發布時間：2023-05-28 09:40:22
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們為您精選了8篇的創業風險與防范樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發，請盡情閱讀。
一、創業板上市公司面臨的主要財務風險
創業板是地位次于主板市場的二板證券市場，是專門為暫時無法在主板上市的中小企業和新興公司提供融資途徑和成長空間的證券交易市場，是對主板市場的重要補充，在資本市場有著重要的位置，著名的NASDAQ市場就是創業板的代表。經過10年的準備，中國的創業板市場于2009年10月23日在深圳開市，經過兩年多的發展，在深圳創業板上市的公司已經達355家。在創業板市場上市的公司大多從事高科技業務，具有較高的成長性，但往往成立時間較短規模較小，業績也不突出，但有很大的成長空間，但也面臨著較大的不確定，表現在財務上就是有著較大的財務風險。
根據創業板的特點，對于創業板上市公司面臨的主要風險：投資風險、再融資風險、經營風險、流動性風險進行有針對性的分析。
1.投資風險
投資風險指企業投入一定資金后，因市場需求變化而影響最終收益與預期收益偏離的風險。創業板上市公司的特征決定了其投資風險不容忽視，首先這些公司一般是高科技類的公司，未來的成長性與風險共存；其次，創業板上市公司一般處于成長期的初期，上市就是為了籌集資金實現企業的創新和發展壯大，募集資金所投向的項目和主板相比也就有著更大的不確定性，也就是有著更大的投資風險。
2.再籌資風險
再融資風險是指由于金融市場上金融工具品種、融資方式的變動導致企業再次融資產生不確定性或企業本身籌資結構的不合理導致再融資產生困難。正是由于創業板上市公司一般處于成長期的初期，其后續的發展需要不斷的資金支持，不是僅僅一次IPO就能滿足的，因而與主板市場的上市公司相比，再融資問題顯得更為重要。再融資的渠道可以通過增發股票、發行債券和從銀行貸款，無論哪種途徑，因為其發展的不確定性，導致再融資中出現資金來源困難、融資成本高等問題。
3.經營風險
經營風險又稱營業風險，是指在企業的生產經營過程中，供、產、銷各個環節不確定性因素的影響所導致企業資金運動的遲滯，產生企業價值的變動。創業板上市公司的經營風險更是不容忽視，首先因為其處于成長初期，其市場有待于開拓，其主營產品的市場競爭力不夠強；其次，創業板企業的規模比較小，普遍存在業務比較單一，且存在依賴于大客戶的情況，因而在市場的變化發生變化時更容易受到沖擊。
4.流動性風險
流動性風險是指企業資產不能正常和確定性地轉移現金或企業債務和付現責任不能正常履行的可能性。創業板企業上市后，流動性資金得到補償，而且很多公司超額募集，需要對多余的資金進行管理，追求利潤最大化，這就產生了流動性管理帶來的流動性風險。
5.收益分配風險
收益分配風險是指不合理的分配政策導致公司現金流量不足、財務結構不合理，使得財務風險發生，這一點對創業板上市公司也顯得尤為重要，因為這些企業因為有著較大的發展空間，需要更多的資金，但股權的集中，大股東容易為了套現可能推動大規模的現金分紅。
二、創業板上市公司財務風險形成的內部治理因素
財務風險的形成既有內部的原因，也有外部的因素，而創業板上市公司存在一些內部治理上的缺陷導致財務風險的發生或加劇，而這些因素是往往是財務風險的源頭。
1.家族色彩濃厚，股權結構一股獨大
深圳創業板上市公司的一個最大的特點就是在股權結構上出現的夫妻、父子、兄弟等類型家族上市公司的“一股獨大”。據一項對212家創業板上市公司的調查[1]，其中200家企業都是家族企業，其發行上市前平均第一大家族股東平均持股比例高達54%，持股超過70%的有51家，50%至70%的有64家，30%至50%有61家，30%以下的僅有23家。隨著創業板家族企業的不斷上市，新“一股獨大”問題開始逐漸顯現，控股股東股權高度集中，中小股東股權高度分散，股東之間難以相互制衡，控股股東很容易操縱股東大會的決議，大股東侵占小股東利益的事情更易發生，如可能產生控股股東通過控制上市公司的資產重組、股權交易等方式達到自身收益最大化，然而卻損害上市公司及其他股東權益的行為，這也給企業帶來了巨大的經營與決策風險。
2.董事會缺乏獨立性，決策機制不科學
股權高度集中的情況下，可以通過選舉“內部人”為董事來影響董事會的運作，董事會易于成為控股股東的掌中之物，一般都是由實際控制人擔任董事長，董事會的獨立性很難得到保障。董事會的決策機制大部分采用“家長式”的集權決策，企業的重大決策如創辦新企業、開拓新業務、人事任免、決定公司的接班人等都由家族中的同時是公司創辦人的家長一人做出，當企業規模越來越大，個人綜合素質還不全面時，缺乏集體的決策機制，特別是干預一個人的錯誤決策乏力時，企業的決策風險極大。
3.經營者的激勵約束機制難以發揮作用
家族型的“一股獨大”導致經營者出現兩種可能：一是以總經理為首的經理層多半由家族內部人員擔當；二是引進職業經理人。但無論在何種情況下，經營者都很難發揮其應有的作用，對于前一種情況，采取的是建立在家族利益和親情基礎上的激勵約束機制，家族企業不能根據成員的資格和業績來任命、獎賞、懲罰和開除成員，因為個人待遇總是被曲解為歸于家庭角色的責任；即便引進職業經理人，有激勵約束機制的存在，但在實際控制人處于絕對強勢的情況下也形同虛設，對于不規范的治理狀況和不正確的決策行為，要么選擇順從，要沒選擇離開。
4.制衡與監督機制需要進一步完善
企業為了達到創業板上市的要求和條件，在保薦人的輔導下內控機制會得到規范和完善，市場的外部監督力量進一步增強，但制衡與監督機制仍存在缺陷，具體表現在：其一，董事會與經理層之間難以形成相互制衡的局面，其根源仍舊在于“一股獨大”的家族制下所有權與經營權的統一，經理層或者多數是家族內部人員（相當一部分企業的董事長和總經理是兩職合一的），或者是完全受內部人控制；其二，獨立董事和監事會的監督作用難以發揮，前者是由國內獨立董事制度的不完善密切相關，而監事會盡管是董事會平行的機構，但其成員的身份和行政關系不能保持獨立，其職位的任命、工薪等基本都由管理層決定，監事會受內部人控制也就自然而然了，其監督和制衡作用也就成了空話；其三，保健機構對創業板上市公司的持續督導作用存在問題，保薦機構對持續督導的公司制度完善方面關注不夠，比如有的公司在重大事項授權審批制度等治理、內控制度方面還有待完善，有的公司內控制度執行不力，保薦機構未能督促整改。
三、完善創業板公司內部治理，防范財務風險
公司治理結構是否完善直接影響到公司的經營決策，也會影響到企業的財務風險，這一點對于創業板上市公司更為重要，為此本文提出如下的建議。
1.優化股權結構，引入機構投資者
創業板上市公司治理結構存在很多的缺陷導致財務風險的發生或加劇，其根源在于家族制下的“一股獨大”，公司控制人、董事會、經營者等角色的多重重合，控制股東既能操縱股東大會的決議，也掌控了董事會及經理層，為了自身的利益，控股股東可能損害中小股東的利益，即便不是這樣，其決策缺乏約束性與科學的程序，也不利于公司自身的發展。因此必須通過分散股權來解決公司治理存在的種種問題，分散股權那就需要控股股東轉讓部分股份，一是轉讓給中小投資者，二是轉讓給機構投資者，轉讓給前者不會達到預期的效果，因為國內中小投資者普遍存在“搭便車”現象，習慣于用“腳”投票，控股股東股權比例雖然降低但不會影響其控制權；引入實力強大的機構投資者，其接受轉讓的股權比例相對大，既有動機也有能力參與公司治理，從一定程度上解決內部人控制問題。
2.完善董事會與監事會制度
國內企業采取的是二元制決策與監督體系，股東大會是最高權力機構，對重大事項進行決策，對董事會、經理層進行監督，但股東大會不能經常召開，一些日常性的決策董事會完成，股東大會對于董事會的監督作用也就成疑，因此提高董事會的獨立性與決策的科學性，加強監事會的監督職能也就成為極為必要了。
首先在董事會建設方面，為保證董事會的獨立性和決策的科學性，可以借鑒臺灣證交所的做法，對屬于關系人、配偶、二代直系血親、三代旁系血親等的董事會成員比例進行限制；同時，提高非管理層人員擔任董事的比例，盡量避免董事長與總經理由一人擔當，提高獨立董事的比例，以提升董事會決策的科學性和對管理層的有效監督。
其次要重視監事會建設。國內企業的監事必須由股東或職工擔任，其選舉基本上是由控股股東或董事會操縱，其身份也注定了其不能真正履行監督職能。為了增強監事會的獨立性，建議對《公司法》有關條款進行修訂，增加監事的組成來源如債權人代表等外部監事；同時，要進一步完善監事會的監督檢查權，如通過擴大監事的可監督范圍和賦予一些硬性的審批決定權來增加監督的有效性，通過允許監事個人對董事會進行檢查監督，以提高監督效率。
3.加強制衡與激勵約束機制建設
財務風險的防范，還需要在股東大會、董事會、監事會、經理層之間構建適當的制衡機制，并構建一套行之有效的激勵約束機制。首先，在董事會成員、監事會成員、核心管理人員的選聘上引進正的累積投票制，提高提高中小投資者的話語權，降低第二重可能引發的負面效應；其次，要加快職業經理人的引進，在經理層中盡可能聘用職業經理人，并在制度上保證其獨立行使經營權，避免控股股東的掌控，使得所有權與經營權相分離、相制衡；最后，要完善對管理層（董事會、經營者）的激勵約束機制，尤其是完善與實施股權激勵計劃，在此過程中需要充分考慮激勵的度和期限問題。
參考文獻：
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【關鍵詞】商業銀行 金融創新 風險防范 對策
近些年來，隨著我國經濟的不斷發展，為了適應經濟發展需要，商業銀行通過采用新的服務方式、引進新的技術，開拓新的市場等金融創新方式，來謀求更高的利潤，增強自己的市場競爭力，內在動力和外在壓力共同推動我國商業銀行不斷的進行金融創新。然而從已有的發展實踐可以看出，金融創新具有較大的風險，特別是金融創新對我國很多商業銀行仍是個新事物，需要在摸索著不斷前進，所以，在金融創新背景下，更需要增強商業銀行的風險防范能力，這樣才能更好的實現金融創新的目標，減少金融創新帶來的風險，促進商業銀行的持續健康發展。
一、商業銀行金融創新中的金融風險
（一）信用風險
信用是商業銀行生存的關鍵因素，商業銀行推出的每一種金融產品都關系著它的信用，存在信用風險。但與傳統的儲蓄和貸款業務相比，金融創新類的產品存在著更高的信用風險，特別是對一些創新透明度不高和表外業務而言，因為這些業務杠桿性強、自由度高，并存在一定程度的信息不對稱的問題。同時，又由于缺乏監管手段，對業務對象約束不足，一旦風險爆發，將會嚴重影響商業銀行的生存。
（二）技術與操作風險
隨著計算機技術和互聯網技術在金融領域的大量應用，有力推動了商業銀行金融管理信息化和服務數字化的發展，并且金融創新正是依托新技術的典型的代表。但是這些新技術本身的存在的安全問題，也會轉移到其應用的領域，特別是金融領域。首先不完善的技術和技術缺陷引發的風險。其次，由于技術的更新速度快，會使原有的技術很快過時而產生的技術摩擦風險。再者，由于技術原因造成的信息失密、失真、過時、不全等問題。第四，操作人員對新技術的不熟悉，引發的操作風險。同時，相關不法分子，利用新技術的缺陷和業務特點，從事非法侵入、盜取、詐騙等違法犯罪活動。
（三）項目開發失敗風險
由于對于金融市場的認識不足、項目缺乏可行性論證、技術支撐存在缺陷等問題，都有可能導致金融創新項目的失敗。金融創新項目的存在市場認知度較低、商業銀行缺乏開發和管理經驗、技術復雜等問題，都會影響金融項目開發的成功率。一旦項目開發失敗，那么投入的人力、物力等資源將不能產生收益，甚至會造成其他方面的損失，影響商業銀行的生存和發展。
（四）管理風險
金融創新給商業銀行的管理提出了很大的挑戰。商業銀行中存在的監督反饋機制的缺乏、內控制度的不健全、配套政策的不完善、會計制度的不科學等問題，都會產生極大的風險。某些銀行為了搶占市場，過于激進、不重視內部管理的建設，內部管理跟不上金融創新業務的發展，一方面不斷影響了金融創新業務員的發展，同時也存在很多的風險，導致了市場營銷投入擴大，人才缺乏、管理混亂、會計失準等問題，造成嚴重的損失。
（五）法律風險
為了適應金融創新的需要和我國市場經濟改革的深入，近年來，我國逐漸放松了金融管制。但是由于金融業的特殊性和在經濟發展中的特殊地位，國家對金融領域都會重點關注，并頒布了相關法律和管理制度，這使得商業銀行在一個比較狹窄的范圍實施金融創新，一方面，某些金融創新業務可能會對法律認識不清，而觸碰碰到法律邊界，引起相關法律問題。另一方面，某些金融創新業務可能會被新頒布的法律法規而被叫停，造成損失。
二、商業銀行金融創新過程中的風險防范
（一）樹立風險管理意識，規范創新體制
商業銀行要充分認識到金融創新的風險，不能為眼前和短期的利益所迷惑，而過于激進，要樹立風險管理意識。首先，在金融創新決策時，要充分調研，回避決策風險。其次，在產品營銷中，要采取合理的風險防范對策，如分散、轉移等。再者，在創新業務的實施中，要避免從事高度風險業務，對風險實施足夠的控制。最后，要充分考慮市場和政策方面的影響，自上而下，提高風險防范意識。
（二）建立風險管理體系
要實現風險常態化管理，就應該建立科學的風險管理體系，這對商業銀行應對金融創新風險至關重要。在風險管理體系中，要重點關注信息系統的建設，提高信息的正確性、傳播效率和利用率。建立相關的風險管理機構，對風險實施專門的管理，并負責全員的風險意識的提高和相關風險防范技術的培訓，提高商業銀行的風險管理能力。
（三）充分利用信息技術，建立風險評估與預警系統
利用信息技術，及時獲取相關的防線信息，實現商業銀行內部電子化管理，確保相關信息的真實性和有效性，特別是會計信息，通過對相關風險的科學處理，獲得對金融創新業務的風險評估，為相關決策提供重要參考。建立風險預警系統，發現存在的重要風險問題，及時進行消除和解決，保障金融創新業務的順利進行，減少風險發生造成的損失。
（四）建立人才培養機制
金融創新需要高素質的人才，我國當下金融創新業務不成熟一個重要原因，就是缺乏高素質的人才。商業銀行應該建立人才培養機制，積極吸收高素質的金融人才，并加強對人才的培養和管理，提高他們的業務素質，實施正確的激勵，提高的他們風險防范意識和防范能力，為商業銀行的金融創新提供人才保障。
（五）加快金融立法創新
金融業是一個特殊領域，必須有科學的監管體系，金融創新離不開立法的創新。首先應該充分吸取國外先進的立法經驗，探索出適合我國國情的金融立法。其次，在進行金融立法時，要充分考慮，權衡得失，進行充分調研和聽證。再者，要加強立法的創新，為金融創新提供足夠創新空間的同時，也能加強監管，權衡和保護參與各方的正當權益。
參考文獻
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創新是社會經濟發展的不竭動力。伴隨著知識經濟發展和經濟科技全球化時代的到來，國家的創新能力對實現社會經濟發展目標將起到關鍵性的作用，創新已成為衡量一個國家競爭力的關鍵因素。在市場經濟體制下，企業之間的競爭日趨激烈，從而使技術創新成為企業提高競爭力的關鍵因素。而技術創新風險成為阻礙企業技術創新的重要因素之一。改革開放以來，景德鎮曾一度取得了較高的GDP增長率，這個增長率是靠投入大量的資金和消耗資源換來的。近年來，資源瓶頸約束和生態環境惡化等矛盾不斷突出，迫使經濟增長必須由要素驅動向創新驅動轉變，實現這個轉變就要依靠技術創新。技術創新涉及政府、企業、科研院所、高等院校、社會公眾等多個主體，包括人才、資金、科技基礎、知識產權、制度建設、創新氛圍等多個要素，是各創新主體、創新要素交互復雜作用下的一種復雜涌現現象，是一類開放的復雜巨系統。景德鎮中小陶瓷企業的技術創新應該明確自身企業的問題并尋求與相關創新主體尋求融合才能構建出自身防范技術創新風險的體系。
一、景德鎮中小陶瓷企業技術創新的風險因素探討
第一，經費投入相對較低。
對景德鎮、淄博、佛山三地的創新能力進行調查，發現在創新人力資源方面，創新人才數占全部職工總數的比例，三地分別為1.07：1.05：1.35；在創新財力資源方面，企業創新經費支出量三地比例為12781：58657：240310；在技術創新載體方面，三地普通高校比例為3：6：3；在成果形式方面，三地發明專利申請量比例為132：352：926；新產品產值（萬元）比例為：130536：828407：3886371。調查結果顯示，在創新人力資源方面三地的差距很小，證明景德鎮并不缺乏創新人才，同時在高校的配置及服務方面，三地的差距也不是很大，但在企業創新經費的投入方面，景德鎮只是淄博的22%，佛山的5.3%。由此可見景德鎮中小陶瓷企業在創新方面的經費投入相當低，而經費投入在一定程度上決定了企業創新技術的提高。
第二，企業主缺乏技術創新理念意識。
相比較起沿海地區而言，景德鎮陶瓷中小企業的企業主缺乏技術創新的理念意識。很多企業主是抱著一種得過且過，只要不虧本的心態在發展自己的企業。在景德鎮，3000多家中小型陶瓷企業經營的品種重復、質量等級參差不齊，絕大多數的企業主意識到只有通過創新才能創造更多的利潤，同時也感到創新存在巨大風險。風險是陶瓷企業技術創新活動的固有屬性之一，風險的存在，限制了陶瓷企業技術創新活動的規模和強度，使那些有創新意識的企業主望而卻步，進而導致景德鎮地區在專利、新產品、商標、產業競爭力等方面明顯弱于淄博和佛山兩地。
第三，中小陶瓷企業融資存在很大的問題。
影響景德鎮陶瓷企業技術創新的經濟因素有很多，歸納起來主要包括：金融利率風險、外匯匯率風險等這些因素總結起來主要是中小陶瓷企業融資存在很大的問題。在景德鎮，大部分陶瓷企業規模小、固定資產少、信用等級低，加上銀行的逐利經營，企業是很難獲得創新所需貸款的；即使獲得，利率水平也高于一般貸款水平。這是決定陶瓷企業融資成本高低，影響創新項目經濟效益好壞和風險水平高低的重要因素之一。企業融資能力的高低決定著企業的技術創新和發展，尤其是景德鎮中小陶瓷企業的技術創新更需要強大的資本作為堅實的后盾才能有所發展。因此如何提高中小陶瓷企業的融資能力也是中小陶瓷企業必須要面臨的現實問題。
二、景德鎮中小陶瓷企業技術創新的風險防范機制構建
景德鎮中小陶瓷企業要立足于陶瓷市場就必須要進行企業技術創新，而企業技術創新對于中小企業來講是一把雙刃劍。企業能夠如果能夠技術創新成功就能夠提高企業自身的競爭力，反之如果企業創新技術失敗的話有可能導致企業破產，所以中小陶瓷企業技術創新必須構建相應的防范機制才能減小企業的風險。
第一，中小陶瓷企業形成創新意識。
我國大多數中小陶瓷企業缺乏創新意識的主要原因在于缺乏創新意識。因為企業沒有形成創新意識，企業的文化里面沒有創業意識的文化。但企業文化是一個企業靈魂的所在，缺少靈魂的企業自然不能得到長足的發展更談不上自身競爭力的提高。因此企業要形成創新意識就必須形成創新的企業文化。我國中小企業過去的發展過程主要依靠管理的科學性和實用性，而企業文化建設少，企業忽視了文化的重要性，忽視了文化指導的重要性。不能與時代接軌。主要原因是中小企業領導負責人主觀臆斷，認為企業生存才是關鍵，注重企業的設備、廠房的建設而忽略了企業文化建設。近年來，技術創新風險及其管理問題已成為技術創新研究領域中重要的研究方向。技術創新是一種具有探索性、創造性的技術經濟活動。技術創新風險是一種特殊的風險，是制約創新活動的最重要的因素之一。
第二，多渠道進行企業融資。
中小企業的各個方面的發展需建立在有資金。中小陶瓷企業融資難的問題已經得到社會和國家的關注。為解決中小型陶瓷企業融資難的問題，我國《中小企業促進法》對中小企業的資金籌集規定了多項措施。根據《中小企業促進法》的規定，中小陶瓷企業的財產權利是受到法律保護的：中小陶瓷企業有權獨立自主地對其企業財產進行經營與使用，有權進行投資并獲得收益，任何的其他主體都不能隨意進行干預。《中小企業促進法》明確規定國家采取措施拓寬中小企業的直接融資渠道，積極引導中小企業創造條件，通過法律、行政法規允許的方式直接融資。積極爭取社會資金的來源和支持也是中小陶瓷企業融資的有效途徑。總之，在法律允許范圍之內的融資途徑中需奧陶瓷企業都可以進行融資。
關鍵詞：大學生；創業；創業風險意識；創業風險偏好
中圖分類號：F241.4 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）32-0248-02
在知識經濟時代，大學畢業生創辦小型科技企業，既是其就業的重要渠道，又是發展經濟、創造財富的重要途徑，也為社會提供了就業崗位。在浩浩蕩蕩的創業潮中，充滿激情的大學生創業者常常由于對市場、產品、財務、管理等各種風險估計不足，而中途潰敗。據不完全統計，我國大學生創業成功率僅為5%左右，而在失敗案例中，又以缺乏風險意識排在首位，即對創業前景過于樂觀，而對創業風險估計不足。這就要求高校在對學生進行創業教育時，必須加強風險意識的培養。
一、大學生創業風險意識的界定
對創業風險的界定，學術界目前還沒有統一的觀點，絕大多數國內外學者都是只針對自己所研究領域或角度來界定風險，而并沒有將其作為一般概念提煉出來。國外學者Timmons和Devinney將創業風險視為創業決策環境中一個重要的因素[1]，不僅包括處理進入新的企業或新的市場的決策環境風險，而且包括新產品的引入風險。我國學者趙光輝則主要從創業人才的角度來界定創業風險，認為創業風險就是創業者在創業中存在的風險，即由于創業環境的不確定性、創業機會與創業企業的復雜性，以及創業者、創業團隊與創業投資者的能力與實力的有限性，從而導致其創業活動偏離其預期目標的可能性及其后果。
大學生創業風險意識主要指大學生在創業過程中能夠樹立正確的風險的意識，即大學生創業者在創業初期能夠準確判斷和預測風險，在創業中期能夠沉著冷靜處理風險，以及創業后期能夠預防風險的能力。
二、大學生創業過程風險意識現狀
大學生創業的最大好處在于能提高自己的能力、增長經驗，以及學以致用；最大的誘人之處是通過成功創業，可以實現自己的理想，證明自己的價值。但是，由于風險意識淡薄，常常使成功與自己失之交臂。總的來說，目前大學生創業過程風險意識方面存在以下問題[2]：
第一，盲目樂觀，沒有充足的心理準備。由于社會經驗不足，許多大學生創業者對于創業中的挫折和失敗，感到十分痛苦茫然，甚至沮喪消沉。在創業初期或者準備期，大學生創業者看到的都是成功的例子，心態自然都是理想主義的，因而忽視了成功的背后曾有過更多的失敗。只看到成功，看不到失敗，也就不能把握真正的市場，這種盲目樂觀的心態使年輕的創業者們變得不理智。
第二，急于求成、缺乏商業管理風險意識。這是影響大學生成功創業的重要因素。大學生雖然掌握了一定的理論知識，但由于涉世未深，終究缺乏必要的實踐能力和經營管理經驗。很多大學生創業者，并非來源于管理專業，由于對市場、營銷等缺乏足夠的認識，往往很難勝任創業者的角色。
第三，對創業過于理想化，對困難和風險缺乏足夠的認識。在很多大學生提交的創業計劃書中，常常試圖用自認為很新奇的創意來吸引投資，而缺乏對風險的預見。殊不知，現在的投資人看重的是你的創業計劃真正的技術含量有多高，在多大程度上是不可復制的，以及市場贏利的潛力有多大。而對于這些，你必須有一整套細致周密的可行性論證與實施計劃。大學生要創業，沒有資金來源，通過做兼職或勤工助學也很難積累創業資金，即使一部分同學通過家里的扶持或貸款等其他渠道獲得了啟動資金，也可能會因為資金周轉和所要承擔的投資風險而使創業變的困難重重，壓力重重。這些，實際上都成為大學生創業的風險所在。而實際上，在憑借熱情和勇氣創業的大學生觀念中，卻缺乏對未來風險的預見性。因此，遇到困難和風險，缺乏處理策略。
第四，市場觀念較為淡薄，缺乏市場風險意識。很多大學生經常向投資人大談自己的技術如何領先與獨特，卻很少涉及這些技術或產品究竟會有多大的市場空間。就算談到市場的話題，他們也多半只會計劃花錢做做廣告而已，而對于諸如目標市場定位與營銷手段組合這些重要方面，則全然沒有概念。其實，真正能引起投資人興趣的并不一定是那些先進得不得了的東西，相反，對那些技術含量一般，但能切中市場需求的產品或服務，卻常常會得到投資人的青睞。同時，創業者應該有非常明確的市場營銷計劃，能強有力地證明贏利的可能性。
三、建議及對策
針對大學生創業風險意識現狀，結合大學生創業風險意識的界定及大學生對創業風險的偏好分類，提出如下建議及對策。
第一，注重學生實踐能力的培養，在實踐中培養學生的辨別風險的能力。創業風險教育重在將理論與實踐相結合，所以在教育體系上應包括課堂講授、案例教學、實習模擬、實地調研四個部分。要對學生進行創業風險教育，對教師在創業方面的培養也必不可少，學校可以安排一些培訓課程，供教師充電，了解相關的風險知識，也可以為教師提供或者由教師自己安排到企業進行實踐[3]。更重要的是，學校應該加強校企合作，定期邀請一些商界人士來給學生講解最新的市場動態，最真實的創業經歷等等。
除了讓學生走出校門參與實踐，學校還可以組織創業設計大賽，開設創業講座等形式在激發大學生的創新思維和創業興趣的同時，引進風險意識及管理知識。另外，高校的后勤管理工作可以適當的將一部分管理內容讓學生來參與，比如食堂，商店，環境衛生，校內便民服務等等一些崗位，在后勤管理工作人員的指導下，讓學生自主投資，自主經營，自負盈虧，使學生在這些項目中學習一些管理技能，從而豐富創業經驗，增加風險意識。
第二，利用大學生創業典型，既要激發大學生創業熱情，又要增加大學生的創業風險意識。顯而易見，身邊的成功案例對大學生的激勵作用尤為明顯[3]。建議在進行相關成功案例報告的時候，要適時地結合實際有意識的強調該創業者在創業中關于創業風險的防范及處理措施，使大學生正確的認識創業風險。
很多大學生創業初期都信心百倍，創業也進行得比較順利，但是當企業需要再進一步發展的時候，便遇到了種種不可預測的困難，這時候缺乏社會經驗和創業經驗的大學生老板變得束手無策，使企業發展受到遏制甚至是停止。因此，無論是高校還是社會各方面都應該對創業的大學生多提供一些后續的扶持工作。
第三，開設專門的創業風險課程，運用課堂講授、案例分析等形式傳播風險知識。為了更好地幫助大學生成功創業，高校可以利用自身資源，開設專門的創業風險課程，指派專業教師專門講授風險知識及相關風險的防范與處理方法，使學生具備基本的風險理論及常識。
教師可以利用課堂資源，講授風險分類，結合案例分析，讓大學生保持對創業保持清醒的頭腦。教師可以通過創業風險偏好級別系統，測試學生們對創業風險的偏好程度，使他們清楚地了解自己屬于哪種類型的風險偏好者。然后，根據不同的創業類型，選擇合適自己的創業行業及時機。
實際上，大學生創業風險意識的提高，不僅依靠專業教師指導及學校安排的實踐活動，更重要的的是，需要通過自身的歷練。比如，在實踐中，可以有意識的給自己設置一些困難，培養自己解決困難的能力等。
參考文獻：
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關鍵詞：財務風險；大學生創業；再思考
中圖分類號：F279.2 文獻識別碼：A 文章編號：1001-828X（2016）025-0000-01
杰夫里?提蒙斯（Jeffry A.Timmons）所著的創業教育領域的經典教科書《創業創造》（New Venture Creation）的定義：創業是一種思考、推理結合運氣和行為方式，它為運氣帶來的機會所驅動，需要在方法上全盤考慮并擁有和諧的領導能力。
風險作為一種現象，其存在是客觀的，確定的。然而具體到某一事件，風險是否發生及程度強弱又是不確定的。風險產生于不確定性，不確定性是相對于人們的預期而言的，人們的預期之所以會與客觀事物的發展結果產生差異，是因為人們對事物發展規律認識不充分。 大學生創業由于融資困難，社會經驗與理論知識的缺乏而可能面臨眾多的風險。所以，對創業進程中風險問題的分析、控制與防范進行探討研究具有重要意義。
一、大學創業風險種類
1.創業環境風險。主要來源于目標行業的進入壁壘，進入壁壘是新進入大學生創業與在位大學生創業競爭過程中所面臨的不利因素，即它僅指新進入大學生創業才須承擔而在位大學生創業無須承擔的（額外的）生產成本。
2.關鍵員工離職風險。大學生創業的關鍵員工擁有專門技術并掌握核心業務，對大學生創業的經營與發展會產生深遠影響。他們一般占據大學生創業總人數的20%～30%，但集中了大學生創業80%～90%的技術和管理，創造了大學生創業80%以上的財富和利潤，是大學生創業的骨干。這些員工的離職會使大學生創業的有形和無形資產都遭受損失，削弱大學生創業的核心競爭力；
3.創業項目選擇的風險。在創業初期因選擇的創業項目不當，導致大學生創業無法盈利而難以生存的風險。
4.財務風險。公司財務結構不合理、融資不當使公司可能喪失償債能力而導致投資者預期收益下降的風險。大學生創業財務風險產生的原因很多，既有大學生創業外部的原因，也有大學生創業自身的原因，而且不同的財務風險形成的具體原因也不盡相同。
二、大學生創業財務風險防范
1.樹立強烈的危機意識。危機管理的理念就是居安思危，未雨綢繆。創業者在經營形勢不好的時候，人們容易看到創業存在的危機，但在創業如日中天的時候，居安思危則并非易事，然而危機往往會在不經意的時候到來。所以，創業者進行危機管理首先應樹立一種“危機”理念，營造一個“危機”氛圍，使創業經營者和所有員工面對激烈的市場競爭，充滿危機感，理解創業有危機，產品有危機。用危機理念來激發員工的憂患意識和奮斗精神，不斷拼搏，不斷改革和創新，不斷追求更高的目標。
2.加強內部審計控制。內部審計控制是一種特殊形式，它是一個企業內部經營活動和管理制度是否合規、合理與有效的獨立評價機構，在某種意義上是對其他控制的再控制。內部審計內容十分廣泛，按其目的可分為財務審計、經營審計和管理審計。
3.建立的財務預測機制。通過財務預測，使創業者能事先知道自己的財務需求，提前安排籌資計劃，估計可能籌措到的資金，創業者就可以了解籌資滿足投資的程度，再據以安排生產經營和投資，從而使籌資與投資相聯系，避免由于兩者的脫節造成的現金周轉困難。
4.善于用財務風險管理任務的各種手段和工具。具體包括：（1）逃避。對于超過企業承受能力的風險最好加以逃避。（2）轉移。在國家政策、法律許可的范圍內，通過一定途徑和手段把風險轉嫁給其他單位。（3）分散。企業可根據自身的人、財、物及技術研發能力，適度涉足多角化經營，通過聯營、合并等方式分散經營風險。
總之，必須加強財務隊伍建設，對財務人員進行專業培訓和政治思想教育增強財務人員的監督意識，加強全員素質教育，首先從大學生創業領導做起，不斷提高全員法律識，增強法制觀念。只有依靠大學生創業全員上下的共同努力，才有可能改善大學生創業管理狀況，搞好財務管理，提高大學生創業競爭實力。
參考文獻：
[關鍵詞]新創企業；創新風險；創業
[中圖分類號]F121[文獻標識碼]A[文章編號]1005-6432（2013）45-0051-03
1新創企業的內在不確定性
新創企業的誕生是創始人試圖通過商業改變世界的夢想實踐。但現實是，努力和堅持都遠不足以成就一個偉大的夢想。據統計，中國超過2/3的新創公司會在創業的兩年之內夭折；而四年存活率不足一半。即使是在最鼓勵創新與創業的美國，新創公司的五年存活率也在50%以下。殘酷的現實證明，絕大多數的新公司都迅速失敗，絕大多數的新產品都是曇花一現，只有極少數的新創企業能夠真正存活下來，并最終改變世界。新創企業通往失敗的路有千萬條，成功者永遠都是寥寥無幾，似乎一切都是“機遇”。盡管如此，成功者的路徑仍然激勵著大量的新創公司紛紛涌現。據北京市工商局的統計，每年僅僅在中關村一地，新創科技企業就在三四千家左右。成功真的不可復制嗎？所幸事實并非如此。雖然失敗者層出不窮，但成功者同樣風起云涌，還有更多的例子表明失敗之后仍可以成功。對兩方面的研究都表明，創業也是一種管理（Eric Ries，2011），這意味著創業是可以學習的，創業風險也是可以控制并加以規避的。
什么是新創企業的本質？新創企業的本質特征在于沒有既定的商業模式，要對“不確定性”進行經營，是將一系列思想實驗付諸事實的探索過程。因此犯錯是不可避免的。成功的創業家并非不犯錯誤的圣人，成功者和失敗者的區別在于前者清楚地知道要堅持不懈地對商業模式進行探索、實驗和修正，從而找到可復制的、能夠相對穩定下來的、并可以持續獲利的商業模式。而失敗者往往在出發之前就認為自己已經找到了這樣的可行模式，剩下的事情就僅僅是如何找到融資渠道和商業渠道，將“設計”進行商品化了。取得成功的創業公司具有一個共同特點，那就是它們都避免犯大錯。采用成功者的共同做法會提高生存的概率。正因如此，有很多創業家在創業之初都曾經有過刻苦鉆研成功企業的管理理念并借鑒到自己的企業之中的經歷。既然不確定性是新創企業的內在本質，那么應對不確定性的有效（對新創企業來說，也是唯一）方法——試驗——就成了新創企業生存的根本了。客戶的偏好、產品的特征和有效可行的商業模式都來自于市場調查和試驗。其前提是，對創業風險的來源進行有效識別。
2新創企業的創業風險識別
雖然不確定性的存在是創業企業必然面對的環境，但創業風險規避仍然有章可循。在新創企業面臨的諸多風險中，目前最主要、影響最大的是三類風險：客戶風險、創新風險和法律風險。
2.1客戶風險
客戶風險指的是新創企業并不確定自己的創新產品是否擁有市場。這是當前中國大多數創業公司面臨的最主要的風險。雖然中國已經成為全球創業最活躍的國家之一，但由于技術水平和制度環境的限制，目前，中國創業者大多數所選擇的還是對現有技術進行“二次創業”，集中表現在網絡產品和服務開發，并利用互聯網渠道進行銷售。這實際上并不是完全的發明創造或顛覆性的技術創新，而是屬于“微創新”，因此這類企業面臨的真正風險不是來自于技術，而是在于針對此產品或服務到底是否存在真正的客戶和市場；換言之，即客戶和市場對新創公司的產品和服務是否“買賬”。
客戶風險存在的原因一方面固然在于市場的不確定性；另一方面，一個很重要的原因還在于新創公司易于犯錯，即照搬成熟公司的新產品管理模式：創業者對商業機會進行識別，從一個概念開始，然后進行產品開發、測試，最終生產出具有實用價值的產品。這一新產品開發過程中實際上蘊含著巨大的客戶風險。具體說來，客戶風險可以從如下三個方面進行識別：
一是創業者不能清晰地定義目標客戶群體。任何新創企業最初都沒有客戶，這是初創期必須面對的事實；對于僅有的少量客戶，也還要注意防范“大客戶陷阱”。因此，新創企業必須承認自己的新產品或新服務還停留在“試驗”階段，無論是客戶群體還是自己的解決方案都建立在“設想”之上，還僅僅是一種“可能”而不是“現實”，能否真正找到客戶和市場都還是問題，還有待檢驗。
二是創業者并不能清晰地定義商業模式。本來新創企業就是要打破既有的商業模式，因此對新創企業來說，并不存在現成的商業模式。而新的商業模式實際上來自于創業者的假設，其可行性要不斷地接受市場檢驗和測試才能固定下來，但在實踐中，創始人往往認為自己已經找到了可行商業模式，從而將重點放在“執行力”上面。的確，大量的商學院創業教育課程都告誡創業者執行力是第一位的，但是在強調執行力之前，創業者必須清晰地了解通過不斷試驗才能定義市場，否則市場風險就極難規避了。
三是不能清晰地定義產品特征。即便新創企業能夠清晰地定義客戶群體，也無法預先知道客戶會青睞什么樣的產品。實際上，我們在事后會發現，取得成功的新產品開發極少是提供全面的產品功能，而更加普遍的情形是新產品或解決方案往往是在某一方面“單點突破”，提供完美的價值。因此，重要的并不是創業者所設想的完美的產品，而是在某一方面超越傳統產品的客戶體驗。在與客戶直接溝通之前，新創企業對此無從知曉。但在現實中，創始人通常都對新產品具有什么樣的特征有非常清晰的想法，只是他們往往忘記了：這是創業者自己的想法，而不是顧客的。產品特征到底是否符合顧客的要求，只能通過市場來檢驗。
2.2創新風險
創新風險指的是新創企業將技術成果商品化過程中的技術創新失敗的可能。技術創新涉及將具有商業價值的新思想變成可商品化、規模化的產品或服務并實現商業利益的一整套活動，在此過程中，產品最終能否創造出客戶價值、為客戶提供解決方案都充滿不確定性。但技術創新一旦取得成功，將會有高投資回報。創新風險的特點是研發周期長、投資成本高、產品性能不確定性大、投資成功回報率高。
具體說來，創新風險大致包括如下幾類風險：一是技術自身的風險，如技術能否被成功開發、其實際效果、是否有技術副作用等都難以確定；二是相關技術不匹配的風險；三是技術環境風險，包括發展前景及替代技術的出現；等等。中國新創企業往往依賴成熟技術，這從另外一個側面反映出創新風險過高。應該指出的是，由于創業環境與創業制度制約，中國大多數創業公司所面臨的創新風險并非來自于顛覆式的技術變革，而主要是技術改進。對于少數真正進行先進技術研發的技術型創業公司而言，創新風險除了來自技術研發本身，還應關注創新的外部環境風險，其中主要來自國家政策變動與規制。例如醫藥領域、信息安全等領域的技術研發，研發環節中常常涉及政府審批；且與國家政策與資金支持緊密相關。
2.3法律風險
中國企業普遍缺乏法律咨詢意識和法律風險防范機制。這與整個社會重視社會關系、崇拜權力而輕視法律法規的大環境有關。新創企業由于財力有限，規模尚小，更是難以顧及到法律規范和法律咨詢。實際上這是新創企業面臨的最為隱秘的風險。新創企業本質上就是要打破常規，因此其所面對的不確定性要遠遠高于成熟的大企業：第一，新創企業在確定經營領域、獲取經營資格和市場準入、爭取政府扶持與優惠政策等過程中與政府發生千絲萬縷的聯系，中國企業家往往在與政府官員的交往過程中重視“關系”，輕視法律界限，這實際上蘊含著大量法律風險；第二，新創企業進行技術研發、實施品牌戰略、申請、購買或使用專利成果等過程中涉及大量知識產權問題，創業者往往不具備專業的法律知識、乃至常識，易于陷入法律糾紛；第三，新創企業在進行決策權力行使、產權和收益分配、公司建章建制、引入天使投資或風險投資、進行并購或上市等諸多環節都應該涉及大量法律合同，沒有律師的專業咨詢和指導難以作出科學決策；第四，新創企業的市場風險可以與法律風險彼此疊加，后果更加嚴重。尤其是在融資過程中，新創企業往往缺乏金融和投資領域的專家，風險評估和議價能力有限，對融資陷阱缺乏有效識別手段，甚至由于無知而觸犯法律。但在現實中，極少有新創企業事前對上述可能的風險進行防范和明確約定，運營過程中因陷入利益糾紛而分崩離析的企業不在少數。
應當指出，以上四個方面都是涉及新創企業的生存與發展的重大決策，而且與創業者的經營管理水平無關，但不同于客戶風險和創新風險，法律風險一旦發生就無法補救，而前兩類風險還容許企業進行“試錯”，犯錯可以是局部的影響，且大多可以進行補救，最糟糕的結果也不過就是宣告破產，創業者甚至在多次失敗之后仍可以從頭再來，這種失敗本身也是經驗的積累過程，創業者會獲得“越挫越勇”的歷練；但企業一旦陷入法律糾紛，其后果則是全方位的，不單要面對商譽受損、經營慘敗、財產損失等，在最糟糕的情形下，創業者可能因觸犯刑律而失去自由甚至生命，這是比客戶和創新風險要嚴重得多的代價。而且，經歷了如此打擊的創業者很可能就此一蹶不振，再次找到工作可能都很難，創業則更是難上加難了。
雖然后果嚴重，但法律風險卻是最先被忽視掉的。創業者可以因對法律的無知而無法規避法律風險。在大多數新創企業領導者的眼中，企業的規范化管理僅僅局限在經營管理領域，涉及與政府及政策執行部門打交道的時候，往往依賴非人格化的交易和“關系”，而不重視企業經營的合法性。新創企業的法制化管理意識和水平都很難達到成熟企業的水平，由于財力和規模限制，也很難設立專門的法律事務部，因此造成了法律風險疏于防范。
3創業風險的規避
隨著互聯網的發展，產品和服務本身以及銷售渠道都已經在相當程度上虛擬化。在全球化和節奏加快的背景下，幾乎所有的創業者都會感覺到競爭的壓力和緊迫感，甚至大量初創企業依靠虛假的“刷流量”來營造表面上的繁榮。創業者此時最容易陷入所謂的“先動優勢”、“快魚吃慢魚”的網絡經濟特征所帶來的困擾當中，認為快速成長是唯一制勝法則，因此急于拿著商業計劃書爭取融資，殊不知現實往往是擴張越快，風險越大。
3.1容許“試錯”降低客戶風險
大量的新創企業失敗于找不到可行的商業模式。可獲利、可復制的商業模式關乎如下一系列問題：第一，你的產品為誰而生、誰來付費？也就是說你的客戶在哪里。第二，你的產品可以為客戶創造什么價值？也就是說客戶憑什么樂于付費。第三，客戶怎樣付費？即如何進行營銷。第四，你的產品如何送到客戶手中？即擬采用什么樣的渠道。第五，你的資源和團隊是誰？即誰來幫你完成上述過程。第六，你做此事的機會成本是多少？即成本如何。這顯然是一個完整的經營體系，每一個環節都需要大量的市場實踐，搜集市場信息反饋，反復調整資源和配置團隊能力，最終找到產品和服務的核心競爭力。找到可行商業模式的唯一辦法只有通過不斷試錯。
通過“試錯”進行客戶開發的優勢在于客戶可以參與到產品價值創造過程當中。這不同于以往的“先生產—再銷售”的產品開發模式，這一模式的重點是根據消費者的體驗和反饋完善產品和服務。
3.2圍繞降低“不確定性”分散創新風險
傳統的商業計劃與預期會成功的戰略建立在長期的、穩定的運營經歷和相對靜態的環境基礎上，這都是新創企業所不具備的條件，因此將教科書中的新產品程序應用于創業實踐并不奏效。既然新創企業的本質是經營不確定性，是探尋在不確定性找到可行的商業模式，那么無論是客戶開發，還是技術創新，都可以遵循一條“摸著石頭過河”的漸進式道路，具體說來，就是在摸索實踐中進行客戶開發，而不是執行既定的商業計劃書；通過不斷調整來完善技術創新，只要新技術達到了解決方案的最低限度就可以考慮推向市場，然后在實際運用中不斷趨近完美。而不追求一蹴而就地給出最完美的解決方案。二者的本質都是針對“不確定性”開拓市場；將直接的客戶體驗融入產品改進和價值創造過程，從而達到降低創業風險的目標。
客觀上，這一“不確定性”風險規避模式也是互聯網發展的結果。在數字化時代，產品和渠道都采取了網絡形式，這顯著提升了創業者搜集客戶數據信息和做出營銷策略調整的效率，在此背景下，新創企業推出創新產品的模式也必須適應虛擬化的要求，他們不再是在實驗室里耗費數年，期待著終有一天推出一款完美無缺的產品。這樣的商業模式已不適應互聯網發展的內在要求。為規避創新風險，創新者嘗試將“不完美”產品推向市場。從而準確跟蹤用戶需求。
另外，新創企業還要充分利用國家政策與資金支持分散創新風險。大量原創性、前沿技術創新往往需要長期、大量的甚至不計成本與回報的資金和技術投入，這是新創企業難以完成的。此類技術研發大多由政府、研究機構和大企業來主導。在可能進入的領域，新創企業也要充分了解和利用政府資助、項目扶持、政策支持以及風險投資的合作等，盡可能降低創新風險；而在財力有限的情況下，還可以通過技術合作來分散創新風險。就技術成果商業化過程而言，新創企業還可以通過模擬工具和技術風險評估來解決技術研發風險。
3.3提高法律意識，規避法律風險
第一，新創企業必須具備將企業經營法制化的觀念，培養法律風險意識；養成重大決策咨詢律師、合法經營的習慣。第二，創業者必須厘清新創企業與政府及職能部門之間的關系，避免依賴和迷信政治資源。第三，創業者需建立針對刑事、民事和經營管理過程中的法律風險防范機制，要具有相對具體的預案，以應付外部環境惡化（如，金融危機爆發，銀根吃緊，債務惡化）等，主要針對企業產權結構、公司治理結構、合同管理體系、財務、知識產權、投融資等領域建立法律風險防范機制。第四，創業者雖然要在商業領域打破常規，但卻要在法律領域遵守法律準則。第五，堅持理性經營和長遠戰略，避免急功近利，犧牲企業長期目標。第六，新創企業需要定期進行法律風險評估，審查企業內部各種結構、環節和業務流程中的法律風險，做到防患于未然。
參考文獻：
[1]Eric Ries.The Lean Startup： How Todays Entrepreneurs Use Continuous Innovation to Create Radically Successful Businesses[M].New York：Crown Business；First edition，2011.
關鍵詞 戰略性新興產業 風險分析 風險預警 產業預警模型
中圖分類號：G831.3 文獻標識碼：A
1新興產業風險預警機制的重要性
我國重點發展的戰略性新興產業主要包括節能環保、新一代信息技術、生物、高端裝備制造、新能源、新材料和新能源汽車七大產業。新興產業技術創新的復雜性、艱巨性、長期性，因而相關企業和機構所需要的投入成本和風險程度都在增大，這就迫切需要新的風險機制的分擔，包括進一步完善創業及投資風險機制、科技成果轉化風險機制等，為此，應鼓勵建立各種形式的創新聯盟，從而降低了單個企業的創新風險。產業風險預警是指以產業預警指標體系為中心，利用經濟、管理、統計和計算機技術等多種學科的相關知識，采用定性與定量相結合的方法，對產業的發展態勢進行過程刻畫、追蹤分析和警情預報，以避免危害在不知情或準備不足的情況下發生，從而最大程度地減低危害所造成的損失的行為。
2戰略性新興產業風險預警機制的過程
2.1戰略性新興產業風險預警指標設計
風險預警指標設計是整個風險預警機制的核心。指標設計的效果直接影響到整個風險預警機制的發揮和運用。建立風險預警體系應遵循科學性、實用性、敏感性、規范性、動態性等原則。戰略性新興產業涵蓋范圍較廣，不同產業的風險預警指標也有所區分，指標的選取可以邀請產業內的專家進行綜合評判并決定指標權重。設定指標之后，要確定一個與預警指標體系相適應的合理測度，作為經濟運行正常的衡量標準，也就是確定警限。筆者考慮產業發展的共性因素，對戰略性新興產業面臨的風險綜合歸納出部分二級指標供參考，某些二級指標還需要繼續細化以便可以量化處理。
2.2戰略性新興產業風險預警評估
通過專門預警部門對信息定期采集，保證對風險狀態了解的及時性和準確性。對風險預警指標體系進行整理和分類，根據事先設定的一系列指標的臨界點量化綜合評價后確定警情所處狀態采取不同措施。
2.3戰略性新興產業風險控制
風險控制主要包括風險預控和跟蹤監控。風險預控是預先制定多種風險狀態下的備選對策及防范風險的方案構思或框架――風險對策庫，當預警系統發出警報時，可調用或參考相應的對策、方案或思路。跟蹤監控指產業發展過程中，對產業成功可能性、風險隱患等進行跟蹤監控。這不僅包括發現創新過程中的新信息，而且包括將影響程度發生變化的風險因素，以及針對某些明顯的風險狀態向預控對策庫尋求防范與處理方法。通過跟蹤監控，可以逐步發現風險因素的作用規律和產業發展的進展趨勢，并由此做出合適的預警判別。
2.4 風險預警反饋機制
風險預警機制是一個動態的過程，隨著產業的發展變化，要不斷地對風險因素、預警指標、權重、警限等進行調整，使預警系統符合產業發展規律。調整過程可采用專家會議法或德爾菲法。
3 戰略性新興產業風險預警管理建議
3.1 建立風險預警管理信息庫
建立全國性的信息收集中心，推進產業安全數據庫基礎建設，各地主管部門和行業組織要提高數據的覆蓋面，確保直報數據的準確性、可靠性和可比性。加強與有關部門的協調和溝通，豐富數據獲取渠道，保障數據獲取渠道的暢通和穩定。發揮預警機制作用。風險預警檢測結果根據需求分別通報地方主管部門、行業及企業，為政府決策和產業發展提供數據支持。
3.2設立風險預警組織機構
應專門設立戰略性新興產業風險預警管理部門，該部門負責監測信息的收集匯總、信息分析工作，以及特殊信息的及時匯報處理等工作。根據警報的情況，利用預案庫或者專家咨詢系統等輔助決策方法，采取相應的預控措施來規避風險。
3.3控制與救助機制
主要是指在風險變為事故時采取一系列技術與管理辦法，使損害得到控制，以使人身傷亡、經濟損失、環境污染能夠減少和得到遏制。在相關的研究中，提出了事故控制和救助的一些方法，例如，采取能量控制方法，隔離方法，閉鎖、鎖定和連鎖方法，報警裝置等安全技術和管制、管理辦法，減少損失。救助是指其他人員在緊急情況下救護，援助受到危險人員所作的努力。當采用安全裝置、建立安全規程等方法都不能完全消除某種危險或系統存在發生重大事故的可能性時，應考慮使用逃逸、求生和營救、救助設備等辦法。
3.4保險與賠償機制
對戰略性新興產業項目風險實施保險制度和辦法，將會非常有利于這一產業項目的健康發展、風險防范及事故賠償。這不僅包括項目中設備、設施等財產保險，更應包括對相關人員的人身保險，使相關人員減輕一些后顧之憂。但是，保險后不等于放松對風險防范的警惕。一旦相關項目事故發生，就要啟動受到人身傷亡、經濟損失、環境破壞的保險賠償程序，保險機構組織和責任人就要向權利受到侵害者進行賠償。這不僅有利于保護公民的相關權益，也有利于督促責任人重視風險和事故的發生。
3.5投資與政策機制
為防范技術風險、市場風險和其他風險，特別需要建立健全風險投資機制，發展風險投資。可采用證券投入方式，設立風險公司等防范相關風險。同時要爭取政府在財政、稅收、金融等優惠政策，使戰略性新興產業項目在面臨技術、市場等方面的風險襲來時能夠化險為夷，減少損失。
參考文獻
關鍵詞：中國中小企業；風險管理；對策
一、中國中小企業風險管理的背景
當前中國中小企業發展迅速，已經成為國民經濟的重要組成部分。至2011年年底，中國中小企業已達到316498家，占全國企業總數的97.2%；中小企業創造的資產總值為33.3萬億元，占全國企業創造資產總值的近一半；上繳稅收占45.4%。隨著中國深化經濟體制改革和加快經濟結構調整，就業和再就業問題已經成為影響國民經濟健康發展的重要因素。根據世界各國的經驗，只有中小企業才能大量創造的新工作崗位，中國的情況也是如此。至2011年年底，據統計中小企業從業人數為5935.7萬人，占全國企業從業人員總數的64.7%。
中國中小企業憑借敏捷的反應速度，靈活的機制優勢，已經成為技術與機制創新的重要主體。然而，調查表明中國企業風險管理現狀令人擔憂，而中國的中小企業在風險管理方面更是亟待改善。風險管理意識薄弱、手段單一、制度不健全等因素，已經成為阻礙中小企業迅速發展的重要原因。
二、中國中小企業風險管理存在的問題
（一）經營風險。目前，大多數的中小企業采用家族式管理，以親緣關系作為管理基礎，以追逐家族利益最大化作為經營目標。在創業之初，由于家族強大的凝聚力，中小企業得以迅速發展。然而，隨著進一步發展其缺陷就無法避免了。首先，由家族長的領導決策，未來將會制約企業發展的高度；其次，依靠血緣關系維系企業管理、人事管理是不科學、不合理的；最后，隨著企業的壯大，家族內部人員思想腐敗、爭權奪利嚴重，沒有不斷滿足消費者需求的新產品，沒有引進高素質的優秀人才，這些因素都阻礙了中小企業健康發展。
（二）財務風險。目前中國中小企業普遍面臨著資金短缺這一關鍵問題。由于中國中小企業力量有限，又容易缺乏資金，于是市場的波動能夠輕而易舉的對企業形成毀滅性打擊。另一方面，由于規模較小、產品變化快、產品更新換代要求及時，使得企業容易發生財務風險，因而需要有及時的流動資金供給，這也是企業資產負債率較高的關鍵原因。
（三）意識薄弱風險。中國中小企業的管理者普遍缺乏風險管理意識，為了追求企業利潤的最大化，急功近利，盲目的進行擴大生產，從而忽視企業長遠的發展規劃，忽略了對企業進行防范風險管理的重要性。
（四）風險管理措施單一。隨著經濟全球化和信息化的到來，風險管理的復雜性在不斷增加，而現行的風險管理手段已經無法滿足企業有效規避風險的需要。當前風險管理措施主要進行單一的事后檢查，而忽視了事前、事中風險防范檢查，在信息技術日益發達的今天，中小企業需要增強運用信息技術防范風險的能力。
（五）風險管理制度不健全。中國中小企業缺乏嚴格的風險管理制度，并且，風險管理制度存在較大的滯后性，無法匹配中小企業迅速發展變化的生產、管理和運營，不能迅速地做出反應、進行調整。
三、中小企業風險管理的策略分析
（一）設定風險管理目標。中小企業都會面臨一系列的風險，而識別、評估這些風險以前，應該優先確定風險管理的目標。企業需要結合自身的運作方式、資金能力等設立不同的風險管理目標，并預測、評估未來可能出現的風險。
（二）建立風險管理制度。一是要做好內部監控，監督與控制的經濟行為是為了確保企業風險管理得以順利施行的必要程序，它體現在風險管理系統的整個流程中，主要包括授權、調節、績效考核等。另一個是財務管理，財務會計報告、各項財務報表不僅能夠準確反映企業當前的經營狀況。
（三）創立風險管理工作機制。中小企業首先應該及時有效的對各項潛在風險進行評估，從而才能決定應該如何進行風險管理工作，根據判斷指出的風險的輕重緩急來設計風險管理的詳細行動計劃。然后，企業根據行動計劃制定整個風險管理策略，選擇風險管理的具體實施方法、措施。最后，對企業經營活動過程中實施的風險管理進行監控，根據實際情況對管理方案不斷進行調整和修正。
（四）樹立企業風險管理意識。風險管理工作的實施效果很大程度上會受到人為因素的影響，因為人的觀念會不自覺的影響自我行為，從而最終影響風險管理工作的效果。因此，推行一種和風險管理相適應的企業文化，讓員工自覺形成風險管理意識，能夠大大提高風險管理工作的效果。實踐證明，如果企業文化和企業風險防范管理相互呼應，那么實施風險管理的重點就在于員工的自我風險管理意識的培養，主要包括知識、培訓以及榜樣作用等。
參考文獻：
