管理事業作出了應有貢獻。曾參與全國職工再就業優化試點城市工作，為我行在階段內信貸資產結構調整和優化奠定了基礎；協助領導組織實施第一次不良資產剝離及債轉股工作，為全行不良資產降低及經營效益提升起關鍵性的作用；特別是去年4月份國務院批準工商銀行進行股份制改革，參與實施財務重組即第二次不良資產剝離工作，隨著政策性及商業性剝離的簽約，為我行加快財務重組步伐起到決定性作用。歷年來，我擔負著對全行不良資產處置業務指導及咨詢，同時參與并制定及實施不良資產處置方案，通過綜合靈活運用各種不良資產處置政策，完成了多宗處置重大項目，多次得到省行部領導的高度贊賞。
二是我熟悉這項工作，具有良好的業務素質。我熟悉風險管理工作的操作流程以及不良資產處置政策規章，多次被省行抽調參于重大剝離、債轉股、呆帳核銷工作。具體完成了如*****等等重大企業處置工作，特別是近期有待完成的**的處置。*
三是我能做好這項工作，具有較強的組織、管理
和協調能力。我業務精熟全面，一直承擔了主要風險管理文件及處置預案的起草工作，牽頭擬定規章制度、工作安排、考核辦法及獎勵辦法，并獨立承擔了多項具有全行影響性的工作，協助組織全行二次剝離工作；僅用一星期時間，組織完成核銷小額損失貸款×××戶，得當省行的好評；獨立組織大規模閑置資產及抵債資產的拍賣工作；協助審計署對我行部分剝離及不良資產處置的延伸審計，展示了我良好的溝通協調能力，得到多方面領導好評。
我所取得這點成績，離不開組織的培養、領導的關心和同志們的幫助！借此機會，向各位領導和同志們表示衷心的謝意。
今后，我將繼續發揚“特別能戰斗”的吃苦精神，勤奮工作，為分行的改革發展作出新貢獻。
1.依靠法律法規監管原則
根據國家定制的法律標準體系結構，監管局要對金融行業服務部門必須按照相關規定標準來進行監管，做到有法可依，違法必究的監管原則。并且對金融服務行業所違法行為要求制止，其次還要接收法律的處理。使得發揮出當今法律法規的權威性。在另一方面，金融行業要遵從管理部門的管理要求。協助執法人員完成執法工作任務，對于拒絕管理部門要求的人員要給予一定的警告。
2.適應性競爭原則
銀行企業內部的管理控制部門應當為銀行創造一個安全、穩定、有效的競爭環境，主要是現代企業之間存在著嚴重性的非法競爭意識。可能會導致銀行企業在盈利方式上發生扭曲，導致其他銀行企業因競爭手段不善，最后出現破產的現象。所以要預防銀行企業出現壟斷現象的發生，使其各盡只能，發揮出各自所具有的能力。例如：建設銀行主要包括的業務范圍為工程項目建設者提供工程建設項目的資金；農業銀行為各個農業大省，在農業方面提供所需農業所需投入的資金。使其各個銀行發揮自身所特有的專長。不要因其個別性經濟利益發生不正當的競爭行為，最后出現違犯法律的結果。
3.自我約束性與外部管理部門強制性相結合的原則
金融服務行業不能完全依靠內部管理部門的強制性管理，其次還要依靠自身的獨立性。管理部門只是具有針對性的檢查，不能完全抵消銀行企業內部的不發違法行為，要做到潔身自好還有依靠自身的管理能力。否則單憑依靠管理執法部門來對銀行企業進行有效性的管理，難以實現金融結構預期達到的效果。所以也不能把全部的希望寄托于企業內部的管理控制部門，這樣不但增加了其管理的執法難度，并且還增大了企業經營管理的風險，下圖為金融服務行業因執法力度不善導致的近幾年的風險率。
4.結語
今天，我懷著激動的心情，來參加市行的競聘大會，非常感謝市行黨委為我們提供了這樣一個公開公正地展示自己的機會，同時也為我行的人事制度改革的不斷深化而感到高興，能有辛參加這次競聘自己也感到無比的榮幸，作為××銀行大家庭的一員，我每時每刻都能感到這個大家庭的溫暖，也為自己能為我行事業的發展貢獻出自己的一份力量而感到無比的自豪。
一、個人簡歷
在日常工作中，我還潛心鉆研法律知識，并取得了全國首次企業內部法律顧問執業證書，由我和×××同志合寫的《辦好職工夜校、培育四有合格新人》經驗材料參加了全國職工教育協會第八屆年會獲得二等獎證書；我寫的論文被國家級報刊雜志采用三篇，2000年還獲得市社科聯理論研究成果三等獎。
二、競聘目的
這次我競聘的崗位是：信貸管理部副經理職務。目的就是要把我所學知識和實際工作中掌握的技能全身心地投入到我行的信貸管理工作中去，使我行的信貸資產風險得到有效的管理和控制，信貸結構得到有效的調整，信貸隊伍的素質適應形勢，為我行三年扭虧目標的順利實現作出自己應有的貢獻。
三、競聘專業存在問題及對策：
（一）存在問題
一 信貸資產質量結構不合理，尤其是其他地市行大批量地甩掉歷史包袱之后，隨著企業經營中深層次矛盾的逐漸暴露，我行信貸資產存在進一步惡化的苗頭。
二 企業經營步履艱難，想方設法逃廢銀行債務現象普遍存在。
三 貸款審批手續過于煩瑣，影響貸款效益的提高。
四 由于客觀原因影響，信貸隊伍數量減少，素質不高，不適應新形勢的需要。
（二）采取的對策
1、要建立優質客戶、優質貸款種類服務的綠色通道，實施優質客戶發展戰略，提供差異化的貸款服務。掌握好貸款進入的原則和標準，改善服務質量、提高服務效率、簡化貸款手續，減少中間環節，提高貸款審批效率，從源頭上控制風險；對項目貸款、開發貸款給予全方位的服務，在社會上樹立××銀行個人住房貸款業務方便、快捷、嚴謹的業務形象。使我行信貸業務持續、健康、穩步發展。
2、進一步加強各項基礎管理工作，有效地調整信貸結構，把信貸管理納入全行工作的大局中去，高度重視貸后管理工作。并配套建立目標客戶動態檔案跟蹤管理制度建立貸款資產質量實時監控制度，建立貸款情況快速上報制度。
要及時從資質差、信譽差的企業中果斷地退出來，一方面要鐵心硬碗收貸收息，另一方面，要抓住時機，用足、用好、用活雙呆貸款的的核銷政策，完善手續，甩掉包袱，輕裝上陣。
3、營造良好的內、外部環境，對內建立和諧、高效的人際關系；對外取得市委、市政府、人民銀行和有關部門的大力支持，防止企業逃廢我行貸款，支持我行理直氣壯地收貸收息。
4、培養鍛煉一支高素質的信貸隊伍。將具備較高的政治和業務素質、較強的分析能力和科學的管理技能的優秀人才選拔到信貸崗位，提高貸款操作的質量和水平。要充分調動我行信貸人員的積極性，加強信貸隊伍的培訓和培養，以適應目前業務的要求。
這次我如果競選成功，我一定會擺正自己的位置，全力支持經理的工作，和同志們一道盡心盡力地干好本職工作，如果沒有被聘用，說明我還存在著差距，我仍會保持良好的心態，改正不足之處，一如既往地為××行的發展作出自己的貢獻。
關鍵詞：新規范 銀行內部審計 內控管理
一、內部審計有助于內控管理找準人員職能定位
作為連接銀行內部審計實務和理論的橋梁，內部審計開展實務工作的過程其實就是實施審計職能的過程。針對銀行內部管理來對審計進行控制，它的職能界定需從如下兩方面去考慮：一方面就是內部控制審計的內涵和本質；另一方面便是在內部控制審計上的需求。這兩者之間有效的交集，便是銀行內部審計控制應具備的職能。
對銀行內部的審計進行控制在本質上就是為銀行的經營管理進行服務的一項特殊的控制管理活動。它的特殊之處便在于，它與一般管理行為不同，它不會行使決策、控制、組織、計劃等管理活動，而是根據管理層職責的不同來進行分工，從而代替管理層對經營機構內部的控制狀況進行評價和檢查，并幫助管理層實行進一步的完善和改進。在實施過程里，運用規范化、系統化的形式，用客觀、獨立的態度來評價和檢查銀行內部控制，它的目的在于發現錯誤，并對舞弊現象加以預防，從而增加銀行的價值，提升銀行經營的效率，使銀行既定目標的實現速度得以加快。
二、銀行內部審計有助于內控管理五項原則的執行
內部審計需遵循如下幾項原則，包括：成本效率原則、適應性原則、制衡性原則、重要性原則、全面性原則。所以，在對進行銀行的內部審計之時，需圍繞如下幾項原則來進行內部控制的檢查和監督，它的具體內容如下：
一是合規性，也就是銀行的內控必須與國家的政策、法律和法規相符，滿足證券監管機構關于上市公司的要求、法規和法律；二是系統性和全面性，內控會牽涉銀行經營活動各個方面，它的內部控制和監督會在經營管理活動全體員工和全過程中有所體現，每位員工不僅要控制其負責實施的作業，并且還要受制度或其他人員的制約和監督；三是不相容情況及內部控制，所謂的內部控制指的是在各崗位間、員工間以及部門間建立起來的相互制約、相互驗證的關系；四是獎懲和權責，也就是被審單位是否按照各崗位和部門的性質與職能，來明確人員及各部門應當負責的范圍，獎懲是否恰當，賦予的責任和權限是否合適，有無相互推諉或越權行為產生；五是成本的效益型，是否在內控中對成本效益予以貫徹，也就是是否用最小的管理或控制成本獲取了最大的經濟效益；六是可操作性，即內控是否與銀行實際相符，設置業務流程的控制點以及確定授權的項目權限，是否對實際管理工作里的可行性加以考慮，是否能確保其可操作性。
三、銀行內部審計有助于對內控管理五要素間的關系有正確的理解
企業內部審計控制的有效實施和建立，需包括內部監督、溝通和信息、控制活動、風險評估、內部環境五要素。具體說來就是，實施內部審計的基礎是內部環境，實施內部審計控制的重要內容和環節是風險評估，實施內部審計控制的載體和具體方式是控制活動，實施內部審計控制非常重要的條件是溝通和信息，實施內部審計控制非常重要的保證是內部監督。首先有了包含企業文化、人力資源政策、權責分配及機構設置、治理結構等在內的內部環境，然后再根據風險評估結果，選擇相應內部審計控制活動使風險得以減少和控制。與此同時，應及時加工整理和獲取與內部審計控制活動、分項評估以及內控環境相關的信息，并使之能在銀行內部之間相互傳遞，這便是溝通和信息，溝通與信息系統圍繞于內部審計控制活動的四周，對銀行經營活動運轉的狀況有所反映。為了確保內控體系能正常的運轉，還需監督整個內部審計控制的過程。
四、銀行內部審計有助于確保內控管理方法的科學有效性
從銀行控制主體上來看，銀行的內控制度可分為管理制度控制和程序系統控制。管理制度控制通常都是以管理制度形式來實行內部制度，而程序系統控制最主要是通過系統本身功能來實現內部制度。針對以上的控制，可采取如下的審計方式：
（一）執行分析性的程序。所謂的分析性程序是指分析性的復核程序，在進行審計之時要對能否采用分析性復核程序予以考慮，通常狀況下，分析性復核形式能使實質性的測試工作量得以減少。
（二）在分析基礎之上，實行符合性的測試。進行符合性測試最主要的目的就是明確被審計單位各項措施能否在財務活動和經營業務中真實存在以及內部控制有無效果。
（三）進行實質性的測試，也就是使用計算、函證、分析性復核、觀察、監盤、檢查等方式來獲取直接的證據，審查被審計事項，從而得出審計的結論。
（四）進行計算機的輔助審計。由于銀行電算化的程度很高，使用計算機對審計技術予以輔助就能占據大量的信息數據，從而將重點審計的范圍予以有效鎖定，以便使工作效率得以提高，使審計成本得以降低。
五、結語
隨著近年來銀行作用和地位的不斷凸顯，面對新形勢，怎樣將銀行的內控制度體系予以完善和加強，尤其是加強內部審計的作用和職能，用高效科學的內部審計工作，使銀行得以穩定健康的發展，從而提高銀行的信譽和形象。內部審計作為銀行內控體系非常重要的組成部分，同時也是銀行金融檢查活動的關鍵環節。現如今，我國銀行的內部審計體系已經初步建立，它為確立內部管理制度、界定員工責任、監督和核算專項開支、執行內控制度等工作提供了基礎保障。但在腐敗和舞弊方面還未能發揮審計的作用，這就表明我國內部審計依舊存在著問題，所以在實踐的過程中針對內部審計中存在的問題，不斷的完善和創新內部審計，相信在未來的某一天內部審計一定能為銀行的內控管理作出其應有的貢獻。
參考文獻：
[1]馮曉華.新規范下銀行內部審計如何在內控管理中發揮作用[J].商場現代化，2010，（24）
[2]李新月.淺談我國內部審計與內控管理的關系及存在的問題[J].價值工程，2010，29（4）
一是逐企業制定了個性化的客戶維護方案。針對金融危機后部分客戶經營狀況惡化，我們采取一企一策，制定監管措施，不斷化解信貸風險。對產業化龍頭企業中長期貸款，從全面掌握到期后的還款來源入手，逐企業地制定了詳細的還款計劃和到期收回方案。建立了貸款客戶貨款回籠歸行考核的定期通報制度，實行了監測到企業、考核通報到支行、掛鉤兌現到個人的管理辦法。
二是因企制宜實施差異化的客戶維護策略。依托上級行牽頭成立的工作專班，分別按照續貸、展期、重組、壓縮規模等策略做好客戶維護工作。一年來，重點支持了佳寶糖業環保設施達標改造和引進省糧油集團增資重組；支持了航天聚星引入紐蘭投資公司進行股權收購重組；支持了飄飄食品廠房搬遷；在適當壓縮的前提下合理支持了東方神韻的正常流動資金需求等。
三是認真抓好企業正常續貸工作。該行分二個層次建立了客戶維護工作專班，進一步完善了續貸工作的常態化、責任化管理機制。對企業基本面沒有發生大的變化的續貸項目，一律實行超前申報制度，切實保證了續貸項目在時間安排上合理銜接，全年共完成續貸項目達到40個，續貸金額5億元，基本滿足了企業正常經營所需的合理資金需求，確保了企業資金鏈不斷裂、經營狀況不惡化。
