發布時間：2022-10-04 21:58:20
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們為您精選了8篇的出差管理制度樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發，請盡情閱讀。
【關鍵詞】 血漿置換;內毒素
【Abstract】 Objective
To evaluate the abilities of plasma exchange to remove blood endotoxin from patients. Methods Plasina exchange was performed 8 times for the treatment of patients The changes ofblood endotoxin before and after treatment were anayzed.Results The levels of endotoxininpatientblooddecreased greatly.Conclusion Plasmaperfusioncanremoveendotoxinefficiently.
【Key words】 Plasma exchange;LPS
常規血液透析只能清楚患者血中小分子有害物質,而對重型肝炎的內毒素血癥卻無法清除。重型肝炎由于肝炎病毒引起的原發性免疫病理損傷和由于肝臟屏障功能受損,形成腸源性毒素,與血漿蛋白結合形成的大分子物質--內毒素。其分子量遠遠超過了血液透析能清除的范圍。而血漿置換(PE)可清除血中內毒素,補充正常人的血漿成分,減輕臨床中毒癥狀。其他中分子量以上的毒物,如膽紅素、腫瘤壞死因子、免疫力低下等等,據報道也有效果,但本文未涉及此項。以下是本文對8例重癥肝炎患者PE清除內毒素的臨床研究。
1 資料和方法
1.1 病歷資料
8例重癥肝炎患者,男6例,女2例,年齡27~58歲,平均43歲,分兩組。PE每周一次。治療前后檢測內紅 素水平及患者臨床癥狀。
1.2 原理
血漿置換是將患者的血漿引出體外,經過膜式血漿分離法,將患者含毒素或病理成份的血漿從全血中分離出來棄去,可以起到血液凈化的作用。同時經另一通路補充等量的新鮮冷凍血漿或人血白蛋白等置換液,達到清除患者體內的毒素,阻斷惡性循環,并補充血漿蛋白、凝血因子等生物活性物質作用,以改善內環境。
1.3 主要資料Plasauto IQ 血漿分離器,內毒素 (LPS) 檢測嘗試劑盒,按說明書操作。
1.4 方法
選擇靜脈直接穿刺建立引一回血管通道。心電監護下,將血液引入血漿交換機,血流速度設在60~100 mi/min,治療時間平均2.5~3 h,每次血漿置換量為2500~3000 ml,約體重的4%~5%,灌注血漿以40~60 ml/min速度,使
作者單位:130062吉林省肝膽病醫院專家門診
輸入血漿量和置換血漿量達到平衡。置換出的血漿應廢棄。
1.5 抗凝劑的作用 一般情況下采用普通肝素作抗凝劑,其用量以透析器不凝血為準,要個體化,平均劑量為25 mg,以后開動肝素泵,輸入肝素5~20 mg/h,如有出血傾向者,灌流結束后予以魚精蛋白/肝素量=1:1中和。
1.6 血漿置換結果統計
表1
血漿置換治療前后內毒素(LPS)比較(XS)
LPS(ng/l)pre-exchangepost-exchangeP值
治療一組58.64 11.0336.14 5.240.0009
治療二組62.14 8.4930.7510.270.0009
上表可知,PE 治療后患者內毒素水平下降顯著,患者精神癥狀明顯好轉,乏力,腹脹、頭暈、頭痛、黃疸等癥狀明顯減輕,食欲增強,但部分患者不久后病情出現反復。
2 并發癥
由于輸入異體血漿,可能出現皮疹,瘙癢,寒戰等形成血漿過敏反應,治療前可用小劑量地塞米松預防.還因為患者置換出大量病理血漿,此過程中易出現頭暈,血壓下降,惡心,心悸,胸悶等低血糖,休克反應,此時宜減慢血流速度,積極擴容,讓輸入血漿的速度快于置換出血漿的速度。
3 護理
【關鍵詞】獨一味膠囊；經間期出血；臨床效果
【中圖分類號】R271.9 【文獻標識碼】B【文章編號】1004-4949（2014）03-0160-01
經間期出血又稱為排卵期出血，是指排卵期（月經中期）因雌激素指標短暫降低，內膜無法取得激素支持而使子宮內膜脫落，誘發的一種陰道規律性出血現象。經間期出血是中醫學中的術語，多見于育齡期及青春期女性，由于此時期是的最佳受孕時機，許多女性因此在生育能力上受到了一定的影響。同時，若患者出血量增多，出血時間延長，不及時采取有效的治療措施，極易發展成為“崩漏”[1]。為此，我院對53例經間期出血患者應用獨一味膠囊治療，臨床收效顯著，現報道如下。
1資料與方法
1.1臨床資料
選擇2011年1月～2013年1月期間我院收治的經間期出血患者106例，根據隨機性原則將期平均分為兩組，即實驗組與對照組各53例。實驗組：年齡21～42歲，平均年齡26.3±3.8歲；病程4個月～1.5年，平均病程8.6±1.2個月；已婚未育25例，未婚20例，已婚已育8例。對照組：年齡22～41歲，平均年齡26.6±3.7歲；病程3個月～1.2年，平均病程8.2±1.1個月；已婚未育26例，未婚18例，已婚已育9例。在年齡、病程等一般情況對比中，兩組差異無統計學意義，具有可比性（P>0.05）。
1.2入選標準
①兩次或兩次以上在月經中期陰道持續性出血3～7d，血量低于月經量，且發作時間具有周期性，伴有下腹一側不適、墜脹感，腰部酸痛，乳脹，白帶增多等。②經婦科檢查、實驗室檢查等未發現子宮附件存在異常，孕激素、雌激素水平偏低。③體溫雙相，出血癥狀出現于排卵期前后（體溫由低向高變化期）。中醫辨證為血瘀癥，表現為月經中期出現陰道出血，血色紫黯，經量多少不一，或夾有血塊，腹部單側或雙側有刺痛或脹痛感；胸悶煩躁，情志抑郁；舌紫斑或質紫；脈細弦。
1.3排除標準
排除月經先期、月經過多、月經過少、宮頸息肉、宮頸炎、宮內旋放置節育器、崩漏所致的器質性病變或陰道出血癥狀；排除有血液病史者。
1.4方法
對照組患者應用雌激素+止血藥治療，方法：經后第5d開始服用5mg腎上腺色腙片、8mg醋酸甲萘氫醌片，3次/d；0.625mg雌激素片，1次/d，持續治療5～7 d后停藥，本組治療時間為3個月經周期。實驗組經后第5d開始服用獨一味膠囊（由甘肅獨一味生物制藥股份有限公司提供，國藥準字Z10970053 ），3粒/次，3次/d，持續治療5～7 d后停藥，本組治療時間為3個月經周期。
1.5療效評估標準
治療痊愈：患者用藥后，陰道流血癥狀全部消失，停止用藥后的3個月未出現經間期出血癥狀；治療有效：患者用藥后，陰道流血癥狀全部消失，停止用藥后的3個月內再次出現經間期出血癥狀；治療無效：患者用藥后癥狀無明顯變化，陰道流血情況未見好轉。總有效率=治療痊愈率+治療有效率。
1.6數據統計學
通過Spss13.0軟件進行分析與統計，計量資料以率（%）來表示，組間對比采用x2檢驗，P
2結果
實驗組治療的總有效率為95.56%，明顯高于對照組的81.13%，兩組對比差異具有統計學意義（P
3討論
經間期出血屬于常見的婦產疾病之一，隨著人們生活節奏的逐漸加快，經間期出血的發生率也呈顯著遞增的趨勢，特別是青壯年女性已成為經間期出血的高發人群。目前，普遍觀點認為經間期出血與思慮過度、精神緊張、神志疲勞、過度減肥、生活壓力大等因素有關。經間期出血癥狀易使患者因情緒波動出現精神負擔，給女性的生活、學習，甚至生殖能力帶來了嚴重的影響。因此，該病不容忽視，其臨床論治工作十分重要[2]。
西醫認為，女性排卵期時體內雌激素指標短暫降低，致使子宮內膜出現暫時的撤退性出血[3]。針對此，西醫主要采用補充雌激素的方法進行治療，即患者月經期后的第5d（陰道流血癥狀開始前）給予雌激素，但臨床收效欠佳。祖國醫學認為，經間期是經后期由虛至盛，由陰轉陽之期；月經來潮屬于新周期的開始，前周期的結束，月經排泄后，不足，血海空虛，而經月經周期的變化，精血充盛，陰血漸增，陰長至重，這一時期陰轉為陽，精化為氣，萌發氤氳之狀，是月經周期的重要轉變過程。通常情況下，陰陽調節良好者，可以適應此期的這種變化，若經產留瘀、體質虛弱、七情內傷、瘀阻胞絡、氣滯充任者，久而成瘀，陽氣內動，瘀血傷絡，血海失固，繼而誘發出血。因此，診治方法應以化瘀止血為主。獨一味膠囊屬于中成藥制劑，具有化瘀止血，止痛活血之功效，患者服用后可以祛瘀活血，血脈疏達，氣血通暢，調和充任，得以止血。獨一味膠囊口服方法十分簡便，無需采取常規中藥的煎煮方式，同時也減少了患者因雌激素治療所致的消化道不良反應，安全可靠，提高了患者治療的依從性。西藥藥理研究發現，獨一味膠囊具有抗菌消炎、活血化瘀、鎮痛止血、抗腫瘤等功效，針對經間期出血癥狀可以起到有效止血的作用，臨床應用效果十分顯著。
本文研究顯示，實驗組治療的總有效率為95.56%，明顯高于對照組的81.13%（P
參考文獻
[1]周雪艷.獨一味膠囊在婦科中的應用[J].北方藥學，2012，（12）：653.
關鍵詞：腹主動脈：球囊封堵：兇險性前置胎盤
兇險性前置胎盤的定義是由Chattopadhyay在1993年首先提出，是指既往有剖宮產史，此次是前置胎盤，且胎盤附著位置是原子宮瘢痕處，常伴有胎盤植入。隨著近年來剖宮產率的增加，臨床發現兇險性前置胎盤和胎盤植入的發病率也相應增加。兇險性前置胎盤會引起術后大出血并常導致圍產期子宮切除，是嚴重影響女性生殖健康甚至導致圍產期孕婦死亡的主要原因。由于發生兇險性前置胎盤時由于產婦胎盤部分或全部植入子宮壁，導致其剝離創面大多由開放性血竇構成，出血較為迅速，是目前導致產婦產中或產后大出血的主要原因，極易導致患者休克、DIC甚至死亡。以往，此類患者行剖宮產術平均失血3000-5000 ml，并多采取以止血為目的的子宮切除。相對雙側子宮動脈結扎、雙側髂內動脈阻斷而言，理論上腹主動脈球囊阻斷耗時更短，產婦及胎兒所受輻射劑量更小。所以我們認為單純阻斷雙側髂內動脈或子宮動脈的止血效果理論上較腹主動脈差，即使子宮動脈有異位供血，只要阻斷了腹主動脈遠端，出血量也會減少。本文回顧性分析2014年6月-2015年6月，65例兇險性前置胎盤患者的臨床資料，探討預防性腹主動脈球囊封堵術治療兇險性前置胎盤術后并發癥及處理，現報道如下。
1.資料與方法
1.1一般資料 2014年6月～2015年6月，我院收治的65例兇險性前置胎盤患者臨床資料；年齡22～38歲，孕次：2～5次，產次：0～4次，孕周：34-39 w；所有產婦具有1次剖宮產史者35例，2次宮產史者25例，3次宮產史者5例。所有患者術前經超聲或MR檢查均提示胎盤下緣完全覆蓋宮頸內口，部分植入可能。術前征求產婦及其家屬意見，并簽署手術知情同意書。
1.2方法 吸氧、心電監護，局麻下穿刺股動脈，成功后依次使用8F、10F擴張鞘進行血管擴張，并預置血管縫合器（美國雅培），最后置入12F鞘，肝素水沖管后沿血管鞘送入球囊導管，透視下沿導絲將球囊導管送至腹主動脈中下段，充盈球囊后推人造影劑，以明確球囊位置及球囊充盈情況，并記錄注入造影劑用量。固定動脈穿刺鞘，送入手術室行剖宮產術。剖宮產術中，當胎兒娩出后，應立即向球囊內注入相等用量的生理鹽水，使球囊充盈并成功阻斷腹腔動脈血流。
1.3臨床觀察指標 統計球囊阻斷術手術成功率、術中出血量、術中射線劑量、新生兒Apgar評分，觀察術中胎盤植入情況，子宮是否切除及球囊置入相關并發癥（對腎功能的影響、術后血栓形成），腹股溝穿刺點出血、血腫、假性動脈瘤、動靜脈瘺。
2.結果
65例患者球囊封堵成功率100%，術中出血平均（554.2±244.7）ml、累計受輻射時間（40.5±4.4）s，術中放射劑量平均（37.2±11.1）mGy，65例新生兒Apgar評分均正常，無死亡、無需復蘇。1例患者子宮切除（患者年齡均>34歲，孕次>3次，且均具有一次以上剖宮產史，剖宮產術中見胎盤重度直腸、膀胱植入），1例患者術后加行子宮動脈栓塞、成功止血。2例患者術后股動脈、髂外動脈血栓形成，術后急行血栓抽吸術，成功取栓。本文所有患者均未發生腹股溝穿刺點血腫、假性動脈瘤、動靜脈瘺等并發癥；也未發現球囊置人嚴重并發癥：腹主動脈假性動脈瘤、腹主動脈血栓形成等。隨訪3個月，母嬰均健康，新生兒生長發育良好。
3.討論
3.1放射劑量的影響 對于確定性效應（有害的組織反應）的劑量閾，國際輻射防護委員會（ICRP）目前的判斷是，在吸收劑量（單次劑量或年劑量）低于100mGy，不會對器官和組織造成臨床上的功能損傷，不會造成胎兒任何組織的發育功能障礙，不會產生畸形危險。65例新生兒Apgar評分均正常，無死亡、無需復蘇。隨訪3個月，母嬰均健康，新生兒生長發育良好。有文章報道雙側髂內動脈球囊封堵術中產婦所受放射劑量平均（132.4±97.1）mGy（rang 11～375 mGy），x線照射時間為（7.6±3.53）min（rang 3.3-16.3 min），我科實施的預防性腹主動脈球囊封堵術術中放射劑量平均（37.2±11.1）mGv，累計受輻射時間（40.5±4.4）s，遠低于能導致胎兒發育功能障礙的最低射線標準及雙側髂內動脈球囊封堵的劑量，因而胎兒是安全的。但是，醫師應盡可能縮短孕產婦暴露在射線下的時間，盡量減少射線對產婦及胎兒的影響。
3.2對于腎功能的影響 球囊導管必須放置到腎動脈以下平面，放置到位后充盈球囊并推注造影劑，確定雙腎動脈顯影，且球囊不再移動，并詳細記錄造影劑用量。如果球囊導管位置平面高于腎動脈開口，會引起腎臟缺血，甚至導致急性腎功能衰竭；如球囊導管位置^低，可能導致動脈血流阻斷不完全。本文所有患者術前1 d及術后1 d腎功能檢查結果無明顯差異。（有1例患者為異位腎，右腎動脈異位起源于左側髂總動脈及腹主動脈下bn端近右側髂總動脈處，遂放棄置入腹主動脈球囊，單純留置血管鞘，以防術中出血可急行子宮動脈栓塞，未納入統計病例）。
3.3術后血栓形成 主要指穿刺側股動脈、髂外動脈、髂總動脈血栓形成，血栓形成的機制我們考慮有以下原因：血管內膜受損，使局部內皮下膠原纖維暴露，激活血液中凝血因子XII，進而激活內源性凝血系統，損傷的內膜所釋放的組織凝血因子同時可以激活外源性凝血系統，引起血液凝固，促使血栓形成。
3.4穿刺點并發癥 外鞘脫落、折斷；腹股溝穿刺點出血、血腫、假性動脈瘤、動靜脈瘺等。股動脈穿刺成功后，依次使用8F、10F擴張鞘依次進行血管擴張，并預置血管縫合器，最后置入12F鞘，介入手術結束后應仔細固定球囊導管（將球囊導管及外鞘縫合固定于腹股溝皮膚，并以敷貼蓋于穿刺點處），以確保患者在搬動過程中導管位置不會移動。拔鞘時以負壓抽吸外鞘，最后收緊血管縫合器縫合血管縫線。術后患肢制動6～8 h，當日復查穿刺側動脈多普勒超聲，并密切觀察患者穿刺側肢體皮溫、皮膚顏色、足背動脈搏動、肢體感覺。
管理制度要符合企業的現狀助力企業的發展，管理制度的作用是硬而不僵活而不亂。環境寬松可以但可以隨時監管任何角落，嚴而不束能任意抽查了解情況。目前多數大型企業采用西方的管理模式，采取嚴管重罰高薪嚴管的制度，但是忽略了制度本身的意義是催人奮進的動力，相互協調配合工作的依據而非是束縛人的工具。管理的目的是上下順暢前后貫通左右銜接，絕不是管住與條塊分割及各自為政。但是國內的多數企業管理制度還 很不科學，導致企業的層級管理程序復雜、手續煩瑣辦事效率低下人浮于事，出現制度壓人權力治人爭權損人奪利毀人的混亂局面，哪個企業敢說自己的企業不存在這些現象呢？
管理制度是企業所有員工共同遵守的條例，不分資歷深淺職務高低必須一視同仁。國內的企業總是說制度面前人人平等，管理出發的宗旨是對事不對人，其實永遠都是對人不對事同樣的事情，張三可以輕松過關而李四就要嚴厲處罰。管理制度不應該搞一刀切可以有變通但絕不是因人而“量刑”。應該根據不同的情況采取不同的管理方式，治理國家都采取靈活多變的管理制度，分為中央統一管理制度下的直轄市模式、省級模式、自治區模式、一國兩治模式還有計劃單列市模式等等，國家如此企業更應該采取靈活的管理模式，例如企業內部員工的管理制度與企業外部管理制度要分開各有差異，我本人認為管理制度要有三種選擇，例如完全按照制度執行或者有條件遵循制度與不遵循管理制度，就是說管理制度有三個選擇，你只要符合這三個選擇都可以視為遵守制度，即為為人性化管理。也許大家會說這種方式根本行不通，那樣企業會亂套的，其實在企業里老總級領導有幾個在遵循管理制度？企業的中層領導不也是在有條件的遵循制度嗎？企業的員工在嚴格執行企業管理制度，請問你現在不正在執行三種選擇嗎？怎么能說行不通呢？企業這需要管理者的聰明才智設計科學的人性化的管理制度。
山東的AH企業是一家年銷售收入數十億元的大型上市企業，前幾年由于管理不善企業經營陷入困境被其它企業兼并，企業被兼并后還是原來的產品還是原來的市場，還是原來的客戶還是原來的員工，沒有任何變化的基礎上僅僅創新了管理模式，在員工待遇提高30%的基礎上每年降低管理費用5000萬元，足以證明管理的威力更可以證明向管理要效益是正確的，為什么一套管理制度就可以發揮如此的威力呢？這其中蘊涵著什么玄機嗎？
節能降耗管理：首先從企業內部入手控制成本降低消耗，以前企業的各個車間及部門領取物資，只要部門領導簽字就可以到倉庫領取物資，沒有了去領用完了再領多數物資的去向不明造成物資的極大浪費。首先是物資的領用不規范，只要有車間主任的簽字每天都可以領用，很多物資使用的周期比較長不可能經常更換或者是經常損耗，這其中的奧秘是“損公肥私”。物資的使用情況沒有登記管理制度，損耗與破損和使用周期均沒有登記造冊，根本無從知曉物資真實的使用情況，缺乏必要的監督檢查的重要環節造成很多物資的極大浪費，公領私用現象非常普遍。企業的采購部門也是快用完了就去采購周而復始，從來沒有人總結與質疑有的物資到底有多少真正用在“公”字上。因為誰也不愿意為了企業的事去樹敵得罪人，造成企業的經營管理成本居高不下。讓每個車間與部門上報年度費用預算計劃，非但沒有降低能耗反而大副度提升，糾其原因是物價上漲所致。企業的核心領導讓所有的車間主任與部門領導，必須把報表細致到每一個品種的數量必須把費用降下來，否則視為不稱職就地免職。這一招非常奏效每個車間與部門都做得非常認真，新管理制度采取誰使用誰申請、誰負責誰受益誰預算的原則，制定科學嚴謹的預算節約獎超出罰的管理辦法，費用管理數據化物資管理明確化品種數量數字化，細致到每一個品種的使用數量，精確到年用量每月用量周用量是多少，科學的預算幫助企業科學合理使用資金，提高資金利用率增加利潤。預算管理落實到人誰負責誰申報，誰負責誰擔責誰受益的管理方式，費用在原來的基礎上下降了30%，因為細致到每月每周每天使用的物資數量，再細致到每個品種的使用數量，超出與節約關系到個人利益車間與部門非常清楚使用數量，自己嚴格把關杜絕公領私用的弊端，加強機器的保養與維護提高效率，維修破損的零件經過維修保養可繼續使用降低成本，延長易損易壞的零部件的使用時間，減少換新的頻次降低消耗節約成本，還有原來報廢的零部件經過專業人士的維修又發揮了作用，同時優化崗位機構提高勞動效率產品合格率提高到99.8%，真正做到人盡其才物盡其用優化資源提高效益。嚴格按照預算執行超出部分扣除部門的獎金，減少負責人的浮動工資收入，車間主任嚴格把關因為涉及到自己的切身利益。預算計劃執行非常成功，部門的獎金超額發放到員工到班組長及車間主任，員工的收入增加了企業的凝聚力強戰斗力提升了企業的競爭力提高了。
薪酬制度管理：公司打破原有的固定工資制度把工資分為三個部分，固定工資與崗位工資及效益工資三部分組成。在原來的時候所有的人疏通關系請客送禮拼命往管理層擠，只要到了管理級別工資待遇馬上發生巨大改變，導致員工的心思根本不在工作上每天想如何走關系往上爬，實在沒有門路就耗一天算一天，這樣的態勢發展企業只落得被別人兼并的命運。新工資管理模式主要體現以人為本量才計薪原則，淘汰那些沒有真才實學靠關系憑后臺爬上來的管理干部，固定工資部分約占30%的比例，考核崗位職責管理經驗及管理水平，崗位工資約占30%考核專業素質學習及生產指標完成情況，原來的管理干部只負責管不負責理順關系，導致員工消極怠工破壞設備造成管與被管之間的矛盾，企業的員工不是想如何做好工作，而是天天想著損公肥私，40%的部分是效益工資考核節能降耗與公司總體效益情況掛鉤，新工資管理模式由原來的條塊分割各自為政的現象，市場人員對生產及后勤部門意見頗多，而車間及后勤部門又覺得市場部門的人太牛氣，企業各個部門由原來的各自為政，相互封閉的局面轉變為相互協作友好協商積極配合的良好局面。新工資管理模式讓一批有思想有能力的管理干部脫穎而出。公司的業績與效益雙雙獲得豐收。
采購制度管理：最初的時候企業在原材料采購方面存在諸多的弊端，很多價高質次的人情材料與回扣原材料源源不斷的到達企業倉庫，企業的領導明明知道原材料不過關，產品質量會受到嚴重的影響但是因為種種原因卻不去制止，致使采購人員膽子越來越大不重質量只關心自己的好處。采購原材料不重視供應的產品質量，也不考察供應商的信譽更不看供應商的實力，只關心自己能從中賺取多少好處，其中的很多采購人員都發了大財，但是企業卻遭受被兼并的命運。新管理制度徹底改變“廟窮和尚富”的弊端，采取誰發生誰擔責誰經手誰負責到底的管理辦法，采購原材料企業時采購部門上報廠家的詳細資料，企業要經過嚴格考察以后才可以確定為供應商，企業要選擇三家在行業內有較高影響力的信譽度好的企業，其中的一家做為主要供應商，另外一家做為輔助供應商還有一家做為應急供應商，把采購人員轉變成為“中間”角色，即不負責訂貨也不負責付款，僅僅負責考察匯報供應的全部資料。價格方面企業也不限制但是企業專門有一個尋價的部門，負責考察企業采購的所有的物資的價格，如果同等質量價格高于市場價格，采購人員負責按照差價的五倍交納不誠信罰款并就地免職，堅決杜絕采購人員吃回扣拿好處的惡劣現象。
營銷費用管理：首先是廣告推廣費用，在以前的時候企業與廣告公司簽訂廣告合同以后，就萬事大吉就無人過問了，具體負責人員利用減少廣告次數和調換播出時間拿回扣，導致企業廣告資金投入的巨大浪費，新管理制度營銷部門負責簽合同，把廣告播出的時間和頻次上報監播人員，有專門的監播人員負責廣告紀錄廣告播出的時間與頻次，廣告效果明顯發揮作用減少費用支出盡30%，還有企業印刷的各種宣傳材料及終端使用物資，都存在具體負責人從中間牟利的現象，新管理制度從選擇合作商到詢價到最后確定，都需要具體負責人上報詳細的資料，從數量到價格從每張紙的大小厚度材質都要備案，驗收人員嚴格按照事先確定好標準驗收，堅決杜絕原來的優質報價低質量交貨的坑害企業現象。
市場推廣費用管理：企業在全國各地有數百個客戶，在幾百個商場設有直營專柜，每個月都要支出一筆巨額市場推廣費用，以前的時候只要市場人員報批部門簽字，財務就要給錢核銷理所當然。市場推廣費用存在嚴重的多報瞞報的現象，多報車票多報出差補助是常事，把自己的購物發票充當公事發票報銷每到過年過節企業的市場推廣費用更是翻倍上升，市場人員回到公司帶回一摞子需要報銷的發票，給主管送禮物的請經理吃飯的，以及公關費用禮品費用等等名目繁多，各種費用的背后是市場人員的灰色收入，現在新辦法每月的促銷活動必須有商場部門經理和樓層經理的簽字及聯系電話，還要配備活動的照片及參與活動的人員的簽名及聯系電話，堅決杜絕以往的弄虛作假行為。企業的錢都花到地方落到實處發揮作用，堅決杜絕中飽私囊的坑害企業的行為，商場部門經理一道關樓層經理一道關，還有參與人員一道關更有照片把關還有部門經理的責任關，五道關口嚴格把關你要作弊勢比登天。
為了規范公司借款管理制度，督促借款人及時歸還，使公司財務報表上反映的費用和利潤精確，避免公司的資金損失和沉淀，根據公司財務制度特制定此制度。
一、借款條件：
公司員工在處理業務往來、采購物資、出差、參加會議等各種業務時，經部門負責人-主管副總-財務-總經理簽批后，可暫時向公司借款。
二、借款原則：
實行“前清后借，前不清后不借”原則，特殊情況須經總經理特批方可借款。
三、借款程序
借款單需填列借款人、借款部門、借款事由、借款日期、借款金額、還款日期等內容；借款單由借款人、部門負責人、財務負責人、總經理簽字后，出納員方可辦理款項支付。
四、還款期限
1、經辦人的結算時間為五天（從借款日算起，如遇休息日可順延）。
2、借款人處理完業務回公司后五天內，必須到財務部報銷，沖抵借款。
3、差旅費報銷應于出差返回后四日內辦理。
4、備用金借款結算時間為一月。
五、借款定額
各部門因業務往來或采購物資所需的借款定額不得超過該項業務預算的10%;出差或參加會議所需的借款不得超過預算的20%;各部門備用金的借款定額不得超過借款人的工資總額。
六、沖銷原借款的費用報銷及款項支付，應在填制憑證時注明“沖銷借款”. 財務人員應認真核對開支內容與原借款單上注明的用途是否相符，如不符，有權拒絕支付。
七、其他借款
公司員工因個人原因需向公司借款的，借款金額不得超過借款人當月工資的總額，歸還日期不得超過1個月，特殊情況須經總經理批準。
八、財務監督
財務部每月底應根據員工欠款情況，列出明細，報總經理、部門負責人，并發出催款通知書，通知借款人限期到財務部結算，逾期仍未報銷者，則由財務部每天按借款總額的1%計算罰息，并在工資中扣繳。
公司規章制度范本
一、
公司形象
1、
員工必須清楚地了解公司的經營范圍和管理結構，并能向客戶及外界正確地介紹公司情況。
2、
在接待公司內外人員的垂詢、要求等任何場合，應注視對方，微笑應答，切不可冒犯對方。
3、
在任何場合應用語規范，語氣溫和，音量適中，嚴禁大聲喧嘩。
4、
遇有客人進入工作場地應禮貌勸阻，上班時間(包括午餐時間)辦公室內應保證有人接待。
5、
接聽電話應及時，一般鈴響不應超過三聲，如受話人不能接聽，離之最近的職員應主動接聽，重要電話作好接聽記錄，嚴禁占用公司電話時間太長。
6、
員工在接聽電話、洽談業務、發送電子郵件及招待來賓時，必須時刻注重公司形象，按照具體規定使用公司統一的名片、公司標識及落款。
7、
員工在工作時間內須保持良好的精神面貌。公司員工管理制度范本
8、
員工要注重個人儀態儀表，工作時間的著裝及修飾須大方得體。
二、生活作息
1、
員工應嚴格按照公司統一的工作作息時間規定上下班。
2、
作息時間規定
1)、夏季作息時間表(x月——x月)
上班時間
早
9：00
午休12：00——13：00
下班時間
晚
18：00
2)、冬季作息時間表(x月——x月)
上班時間
早
9：00
午休12：00——12：30
下班時間
晚
17：30
3、
員工上下班施行簽到制，上下班均須本人親自簽到，不得托、替他人簽到。
4、
員工上下班考勤記錄將作為公司績效考核的重要組成部分。
5、
員工如因事需在工作時間內外出，要向主管經理請示簽退后方可離開公司。
6、
員工遇突發疾病須當天向主管經理請假，事后補交相關證明。
7、
事假需提前向主管經理提出申請，并填寫【請假申請單】，經批準后方可休息。
8、
員工享有國家法定節假日正常休息的權利，公司不提倡員工加班，鼓勵員工在日常工作時間內做好本職工作。如公司要求員工加班，計發加班工資及補貼;員工因工作需要自行要求加班，需向部門主管或經理提出申請，準許后方可加班。
1)、加班費標準
公司規定加班費標準為10元/小時;
2)、加班費領取
加班費領取時間為每月24日(工資發放日)。
三、
衛生規范
1、
員工須每天清潔個人工作區內的衛生，確保地面、桌面及設備的整潔。公司員工管理制度范本
2、
員工須自覺保持公共區域的衛生，發現不清潔的情況，應及時清理。
3、
員工在公司內接待來訪客人，事后需立即清理會客區。
4、
辦公區域內嚴禁吸煙。
5、
正確使用公司內的水、電、空調等設施，最后離開辦公室的員工應關閉空調、電燈和一切公司內應該關閉的設施。
6、
要愛護辦公區域的花木。
四、工作要求
1、
工作時間內不應無故離崗、串崗，不得閑聊、吃零食、大聲喧嘩，確保辦公環境的安靜有序。
2、
新入職員工的試用期為三個月，員工在試用期內要按月進行考評。詳見《員工試用期考核表》。
3、
公司內所制定的《員工日程表》是衡量員工完成工作量的依據,要求員工每天要認真、詳盡的填寫,作為公司考核員工工作量的標準。
4、職員間的工作交流應在規定的區域內進行(大廳、會議室)，如需在個人工作區域內進行談話的，時間一般不應超過三分鐘(特殊情況除外)。
5、
加強學習與工作相關的專業知識及技能，積極參加公司組織的各項培訓(培訓將施行簽到制，出席記錄和培訓考核也將作為公司績效考核的部分)。
6、
經常總結工作中的得失，并參與部門的業務討論，不斷提高自身的業務水平。
7、
不得無故缺席部門的工作例會及公司的重要會議。
8、
員工在工作時間必須全身心地投入，保持高效率地工作。
9、
員工在任何時間均不可利用公司的場所、設備及其他資源從事私人活動。一經發現，給予警告，情節嚴重者，公司將予以辭退。
10、
員工須保管好個人的文件資料及辦公用品，未經同意不可挪用他人的資料和辦公用品。
10、員工要保管好個人電腦，按公司規定進行文檔存儲、殺毒及日常維護，如發生故障應及時報告綜合管理部，由公司安排修理。
五、
保密規定
1、
員工須嚴守公司商業機密，妥善保存重要的商業客戶資料、數據等信息。
2、
管理人員須做好公司重要文件的備份及存檔工作，并妥善記錄網絡密碼及口令。并向總經理提交完整的網絡口令清單。
3、
任何時間，員工均不可擅自邀請親朋好友在公司聚會。
4、
員工及管理人員均不可向外泄露公司發展計劃、策略、客戶資料及其他重要的方案，如一發現，除接受罰款、辭退等內部處理外，情節嚴重的，公司將追究其法律責任。
六、人員管理
1、
員工必須服從公司的整體管理，包括職務的分配及工作內容的安排。
2、
員工須尊重上司，按照上司的指導進行工作并主動向上司匯報工作情況。公司員工管理制度范本
3、
員工有關業務方面的問題須及時向部門主管或經理反映，聽取意見。
4、
涉及超出員工權限的決定必須報經部門主管或經理同意。
5、
員工不服從上級指揮，目無領導，頂撞上級，而影響公司指導系統的正常運作，視情節嚴重程度，給予處理。
6、
管理人員應團結互助，努力協調好各部門的關系，鼓勵并帶領好員工隊伍，時刻掌握員工的工作情況，確保公司整體策劃順利進行。
7、
公司是一個大家庭，員工應團結互助，為公司發展做出努力。
七、
物品管理
1、
辦公用品的日常管理由綜合管理部專門人員負責定期購買;
2、
每月10日之前，個人將所需要的辦公用品填寫在公司【購物申請單】上,由管理部專門負責人提交主管經理，審批同意后，由專門負責人將辦公用品購回，根據實際需要有計劃地發放。
3、
若急需某類辦公用品，也應先填寫【購物申請單】后，交由專門負責人，經主管經理審批同意后，方可購置。
4、
新進人員到職時由綜合管理部門統一配發各種辦公物品。
八、電腦管理：
1、使用者應保持電腦設備及其所在環境的清潔。下班時，務必關機切斷電源。
2、使用者的業務數據，應嚴格按照要求妥善存儲在網絡上相應的位置上。
3、未經許可，使用者不可增刪硬盤上的應用軟件和系統軟件。
4、嚴禁使用計算機玩游戲。
5、公司及各部門的業務數據，由公司資料管理員至少每周備份一次;重要數據由使用者本人向資料管理員申請做立即備份。
6、未經許可，任何私人的光盤、軟盤不得在公司的計算機設備上使用。
7、使用者必須妥善保管好自己的用戶名和密碼，嚴防被竊取而導致泄密。
九、網絡管理
1、
工作時間內禁止瀏覽與自己工作崗位或業務無關的網站。
2、
工作時間內不允許在網絡上從事與工作無關的行為(如：上網聊天)，也決不允許任何與工作無關的信息出現在網絡上。
3、
嚴禁在公司網絡上玩任何形式的網絡游戲、瀏覽圖片、傾聽音樂等各種與工作無關的內容。
4、
禁止利用公司網絡下載各種游戲及大型軟件
5、
公司網絡結構由網絡工程師統一規劃建設與管理維護，任何人不得私自更改網絡結構，個人電腦及服務器設備等所用IP地址必須按網絡工程師指定的方式設置，不可擅自更改。
十、獎懲辦法：
1、員工獎勵分為口頭表揚及物質獎勵;公司員工管理制度范本
2、員工懲罰分為口頭警告、罰款及除名;
3、有下列事跡的員工，在調查核實的基礎上，經經理辦公會研究，給予相應的獎勵：
A、積極向公司提出合理化建議，其建議被公司所采納者;
B、維護公司利益和榮譽，保護公共資產，防止事故發生與挽回經濟損失有功者。
4、下列事由的員工，在調查核實的基礎上，經經理辦公會研究，給予相應的懲罰：
A、違反國家法律、法規或公司規章制度造成經濟損失和不良影響的;
B、泄露公司經營管理秘密的;
C、私自把公司客戶介紹他人的。
5、公司將設立年終全勤獎(未有遲到、早退現象及病事假)，獎金為1000元,于年終考評后一次性發放(以每個月的考勤統計為依據)。
6、在公司服務滿三年(不含三年)的員工，將給予一周的帶薪休假(休假期需提前和公司協商，以不耽誤工作為前提，得到許可后方可休假)及2000元的一次性旅游補貼。
7、在公司服務滿五年(不含五年)的員工將給予300元/月的住房補貼，發放辦法從第六年度合同期開始，本年度合同期滿時一次性發放;無論何種情況，未履行滿從第六年度開始簽定的本年度合同期的員工將不享受此項福利補貼。
十一、
經費管理
1、
因外出購物或出差需向公司借用備用金時，應首先填寫公司【借款申請單】，交主管經理核準、審批簽字同意后方可借款;借款后必須在一周內報銷銷帳(出差人員在回公司上班一周內);借款未沖平者，不允許再次借款。
2、
員工報銷已發生費用，首先需找主管會計領取并填寫公司【支出憑證】或【支出報銷單】(由主管會計負責提供、審核);主管會計簽字后，到借款處填入【借款申請單】中的報銷日期，方算完成報銷手續。
3、
公司員工因公外出辦事，交通工具以公交車為主，特殊情況需要乘坐出租車時須向主管經理請示同意后方可執行，否則費用不予報銷。
4、
公司薪金發放日定為每月24日。
十二、
出差細則
1、
員工出差前應填寫【出差申請表】，主管經理簽字后方可辦理借款手續。出差期限由主管經理視情況需要，事前予以核定。
2、
出差途中除因病、遇意外災害或工作實際需要經請示主管經理批準延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則除不予報銷旅差費外，并依情節輕重論處。
3、
出差費用的報銷：
3、1)、
交通費：
a、總經理、副總經理可乘坐飛機，費用實報實銷。公司員工管理制度范本
b、其他員工出差原則上乘坐火車(硬臥);特殊情況需乘飛機時，必須經主管經理特批，否則不予報銷。
c.、出差地交通費，總經理、副總經理實報實銷，其他員工交通以公交車為主、原則上盡量少乘坐出租汽車，實報實銷。
2)、
住宿費：
a、總經理、副總經理實報實銷。
b、其他員工住宿標準為：一般地區120元/天/人以內，上海、深圳等地區200元/天/人以內
為基準實報實銷。
3)、伙食費：
a、總經理、副總經理實報實銷。
b、其他員工伙食費標準為：一般地區50元/天/人以內，上海、深圳等地區80元/天/人以內為基準實報實銷。
4)、出差補助：
a、乘坐火車路途補助50元/晚/人。
b、在外補助100元/天/人。
4、
交通費、住宿費、伙食費按標準報銷，超標自付，欠標不補。
5、
出差回來后一周內填報【出差費用結算單】，辦理報銷手續。
6、
員工出差旅費，應據實提出收據，核發之，但如發現有虛報不實之事，除將所領追回外，并視情節之輕重，酌予懲處。
十三、培訓管理
1、新員工培訓內容及管理
1)、培訓內容
a、公司文化(概況、成立歷史、公司理念、團隊品格、道德修養、行為規范等);
b、公司規章制度
c、新老員工認識;
d、辦公設備的使用;
e、指引工作地點區域設施(洗手間、就餐處、乘車處等)。公司員工管理制度范本
2)、培訓注意事項
a
、新員工到崗時，公司全體員工應表現出熱情、禮貌的態度，營造歡迎的氣氛;
b、培訓由綜合管理部負責執行，涉及到各部門業務時，部門負責人要有所準備，予以配合。
2、在職員工培訓內容及管理
1)、培訓形式
a、公司舉辦的各種形式的在職培訓，包括座談、講座等;
b、員工業余時間自學。
2)、培訓考核
a、培訓活動由綜合管理部負責組織，采用簽到的形式記錄考勤。(出席記錄將列入到公司的績效考核范圍)
b、培訓考評由培訓講師負責考評，其成績列入公司績效考核范圍。
十四、名片管理辦法
1、總則
為使公司名片統一規范化，強化對外公關形象的塑造，特制定本辦法。
2、名片格式
公司名片格式統一化，由公司行政管理部門依據企業形象設計。
三.名片印制程序
1、根據工作需要，需要印制名片的員工需首先向主管副總經理提出申請;
2、主管副總經理批準后會通知綜合管理部門;
3、綜合管理部門負責對外印制名片的印刷業務，印制完畢后發給當事人
四.名片使用
1、名片使用須恰到好處，不可像撒傳單般濫用，掌握使用范圍。
2、任何部門或個人不得擅自印刷或使用未經公司批準的名片。公司員工管理制度范本
3、員工與公司解除勞動合同關系后，嚴禁再使用公司原有的名牌從事任何活動，如若發現，公司將追究其責任，并予以支付人民幣壹拾萬元的經濟損失費，同時對于造成甲方任何重大損失者，甲方保留以估算的損失額向有關機構提起訴訟的權利。
公司員工守則
第一條
本公司員工均應遵守下列規定：
(一)準時上下班，對所擔負的工作爭取時效，不拖延、不積壓。
(二)服從上級指揮，如有不同意見，應婉轉相告或以書面陳述，一經上級主管決定，應立即遵照執行。
(三)盡忠職守，保守業務上的秘密。
(四)愛護公司財物，不浪費，不化公為私。
(五)遵守公司一切規章及工作守則。
(六)保持公司信譽，不作任何有損公司信譽的行為。
(七)注意本身品德修養，切戒不良嗜好。
(八)待人接物要態度謙和，以爭取同仁及客戶的合作。
(九)嚴謹操守，嚴于律已。
(十)全休員工必須時常鍛煉自己的工作技能，達到工作上精益求精，以期能提高工作效率。
(十一)應通力合作，同舟共濟，不得吵鬧、斗毆、搭訕攀談或互為聊天閑談，或搬弄是非，擾亂秩序。
第二條
本公司員工上下班均應按規定打卡。打卡均應親自為之，不得托人代為打卡或代人打卡。違者依本規則的規定論處。
第三條
本公司員工除規定的放假日及因公出差或因故與其他正當事由外，均應按照規定時間上下班，不得任意遲到或早退。
第四條
各級員工每日應辦事務必須當日辦清，如不能于辦公時間內辦妥應加班趕辦。加班發給加班費，其標準另定。
第五條
各級主管就其監督范圍以內所發命令，其屬下員工有服從的義務，但對其命令有意見可隨時陳述。
第六條
各級員工對于兩級主管同時所發命令或指揮，以直接主管的命令為準。
第七條
本公司員工不得有下列行為
(一)除辦理本公司業務外，不得對外擅用本公司名義。
(二)對于本公司機密無論是否經管，均不得泄漏。
(三)未奉核準不得擅離職守。
(四)非因職務的需要不得動用公物或支用公-款。
(五)對所保管的文書財物及一切公物應盡妥善保管之責，不得私自攜出或出借。
第二條： 本制度所指的費用開支包括維持公司日常營運的所需的開支(如：租賃費用，辦公費用，車輛使用費，業務招待費用、市內交通費用、差旅費用以及薪資獎金等相關費用)，但不包括成本項下的開支(如：廣告費用，材料采購和工程費用等開支，成本開支管理制度另行規定)。
第三條： XX集團的費用開支從小帳戶列支并實行一支筆的審批制度，各公司的費用開支在該公司總經理授權范圍內的，由該公司總經理審批，集團公司總裁授權職能部門和項目公司負責人的，由被授權人審批;在授權范圍外的，由集團公司總裁審批。
第四條： XX集團費用開支實施預算管理，各公司必須做出年度費用開支的預算，報集團公司審批后執行;各地區公司總經理有權在整體預算不突破的情況下，靈活安排各個月和季度的費用開支計劃;各公司應于每個月的成本分析會上確定下個月的費用開支預算，并報備集團公司財務部。
第五條： 對于預算計劃內除薪資獎金外的費用開支的審批權限與程序：
1、 費用當事人填寫費用報銷單或付款申請書(見附表一、二);
2、 在填制費用報銷憑證時，要按費用類別分別列支;
3、 部門經理審查并簽字后送交財務部審核;
4、 主管會計對費用報銷單或付款申請書進行統一編號并審核簽署意見后送交財務經理審核確認，之后呈報總經理，或被授權人批準;超過授權審批金額的，須經集團總裁與財務總監聯簽批準;
5、 費用的事項與金額在授權范圍內的，由各公司被授權人審批，授權范圍外的除各公司總經理審批外還要報集團公司總裁審批;
6、 已審批過的費用報銷單或付款申請書，轉到各公司財務主管簽閱后，交由出納辦理付款手續;如公司沒有另設財務主管，則直接返回到出納處辦理付款手續;
7、 出納付款前核對各原始票據，并復核付款金額，正確無誤后將相關款項支付給經辦人，同時將已付款的原始票據加蓋付訖章，并將已編號的費用報銷單或付款申請書存檔保管;
第六條：薪資獎金的審批權限與程序：
1、 薪資獎金在年度預算額度內的，每月未人力資源部專人負責核算，然后送交財務部審核，財務部審核無異議后，送各公司總經理審批后，發放當月薪資獎金;
2、 人力資源部門應將總經理鑒署的所有員工的薪資結構表、薪資調整表，加班表等與工資計算相關的資料原件報備財務部存檔;
3、 超過年度預算額度的薪資獎金報集團總部追加預算后方可發放;
4、 在公司總經理授權范圍外的薪資調整應報集團總部審批。
第七條： 超出年度預算的費用開支應報集團公司追加預算額度后方可按上述程序審批，否則財務部有權拒絕支付該款項。
第八條： 費用支出的有關規定：
一、 辦公費用
辦公費用由辦公室統一采購、集中向財務部報銷。各部門把經審批的辦公購物申請表(見附表三)報辦公室，辦公室每月匯總的辦公費用計劃抄報財務部一份，由財務部監督執行。
二、 業務招待費
各部門員工(包括部門經理)因業務需要招待賓客，應事先填制《禮品/業務招待申請表》(見附表四)，詳細填寫招待對象、預計金額及時間，一事一單，不得與其他費用項目混合報銷。按金額范圍報總經理或其他被授權人批準，并嚴格掌握不得超支，特殊情況外出聯系業務臨時發生業務招待費的，應電話口頭申請，于次日補辦手續(遇周末和節假日順延)。
三、 市內交通
1、 公司員工外出聯系業務、工作一般以公交車、中巴為主，特殊情況下，經部門經理同意，公司總經理批準，方可報銷出租車費用。
2、 在報銷出租車費時，應填寫差旅費報銷單(見附表五)，所有的車票反面均需注明起止地點和原因，以便審核。
3、 因工作需要，公司已經為其配備專用車輛的部門經理或員工，原則上不允許報銷市內交通費，特殊情況須由公司總經理批準方可。
四、 外埠差旅
1、 員工因公出差必須事先提出申請，經部門經理審核簽字，總經理或其他被授權人批準。
2、 出差人員可憑批準的申請單向財務部辦理暫借款手續，填寫《暫借款申請單》，預借金額由財務部根據路程遠近，時間長短核定，呈送總經理或其他被授權人簽字同意后，方予借款。
3、 出差期間的市內交通費、伙食補助費歸為外勤補貼均按出差的自然(日歷)天數計算，實行分項計算、總額包干、調劑使用，
節約歸己，超支自理的辦法。
4、 凡出差到異地超過半個月以上的，按本出差補貼標準的80%報銷，超過一個月以上的，按長期外派人員待遇報支。
5、 工作人員出差期間，市內交通費和伙食補助實行包干使用，不再憑據報銷。乘坐往返機場或火車站等的交通費用不屬包干范圍，憑據另外報銷。
6、 出差人員如自帶交通工具或由接待單位提供交通工具，則不予報銷出差地市內交通費用。
7、 如出差人員由接待單位提供食宿的，交通費用據實報銷，其它補貼取消。
8、 員工出差返回公司，應在三天內到財務部辦理結算手續。財務人員按公司規定標準，認真審核報銷單，超過標準的支出，個人自理。暫借款如有剩余，必須于結算時返還給公司，否則下月工資中扣除。
9、 因公出差發的郵資、電話費(因業務而發生的)、行李寄存費，必須在票據上注明原因一同報銷。
10、 長期外派人員或駐外機構人員，其住宿原則上應租房解決。每月補貼生活費(視具體情況定)。當地招收的員工，不享受生活補貼。
11、 出差人員乘坐交通工具、住宿標準及補貼標準依各地公司具體情況而定。
第九條：其他事項：
1、 本制度之修改須經董事會討論、批準。
本制度自之日起執行，解釋權屬集團公司財務部。
集團成本開支管理制度
第一條 目的
為了進一步加強成本的控制，提高經濟效益，合理有序的安排資金的運用，根據公司的具體情況，特制定本制度。
第二條 成本開支的范疇
本制度所指的成本開支的范疇是指除費用開支管理規定中所指的維持公司日常營運的費用以外的開支。(包括土地及拆遷費用、前期費用、建筑安裝費、基礎設施費、公建配套費、以及項目所承擔的貸款利息等)。
建立綜合開發核算體制，搞好經濟核算，降低開發建設費用。
第三條 成本開支的預算
根據公司成本分析會的制度，各項目公司按照集團公司的年度戰略，編制年度工作計劃和工程進度，報集團公司審批后執行。各地區公司總經理有權在整體預算不突破的情況下，合理安排各個月和季度的成本開支計劃。每月各公司工程部門編制經營預算表確定下個月的成本開支預算，于財務部匯總在每月初的成本分析會上確定，并報備集團公司財務部。
第四條 成本開支的帳戶管理
本制度所規定的成本開支原則上必須從大帳戶列支。如遇特殊情況，在總經理授權審批的額度以內的，可以從小帳戶臨時列支，但財務部應做相應的臺帳備查。
第五條 成本開支的審批權限
所有的成本開支審批實行一支筆制度，各公司的成本開支在該公司總經理授權范圍內的，由該公司總經理審批，或由總經理授權的被授權人審批;在授權范圍外的由集團公司審批。
第六條 成本開支審批的一般程序
1. 工程預付款的支付，必須有工程施工合同的依據，付款前必須按合同取得施工承包單位履約預付款保函或保證金的手續依據，未辦理保函或保證金手續的不得支付預付款。
2. 所有成本開支的付款都應嚴格按照合同條款執行，不得提前預付或超付款項;
3. 集團下屬各房地產開發公司自行采購的材料、設備(甲供料)，要有驗收報告，并附有規劃設計部、工程部、成本合約部等相關部門負責人的聯合簽名(簽單格式由集團工程部制定)
a) 需驗收后支付的工程款，要附有驗收報告并有規劃設計部、工程部、成本部等相關部門負責人的聯合簽名(簽單格式由集團工程部制定)
b) 支付精裝修項目工程尾款時，要有權威機構的環境衛生檢測報告
c) 支付最后一筆項目工程款時，應審查工程款發票是否包含保修金，未含保修金的不予支付。
d) 支付保修金時，應附有《保修服務情況征詢表》(見附表四)并由成本部、工程部、物業管理部門及項目總經理聯合簽名。
4. 合同項下的付款由經辦人填寫付款申請書，部門經理審核后送交財務部;
5. 財務部門參照合同核對后，送公司總經理審批，超出授權范圍的，再送集團公司總裁審批;
6. 出納人員憑審批后的付款申請書辦理支票，由經辦人員簽領;
7. 以上流程對于建筑安裝工程款項，除按照合同條款約定外，經辦人員還必須附有經會簽過的《工程款撥付簽證程序單》(見附表一)或工程決算單;如因原設計圖紙修改等原因導致工程量的增加或減少，致使工程成本發生變化的應在該合同后另附《施工圖變更簽證表》(見附表二);
第七條 特殊事項的審批
1. 對于土地相關費用、前期的交易規費以及市政配套費用等向政府部門支付不全部具有合同的款項，可依照政府規定或相關文件辦理;
2. 對于應繳的營業稅金及附加稅及預征的企業所得稅和土地增值稅，由各公司財務部主管會計精確計算后，將當月申報稅款填列付款申請書報公司總經理批準劃轉至納稅帳戶，稅務申報后自動轉帳。
3. 銀行貸款利息支出由所貸銀行每季度末按照貸款合同利率自動扣款，財務部應在每月末預提當月的利息支出。
第八條 超出預算外的成本開支應報集團公司追加預算額度后，方可按上述程序審批，否則財務部有權拒絕支付該款項。
第九條 本制度之修改須經董事會討論、批準。
本制度自之日起執行，解釋權屬集團公司財務部。
集團銀行帳戶管理制度
第一條 為了加強XX集團銀行帳戶使用的監督和管理，貫徹落實XX集團財務集中管理的原則，特制定本制度。
第二條 銀行賬戶開銷戶的審批程序
各公司的銀行帳戶開設必須符合國家有關規定，原則上不準擅自開設銀行帳戶，如根據實際經營情況需開設相適應的銀行賬戶時，由公司財務部填寫申請表(見附表一)，
報公司總經理簽字，然后報送集團財務部，經集團總裁審批后，方可辦理銀行賬戶的開設與注銷。
第三條 銀行賬戶印鑒管理
公司所有的銀行帳戶都必須預留三枚印鑒，實行三章分管并用制，分別為：財務章、法人章和出納章。財務章由該公司會計保管，法人章分大小賬戶管理，其中大帳戶由集團總裁授權予專人保管，小帳戶由所授權的各公司總經理保管，出納章由公司出納本人保管，不準1人同時保管兩枚印鑒章，印鑒保管人臨時出差時必須向財務主管報告備案，由其指定委托人代管。
第四條 銀行賬號保密原則
各公司銀行帳戶的賬號應嚴格保密，非因業務需要不準對外提供。
第五條 各公司所有銀行的資料(開戶資料、開戶許可證、銀行賬本)要妥善保管，銀行賬本要及時登記，定期同銀行核對。
第六條 銀行賬戶只供本單位經營業務以及結算使用，嚴禁出借賬戶外單位或個人使用，嚴禁為外來單位或個人代收代支、轉賬套現。
第七條 對于公司未使用的賬戶應及時辦理銷戶手續，并按開戶的程序進行審批;
第八條 各公司財務主管在年度報表編制中應將本公司所有的銀行帳戶的資料填入銀行賬戶的匯總表(見附表2)，并向集團財務部報備; 如銀行帳戶的情況發生變化，應及時調整匯總表的信息并及時報備。
第九條 本制度之修改須經董事會討論、批準。
1、公司必須制定好基本的管理制度。
基本的管理制度包括人事制度、薪酬制度、工作流程、部門管理規定等等。這些制度之所以稱為基本管理制度，是因為這是保證公司正常運營的基本保障，是必須的。比如說：招聘一個什么樣的人擔任什么樣的崗位，需要制定怎樣的薪酬制度，上下班時間、工作內容，還有，不同的部門要根據實際情況做一個部門管理規定等等。這些制度對于很多小型公司來說，有的形成了文字，有的是老板口頭通知員工，并在員工心中形成了習慣。但是，如果公司要作大作強，從一開始就應該形成公司的文字制度，并隨著公司的發展而不斷變化和完善。為以后公司發展成大公司了，進行制度管理的“法治”階段打下基礎。
2、公司要極力推行人性化管理。
“大公司靠制度管人，小公司靠老板管人”。所以，小型公司的人性化管理就非常重要，“人性化”主要表現為老板的人格魅力、領導魅力、處事能力、管控能力等等。我見過很多小型公司，員工和老板稱兄道弟，關系非常融洽，就是我們經常說的“人治”。“人性化”與“人治”是不一樣的，“人治”沒有規章制度或說制度存在于員工的“心中”，“人性化”是有制度的，但是不僅僅依賴制度，還有老板的為人處事的作風起很重要的作用。可以說，很多小型公司在開始時都是“人治”，慢慢到“人性化”和制度管理階段，最后發展到制度化管理的“法治”階段。
3、想方設法留住優秀的“人財”，促使公司快速發展。
人們常說企業最重要的資產是人，這話咋聽起來好像沒錯，實則不然。記得有一個資深人力資源總監告訴我說，企業的人分為4大類，第一類是“人裁”，就是能力很差、態度很差的人，走到那個企業都會很快被裁掉的人；第二類是“人材”，這種人能力很差，但是態度很好，所以企業還是留著可以用的；第三類是“人才”，這種人能力很強，但是態度很差，很難領導和管理，對于企業來說，這種人用得好就有很大的價值，用得不好就有很大的破壞性。第四類是“人財”，這種人能力很強，態度很好，這是任何一個公司都想要的人，這種人才能為公司帶來滾滾財源。那么我們如何才能留住優秀的“人財”，除了制度和人性化管理之外，公司的快速發展讓“人財”看到希望和前景，才是留人的關鍵，另外，留住了優秀的“人財”，公司也才能快速發展。二者相輔相成，相得益彰。
4、加強職業培訓，全面提升人員素質。
這個社會生存就兩種方式：一是自己當老板，二是給老板打工。對于打工的人來說，主要需求有兩個方面：一是“錢途”，二是“前途”。想要“錢途”，主要是努力工作，業績優秀；而想要“前途”，就必須參加培訓，堅持學習，不斷提高自己。所以，公司要加強員工的職業、專業培訓，全面提升人員素質，給員工一個美好的“前程”。