發布時間：2022-10-23 02:46:32
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們為您精選了8篇的工程風險管理樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發，請盡情閱讀。
【關鍵詞】工程項目；風險控制
公路工程風險管理一般按照風險分析、預警、應對等過程進行，其中風險分析包括風險的識別、估計、評價過程，是風險管理中難點和重點。公路工程項目風險，是指工程項目在設計、施工和竣工驗收等各個階段可能遭到的風險，可將其定義為：在公路工程項目目標規定的條件下，所有影響工程項目目標實現的不確定因素的集合。風險是客觀存在的，但并非不可控制。在對公路工程項目風險識別、估計、評價的基礎上，項目風險管理者所要做的是以項目總體目標為依據，根據具體的風險性質及潛在影響，規劃并選擇行之有效的風險防范措施，有效地控制純風險并盡可能地利用投機風險，將風險所造成的負面效應降低到最低限度以減少損失，增加收益。風險管理決策是整個風險管理的核心，風險管理要達到以最小的成本獲得最大的安全保障，甚至獲得風險收益，必須進行科學有效的風險管理決策。
1. 公路工程項目風險控制
1.1 編制公路工程項目風險應對計劃。 編制公路工程項目風險應對計劃是制定應對風險的策略和應對措施的過程，目的是為了提升實現公路工程項目目標的機會，降低對項目目標的威脅。編制應對計劃時，應充分考慮風險的嚴重性，應對風險所花費用的有效性，采取措施的適時性，以及與工程環境的適應性。編制應對計劃的依據是風險管理計劃和風險清單，風險的特征，項目主體抗風險能力，風險詳細分析資料和可供選擇的風險應對措施。公路工程項目風險應對計劃是項目風險應對措施和項目風險控制工作的計劃和安排，是風險管理的目標、任務、程序、責任和措施等內容的全面規劃，其內容包括：對已識別風險的描述，風險承擔人及其應分擔的風險，風險分析及信息處理過程的安排，每項風險的應對措施及實施計劃；采取措施后期望殘留風險水平的確定，風險應對的費用預算和時間計劃，處置風險的應急計劃和退卻計劃等。
1.2 風險應對措施。
1.2.1 風險回避。 風險回避是指當項目風險事件發生可能性較大和損失較嚴重時，主動放棄項目或變更項目計劃從而消除風險或風險產生的條件，以避免產生風險損失的方法。對潛在損失大，概率大的災難性風險一般采取回避對策。風險回避可以在某種風險事件發生之前，完全徹底地消除其可能造成的損失，而不僅僅是減少損失的影響程度，風險回避是一種最徹底的消除風險影響的控制技術，而其它控制技術只能減少風險發生的概率和損失的嚴重程度。
1.2.2 風險緩解。 風險緩解，也叫風險減輕，是指采取措施降低工程項目風險事件發生的概率或減少風險損失的嚴重性，或同時降低風險事件發生的概率和后果。風險緩解的措施主要有以下幾種：
（1）降低風險發生的可能性，在公路工程項目中常用的措施有：工程法、程序法和教育法。
（2）減少或控制風險損失，是指在風險損失已發生的情況下，采取各種可能的措施以遏制損失繼續擴大或限制其擴展的范圍，使損失降到最低限度。如業主在確信承包商無力繼續實施其委托的工程項目時，決定立即撤換該承包商；承包商在業主付款誤期已超過合同規定期限的情況下，采取的停工并提出索賠的措施；施工安全事故發生后對受傷人員立即采取緊急救護措施，同時加強作業環境的安全防護；當雨天無法進行室外施工時盡量安排有關人員從事室內作業；業主嚴格控制內部核算，制定種種資金運作方案等都是為了達到減少風險損失的目的。
（3）分散風險，是指通過增加風險承擔者以減輕總體風險的壓力，達到共同分攤集體風險的目的。
1.2.3 風險轉移。 風險轉移是項目管理者設法將風險的結果連同對風險應對的權利和責任轉移給其他經濟單位以使自身免受風險損失。這種方式并非損人利己，因為有些風險對某些單位是風險，而對另一些單位并不構成風險，原因是各自的優劣勢并不相同，對風險的承受能力也各不一樣，比如常有工程承包企業將自己企業不擅長的專項工程分包給專項作業公司，在這種情況下，風險轉移者和接受風險者將會取得雙贏。公路工程項目風險轉移是重要且廣泛采用的一類對策，分保險和非保險兩種方式。
2. 公路工程項目風險控制方法
關鍵詞：工程項目 風險管理
任何行業在獲得經濟效益的同時都存在著或多或少的風險，因工程本身的技術復雜、難度大等特點使得其自身存在著許多不確定因素，這樣就決定了其是一項多風險的工程項目。所以，在工程管理中，對于風險管理就具有更重要的現實意義了。
一、風險管理的概念
風險管理是社會組織或者個人用以降低風險的消極結果的決策過程，通過風險識別、風險估測、風險評價，并在此基礎上選擇與優化組合各種風險管理技術，對風險實施有效控制和妥善處理風險所致損失的后果，從而以最小的成本收獲最大的安全保障。其內容主要包括：
1.風險管理的對象是風險。
2.風險管理的主體可以是任何組織和個人，包括個人、家庭、組織（包括營利性組織和非營利性組織）。
3.風險管理的過程包括風險識別、風險估測、風險評價、選擇風險管理技術和評估風險管理效果等。
4.風險管理的基本目標是以最小的成本收獲最大的安全保障。
5.風險管理成為一個獨立的管理系統，并成為了一門新興學科。
二、工程項目風險的分類
工程項目風險具有多樣性，在一個項目中，有許多風險同時存在。只有在了解工程項目風險分類的前提下，才能對風險進行辨識、分析、評估，建立風險管理體系，制定項目風險控制目標，有效的控制項目風險。下面的表格為一個工程項目中存在的風險類別原因：
二、工程項目風險管理對策
在工程項目風險管理中依據工程項目的特點及其總體目標，通過程序化的決策，全面識別和衡量工程項目潛在的損失，從而制定一個與工程項目總體目標相一致的風險管理防范措施體系，是最大限度降低工程項目風險的最佳對策。
1、把握投資決策，加強投資風險管理
1）把握投資決策，預防投資風險。這就要注意三方面：一是建立一支高水平、多學科的投資管理隊伍。二是樹立風險意識。三是健全風險預警系統。防范風險的關鍵是預先行動，即主動控制。項目進入實施階段時間越長，控制風險的成本就越高。四是貫徹執行風險管理責任制度。投資者要建立風險管理責任制度，制定科學的考核標準和獎罰措施。
2）把握投資風險因素分析，控制投資風險。因影響工程項目投資的風險因素多，而且各種風險經常相互重疊交叉，這就要求投資者應通過研究項目風險的可變性、多樣性和層次性來預測、評估，控制項目風險。層次分析模型可根據控制目標的性質和要求將控制目標分解為不同的分目標，并按照目標之間的相互關聯影響及隸屬關系將目標按不同的層次聚集組合，形成一個多層次的結構模型，綜合得出需要的控制結果。如下為風險評估的流程：
2、明晰合同細則，加強合同風險管理
工程項目的管理者必須具有強烈的風險意識，學會從風險分析與風險管理的角度研究合同的每一個條款，對項目可能遇到的風險因素有全面深刻的了解，合理控制合同風險的發生。在簽約階段，項目管理者應針對工程項目成立專門的談判小組，對合同標的、工程承包方式、工程技術要求、工藝選擇、工程質量、變更條款、付違約責任條款、結算方式、爭議解決方式等內容，必須明確，細化說明切，忌含糊不清。同時結合市場形勢，強化項目管理者合同管理意識，不斷完善合同管理制度。
3、采用“工程量清單”報價招標
“工程量清單”作為投標企業作價的統一依據，由各企業自行制定每個分項的綜合單價，反映了工程的消耗和有關費用，易于結合工程的具體情況進行計價，更能反映工程的個別成本和實際造價；實行統一的工程量清單報價招標，可以減少社會資源浪費，又能避免由此而造成的合同糾紛與索賠，有利于施工合同的履行和管理。與“工程總價報價”的做法相比，更具有科學性、公正合理性，既可減少弄虛作假、暗箱操作等違規行為，又解決了采用定額加費用招標時定額缺項、特殊工藝計價無據可依，標底價與各投標單位報價很難統一，招投標工作難度大的問題。
4、改變項目目標，回避項目風險
風險回避策略是指當項目風險潛在威脅發生可能性太大，不利后果也太嚴重，又無其它策略可用時，主動放棄項目或改變項目目標與行動方案，從而規避風險的一種策略。例如，企業目前正面對一項技術不太成熟的投資項目，如果通過風險評價發現項目的實施將面臨巨大的威脅，項目管理組織又沒有其它可用的措施控制風險，這時就應當考慮放棄項目的實施，避免巨大的風險事故和財產損失。
5、完善項目風險管理法律法規，建立健全風險管理制度
在我國，許多制度尚在探索階段，現行的法律法規不適應WTO有關建設工程項目風險管理。我們要針對建設領域內存在的突出問題，盡快建立參照國際慣例并符合中國實際的工程保險和工程擔保制度，研究合理的工程擔保、保險的收費標準及費用收取辦法。
6、建立企業內部風險管理體系，提高風險管理技術
提高企業抗風險能力，首先必須建立企業風險管理制度，明確職責，逐步形成企業風險管理體系。因為工程項目風險具有隱蔽性和不確定性，企業必須提高對工程項目風險的識別能力，加強工程項目風險信息收集工作，掌握不同工程的項目的風險規律，確定工程項目風險的相對重要性，以便能夠從容準確地應用風險分析技術去面對工程項目風險，用定性和定量相結合的方式對風險進行分析、預測和評估，并采取相應的對策。
三、結語
總體來說，工程項目管理過程始終貫穿著風險管理，針對對工程項目所面臨的不同風險因素進行分析，確定風險控制目標，深入研究，及時采取應對措施，調整管理方案，并將這一原則貫徹項目全過程，才能充分體現風險管理的特點和優勢，提高企業項目抗風險的能力，提高管理水平和盈利能力。■
參考文獻
風險管理這一概念最初是美國賓夕法尼亞大學的許布納博士于1930年正式提出的，所謂風險管理指的是對風險因素進行識別、分析以及評估處理的流程，通常包含了風險分析、風險處理以及風險監控等環節。風險管理的最終目的是為了盡可能的避免和降低風險發生的幾率，但不可能完全消除風險；所謂風險分析即對某時某地發生的或者即將發生的消極事件展開分析，研究這一事件發生的概率以及可能造成的損失；而風險處理即是按照風險管理的具體目標與宗旨，在科學的風險評價的前提下，在風險產生之后能夠采取的包括監測、接受、回避、轉移、控制風險等各種策略方案中選擇出最佳方案的過程；風險監控指的是利用已經構建的風險評估標準體系來對風險處理的結果進行評估，而園林工程項目的管理人員能夠借助于這一系統來對工程項目的實際狀態作出控制。因為風險因素具有很大的不確定性，其管理過程應當是處于時刻調整中的，隨著園林工程項目的逐漸推進以及相應對策的實施，會讓影響園林工程項目實施的各種風險因素發生變化，而在我國園林工程項目實施過程中所缺乏的正是科學的運用風險管理手段來進行的管理與控制。我國于上世紀八十年代引入安全系統工程之后，在很大程度上補充了我國在工程建設項目安全管理工作方面的空白。現階段我國對風險管理的研究通常是以工程項目風險管理為主，而工程項目風險管理的核心在于安全管理。雖然我國頒布的《中華人民共和國建筑法》、《安全生產法》以及《建設工程安全生產管理條例》等法規中都明確的提出了施工安全防護對策，但都沒有全面系統地針對風險辨識、風險評價以及風險管控等內容作出規定，另外對環境風險方面的內容還存在空缺，因此工程項目風險管控還應當進一步深化[1]。
2園林工程項目存在的主要風險內容
因為社會經濟建設發展速度的加快，城市化進程也推動了園林工程項目的建設發展，現代人對于生活質量的要求普遍提升，對園林工程項目的施工質量要求也逐漸提高，也由此凸顯了園林工程項目風險因素的巨大危害，所以必須要做好風險管理工作，對于園林工程項目中存在的風險，我們應將分析、評估、處理這三項內容貫穿于工程項目施工中的各個環節。
2.1園林工程項目決策階段以及工程準備階段的風險管理內容
在園林工程項目的施工建設中，其項目決策階段屬于一個非常重要的環節，在這一階段，園林工程項目的施工設計人員必須對項目施工環境和施工計劃實施嚴格的調研，在決策階段必須對園林工程項目建設的可行性展開深入考核，對該工程項目可能存在的風險進行科學評估，同時要對園林工程項目施工階段的風險管理工作進行預評估，這一階段風險管理的主要內容應當是對可能存在的風險因素進行研究，從而科學地制定工程項目風險控制計劃，從而保證園林工程施工建設的有序開展[2]。
2.2園林工程項目實施階段的風險管理內容
當我們制定好園林工程項目實施計劃以后，就需要做好工程項目具體實施階段的風險管理工作，這也是園林工程項目風險管理工作的最佳階段。在工程項目的具體實施階段，所需要面對的風險因素是非常復雜且多變的，這些因素都非常容易導致施工人員在實際操作中對風險因素處理不當，從而導致工程施工建設出現重大問題。工程項目實施階段的風險管理內容通常是對工程項目建設過程中的風險因素可能帶來的危害進行評估，同時做好施工人員的思想教育工作，協調施工人員之間的關系，配合施工管理方落實風險管理計劃措施，確保施工人員能夠在實際工作過程中集中注意力，提高警惕性，同時對園林工程項目實施階段所出現的各種風險進行研討，進而提出相應的解決對策，力求園林工程項目施工質量得以保障，最終實現工程項目的預期目標。
2.3園林工程項目竣工后的風險管理內容
通過上文的分析我們能夠得知，園林工程項目風險管理工作的核心應當是工程項目的實施階段，但這并不表示工程項目竣工后便不再開展風險管理工作。當園林工程項目順利竣工之后，還應全方位地對園林工程項目的施工建設過程展開客觀的評價，總結出工程項目建設過程中的經驗教訓，同時積極主動地做好工程項目施工質量的驗收工作，對其竣工之后是否存在質量問題進行嚴格的審查，在這些工作進行過程中必須要進行細致的記錄，從而對未來的園林工程項目建設起到一定的借鑒作用，以便不斷提升園林工程項目的建設質量。另外，在園林工程項目竣工并投入使用后要進行一段時間的監控，審查工程項目的預期設計功能是否滿足實際需求，其功能是否能夠正常發揮，如果在使用過程中出現了問題，必須第一時間進行處理，從而確保后續風險管控工作的有效性[3]。
3園林工程項目風險管理現狀分析
近年來，國內工程項目風險管理工作取得了很多成績，大部分的工程建設項目都有意識有目的地開展風險管理工作，但是園林工程項目的風險管理卻一直停滯不前，很多園林工程項目存在較大的風險隱患，導致在具體的施工過程中事故頻發。我們應當認識到，園林工程項目與其他施工建設項目從本質上來說還是存在一定的差異性，項目管理人員在實際的施工過程中也并未真正重視這一問題，下面我們就各個施工階段的風險管理現狀進行分析：
3.1園林工程項目策劃準備階段風險管理現狀
目前，園林工程的策劃和準備階段所開展的風險管理工作過程中依舊存在很多亟待解決的問題。現階段園林工程項目策劃階段通常都選擇項目可行性報告的方式來實施項目分析，但當前大部分的園林工程項目可行性報告都偏向于論證項目是可行的，而非對項目展開全面深入客觀的分析，進而導致部分項目開工后沒多久就“流產”。在園林工程項目的準備階段，通常表現為風險管理意識薄弱，風險防范措施不到位等問題，導致很多園林工程的設計存在風險漏洞，非常容易造成更大的風險。
3.2園林工程項目施工階段風險管理現狀
施工階段是園林工程項目風險管理工作的重要階段，一方面是施工作業人員組織結構較為混亂，因為園林工程項目自身的特殊性，因此通常而言企業的領導層是固定的，而下設的項目經理與施工作業人員流動性很強。當園林工程項目立項之后便會設置工程指揮部，而開始另一個園林工程時又會成立新的工程指揮部，項目管理人員與施工人員基本上各不相同。我們知道，園林工程施工不但需要專門的園藝工，同時還需要負責土建的建筑工人以及水電技術工人、施工技術人員等，其涉及到很多不同的工種，所以園林工程施工人員的組織結構具有多樣化的特征，其人員的流動性以及管理難度的增加都會為工程施工帶來較大的風險；另一方面是實際施工作業過程中可能產生的風險，例如露天作業很容易受到外部環境條件的干擾。而面對不同的施工地區、為不同的行業服務，所涉及到的地方政府法規以及行業施工具體規范，往往讓施工作業面臨很多不可預知的情況變化，而在較大范圍的環境下實施施工活動，其管理難度也更大，在同一施工現場中經常會存在不同的施工作業隊伍共同開展施工作業，他們之間相互影響，加之施工現場的人員流動性較大，作業環境差等問題也會導致風險的產生[4]。
3.3園林工程項目竣工和評價階段風險管理現狀
園林工程項目竣工與評價階段的風險管理問題主要表現在：大部分園林工程項目施工完成后，僅僅只是對其進行簡單的驗收與總結，并未對工程施工過程中產生的問題和風險展開全面深入的評估和收集，從而導致我國在工程項目風險管理的經驗與歷史資料上非常缺乏。另外由于所應用的風險評估方法存在問題，導致很多風險因素在總評過程中不能夠全面的體現出來。正是因為園林工程項目施工過程中存在這些客觀與主觀的風險因素，才使風險管理工作變得如此重要，開展起來也困難重重。
3.4我國園林工程的風險管理存在的問題
我國園林工程項目風險管理工作存在的問題歸納起來主要有下面幾點：①對風險的分析和研究不具有系統性；②雖然對實際施工過程進行了風險管理，但對工程項目決策和設計階段卻不夠重視；③風險管理理論不能夠科學地應用到工程管理實際中去，對于風險管理的內涵認識不到位；④風險評價存在較大的誤差，因為沒有過去的經驗可供參考和借鑒，從而導致風險管理工作的著力點不準確，對風險管理工作的質量產生了很大影響；⑤工程項目管理人員沒有樹立風險管理意識等。
4園林工程項目風險管理對策
4.1不斷提升工程項目風險管理意識
風險問題產生的絕大部分原因是由于風險管理意識薄弱，不重視風險隱患的控制，從而造成了問題出現之后難以處理的局面。所以，做好園林工程項目風險管理工作的首要要求便是提升管理工作人員的風險意識，充分認識到風險管理工作的重要性，深入掌握風險管理工作的內涵，在風險問題產生以前進行辨識與預處理，當其發生之后便能夠及時地進行處理，最大限度地減少其帶來的危害，降低損失。另外還應提升施工作業人員的風險意識，盡可能讓所有人都能夠重視風險管理，及時排除風險隱患。
4.2做好園林工程項目組織風險的管控
做好園林工程項目組織風險的管控工作，一方面是要增強風險管理人員的綜合素質，確保其具備豐富的工程項目管理經驗，同時要具備較強的組織管理能力與領導能力，從而有效地發現風險因素，及時采取對策來控制風險；另一方面，園林工程項目的風險管理人員應當做好施工現場管理工作，對工程項目的施工進度、施工質量進行科學規劃，以便于風險管理工作的開展。另外，園林工程項目管理方還必須要制定完善的規章制度，強化落實，確保施工建設工作能夠規范有序開展[5]。
4.3做好園林工程現場施工風險的管控
園林工程項目現場施工階段是風險管理工作的重心，在這一階段必須要加強風險預防。在實際管理工作中，工程項目建設質量往往取決于施工作業人員，其風險意識、工作積極性以及責任感等因素都會在很大程度上對工程項目建設質量產生影響，對此風險管理人員應當有充分的認識，盡可能的通過各種激勵手段來激發施工作業人員的積極性，定期組織進行各種技術培訓工作和安全教育工作，增強施工作業人員的綜合素質和風險意識。因為園林工程項目建設所涉及到的施工材料和器械非常多，若管理不當也會產生質量風險，所以風險管理人員應當做好對施工材料和器械的管理，特別是對原材料和設備的質量控制。同時還必須要結合園林工程項目的建設特點，對園林中的各種植物進行管理，結合各種苗木的生長特性來確定施工計劃，尊重植物的生長規律，從而將不可靠風險因素降到最低。
4.4做好園林工程項目竣工后的風險管控
園林工程項目的施工建設周期并不是很長，一般情況下在半年左右便能夠完成主體施工，但是園林工程項目交接所花費的時間通常在2年左右，在園林工程項目竣工之后，我們也不能夠放松警惕，要堅持做好工程項目的竣工維護和風險管控。在此階段我們可以對園林中的植物生長情況進行調查，做好植物的維護管理，這些工作都需要消耗大量的時間和精力，強化后期竣工階段的風險管控，才能夠有效的保障園林工程各項功能的實現，提升其建設質量。
4.5建立專門的項目風險管理組織
現階段，國內大部分施工單位都尚未建立專門的風險管理組織，這就在很大程度上導致了風險管控工作的落后，阻礙了風險管理的有效開展，對工程項目的建設質量產生了很大影響。特別是對園林工程項目來說，涉及到的施工作業人員較多，施工技術復雜，項目跨越地域大，內部管理工作自身就存在一定的問題，難以再應對風險管理。所以建立專門的風險管理組織或部門是很有必要的，另外風險管理組織也能夠獨立地和施工方進行溝通，能夠更好地開展風險管控工作，有利于我國風險管理的發展[6]。
關鍵詞：建筑工程、風險管理、風險控制
中圖分類號：K826.16 文獻標識碼：A 文章編號：
建設工程是指為人類生活、生產提供物質技術基礎的各類建筑物和工程設施的統稱。
1.1建筑工程項目的風險
在建筑工程中存在各種可能的風險,大體上講有業主風險和承包商風險,當然還由其它很多風險構成。
1.1.1業主風險
業主所承擔的風險如下:
1、投資風險
由于工期、原材料價格、征地移民、投資分攤比例和相關工程投資的不確定性因素而引起的投資總額膨脹的風險。
2、經濟風險
經濟風險是指在經濟領域中各種導致企業的經營遭受厄運的風險。有些經濟風險是社會性的,有些經濟風險的影響范圍限于建筑行業內的企業。
3、社會政治風險
社會政治風險是指工程建設與有關法律、政策的不一致,以及由于移民安置等引起的對社會安定的影響。
4、自然風險
自然風險包括天氣狀況以及像滑坡和地震等自然現象所帶來的風險。雖然自然環境是不可控制的,但可以通過識別其帶來的風險來進一步采取措施以減輕風險的影響。
5、管理風險
管理風險通常是由于管理失誤造成的,例如:由于缺乏經驗和嘗試,沒有簽訂對承包商有約束力的合同等。
6、組織風險
項目業主若是聯營體,則可能由于各合伙人對項目目標、應盡義務、享有權利等的理解、預期和態度不同而造成進展緩慢。
1.1.2承包商風險
承包商應承擔的風險具體在不同階段他所承擔的風險也是不同的。
1、投標決策階段
在這個階段主要內容包括：
(l)信息失誤風險。就是指在獲得信息時,存在失誤,比如獲得的信息是過時的信息等。
(2)中介與給承包商的風險。
(3)保標與買標風險。
(4)報價失誤風險。
2、簽約履約階段包括以下幾種情況:
(1)工程管理風險。在建筑工程項目中,參與實施的分包單位多,相互協調工作難度大等問題上,如果管理跟不上,結果將導致整個項目的失敗,可能造成巨大的損失。
(2)物資管理風險。工程物資包括施工用的原材料、構配件、機具、設備。在管理中尤其以材料管理給工程帶來的風險最大。
(3)成本管理風險。成本管理包括成本預測、成本計劃、成本控制和成本核算,哪一個環節的疏忽都可能給整個成本管理帶來嚴重風險。
(4)業主履約能力風險。業主不能按時支付工程款,也是承包商比較頭疼的一種風險。
(5)分包或轉包風險。分包或轉包單位水平低,造成質量不合格,又無力承擔返修責任,而總包單位要對業主方負責,不得不為分包或轉包單位承擔返修責任。
3、竣工驗收與交付階段
這一階段也有很多風險,它主要體現在竣工驗收的條件、竣工驗收資料的管理、債權債務的處理等方面。
1.1.3其他風險
(1)設計風險。設計內容不全,缺陷設計,錯誤和遺漏可能性等。
(2)合同風險。包括:合同條款風險和合同管理風險。
(3)人員風險。如果各參與方管理人員的素質不高,都會帶來很大的風險。
2.1建筑工程的風險管理概述
2.1.1建筑工程的風險管理定義
風險管理是人類在不斷追求安全與幸福的過程中，結合歷史經驗和近代科技成就而發展起來的一門新興管理學科。
2.1.2風險管理的目標
風險管理的目標不僅僅只是一個安全生產問題，還包括識別風險、評估風險和處理風險，涉及財務、安全、生產、設備、物流、技術等多個方面，是一套完整的方案，也是一個系統工程。
2.1.3 風險管理的基本程序
我國學者畢星、翟麗在主編的《項目管理》[18]一書把項目風險管理的階段劃分以下四個階段，并對風險管理的方法進行了總結即：
風險識別 風險分析與估計 風險處理 風險監督
風險識別詢問法 風險的概率分布風險控制與對策 項目經紀人
財務報表法 歷史資料統計回避 項目風險經理
流程分析法 理論分布分析損失控制 項目風險機構
現場堪察法 外推方法分離 項目風險管理制度
相關部門配合法 項目風險量確定分散
索賠統計記錄法 項目風險費用分析轉移
環境分析法 項目風險評價準則風險財務對策
SAVE方法 自留
AHP方法 轉移（有償）
保險
3.1建設工程風險控制
3.1.1風險的定義
風險控制是指風險管理者采取各種措施和方法，消滅或減少風險事件發生的各種可能性，或者減少風險事件發生時造成的損失。
3.1.2 風險回避
工程風險回避，指切斷風險源、避免風險事件在自己身上發生。主要方法有如下幾種：一是主動放棄風險。從實際上徹底規避風險，但同時也放棄了獲利的可能。二是利用合同條款回避，積極尋求商務途徑解決辦法。三是措施回避，采取各種措施對風險源保護。國際工程管理中分包工程是回避風險的有效手段之一。例如國外承包商以低標價獲取非洲某國家的一項大型公路項目，由于標價過低，無法將該國施工人員用于當地施工。該承包商所有物資及人員都必須由國際調撥。從而轉移了風險。
3.1.3損失控制
當風險無法回避時，就要對風險進行有效控制。包括兩方面的工作：①在事故發生前減少損失發生的機會即損失預防；②事故發生后降低損失的嚴重性即遏制損失加劇，設法使損失最小化。控制損失通常可從風險的來源和傳播途徑作為抓手，采用以下辦法：
預防或減少危險源的產生；減少構成危險的數量因素；防止已經存在的危險的擴散；降低危險擴散的速度，限制危險空間；在時間和空間上將危險與保護對象隔離；改變風險的有關危險特征，減少傷害性；增強抵抗力，如增強建筑物的防颶風和抗震性能；積極處理環境危險已經造成的損害；穩定、修復、更新遭受損害的物體等。
3.1.險分散
風險分散是對具體項目而言，通過增加項目參與單位以減輕總體風險的個體承受力，達到共同分攤集體風險的目的，如對于工程承包商，風險分散應成為其經營的主要策略之一。例如多攬項目、廣種博收即可避免單一項目上的過大風險。
3.1.5 風險轉移
工程施工中有些風險無法通過風險控制手段進行有效控制，投資方只好采取轉移手段以保護自己。風險轉移并非簡單將損失轉嫁他人，這種手段也不能被認為是損人利己有損商業道德。可能有許多風險對一些人的確可能造成損失，但轉移后并不一定同樣給他人造成損失。例如：專營設備安裝的專業公司承包了一個綜合項目，由于對土建、結構專業不擅長，所以存在很大工程風險。將工程分包給相應專業公司后，承包商的風險轉移了，卻沒給其他公司造成損失，反而帶來收益，達到供應的目的。
總結
由于篇幅限制，本文在將建筑工程引入到風險管理體系中時，只是敘述了知識管理的一些基本的理論知識，結合知識管理的特點，簡單建立了建筑工程的風險知識管理及風險控制體系。因此在今后對風險管理及風險控制的研究中，應該對這方面進行深入的探討。首先應該結合過去工程實例，建立一個相對完整的風險知識管理庫，并建立有效的對知識庫的風險管理及控制機制，從而建立更為合理的風險知識管理體系，最后還要分析建立的風險知識的管理體系在技術上的可行性，使得研究成果具有實際的效用。
參考文獻
[l]喬林主編.建筑工程施工風險與保險.上海:上海科學技術文獻出版社
[2]宋明哲. 風險管理. 臺灣: 中國企業發展中心, 1984
關鍵詞：金融工程；匯率風險；匯率制度改革
中圖分類號：F83文獻標識碼：A文章編號：1672-3198（2008）05-0166-02
在世界金融動作極其活躍的今天,金融工程(FinancialEngineering)這一尖端金融技術應運而生。金融工程所具有的高度靈活性、綜合性和創造性令其在金融領域備受注目。另一方面,我國不斷在進行匯率制度改革，匯率逐漸市場化，這樣面臨的匯率風險也逐漸加大，傳統的匯率管理辦法已不能滿足規避匯率風險的需要，因此,使用各種金融工具規避匯率風險成為我國各經濟主體的首選,而金融工程所具有的巧妙地解決各種復雜問題的特性恰恰極大地滿足了這一要求。本文旨在通過分析上述兩者的關系,來說明我國運用金融工程技術去應付難度較高的匯率風險的必要性。
1我國目前的匯率制度
2005年7月21日，我國開始實行以市場供求為基礎、參考一籃子貨幣進行調節、有管理的浮動匯率制度，本次匯率制度改革開始啟動。隨后，中國人民銀行和國家外匯管理局又相繼推出了一系列相關的政策措施，在完善匯率形成機制的同時加大了資本流動開放的力度。匯率制度改革的啟動對于有關經濟主體的影響深遠。長期穩定的人民幣匯率使各經濟主體對匯率風險既缺少足夠的了解和重視，也缺乏必要的外匯風險管理的經驗和技能，匯率制度改革使各經濟主體開始真正面臨匯率風險的考驗，盡快適應人民幣匯率制度改革，應對匯率風險是一個重要課題。
2傳統的匯率風險管理辦法
在金融工程方法出現之前，主要有三種匯率風險管理手段:一是資產負債管理;二是保險;三是證券組合投資。（1）資產負債管理法。從總體上來說，這種匯率風險管理方式要求對資產負債業務進行重新調整，使本幣和外幣資產負債相匹配。這種方法存在明顯的弱點，表現為:①耗用的資金量大。調整本外幣資產負債結構，設置風險基金等資產負債管理方法都要耗用大量的資金。②交易成本高。為了達到資產負債風險暴露狀況的匹配，需要在談判協商、業務調整和具體實施上花費許多時間與金錢。③會帶來信用風險。企業為了達到目標，在資產負債項目上要作頻繁調整，這可能會從總體上帶來企業的信用風險，丟失一部分客戶。④調整有時間滯后。這種風險管理措施涉及具體業務的談判、調整與實施，需要相當長的時間，所以不能緊隨短期市場金融價格的變化而變化。當風險管理措施真正落實時，風險損失可能已經造成。所以，資產負債管理的成本較高，見效慢，價格適應性差，應用范圍有限。
（2）保險。通過大多數法則在保險業中的應用，保險業風險事件概率的計算和風險的共擔，成為一種主要的風險管理手段，使得海上保險、財產保險相繼迅速發展。但在匯率風險的處理上，保險的作用十分有限。一方面由于保險市場有效運行中一直存在道德風險和不利選擇問題，道德風險提高了損失發生的概率;不利選擇由于投保人分布的偏向性而使保險公司賠付率超過預計水平，二者還相互作用，如道德風險會加重不利選擇;另一方面，可投保的風險又具有較為苛刻的選擇條件。可保風險必須是很多企業(或個人)都面臨的，而這些企業(或個人)彼此之間的風險狀況不是高度相關的，而且這種風險發生的概率在很大程度上是確定的。所以，保險可保的是部分有形的風險，此類風險在本質上屬于非系統性風險。伴隨貨幣經濟的發展，一個金融社會正在出現，有限的保險服務遠遠無法滿足人們進行匯率風險管理的需求。
（3）證券組合投資。在傳統金融市場上，投資基金的證券組合投資是最有效的風險管理方式。證券組合投資理論認為:預期收益與風險成為證券投資優化的兩個主要評估指標。對投資者而言，在最小風險與最大收益不可兼得的情況下，必須在二者之間權衡取舍。投資者就要傾向于通過證券組合投資來獲取適當收益。由于組合投資策略的投資風險小于任何單項的證券投資，預期收益介于各個單項證券投資收益的最大與最小值之間，所以被廣泛采用。經濟學家們也采用了各種模型來實現在具體操作中確定各種證券的投資比例系數以使風險減少到最低程度。最著名的模型要數馬柯維茨資產組合理論。但單一的證券組合理論運用到國際證券投資領域，尤其是在匯率風險管理時就相形見拙了。原因一方面是模型本身有缺陷，如模型計算比較困難，數據難以獲取等;另一方面則因為單一的證券組合投資理論來規避風險只能有效降低非系統性風險，對于系統性風險卻無能為力。在國際金融市場上，匯率波動往往具有很大的相關性，匯率風險中的系統性約占總風險的一半以上。
為了解決新經濟形勢下的風險管理問題，為了滿足巨大的風險管理需求，為了彌補傳統保險服務和投資基金證券組合投資手段的不足，金融工程這種新興匯率風險管理手段就應運而生了。
3金融工程
3.1金融工程的涵義
（1）芬納蒂。最早提出金融工程學科概念的美國金融學教授約翰·芬納蒂(JohnFinnerty)在1998年發表的《公司理財中的金融工程綜述》一文中，將金融工程的概念定義為:“金融工程包括創新型金融工具與金融手段的設計、開發、實施，以及對金融問題給予創造性的解決。”
（2）格利茨。1994年英國金融學者洛倫茲·格利茨在其著作《金融工程學》一書中提出一個“統一的定義”：金融工程是應用金融工具，將現有的金融結構進行重組以獲得人們所希望的結果。
（3）馬歇爾和班塞爾。馬歇爾和班塞爾在其《金融工程》一書中，肯定了芬納蒂對金融工程的定義。更進一步，二人還認為金融工程不只限于應用在公司和金融機構的層面，近年來，許多富有創造性金融創新都是面向零售層面，有時也稱為消費者層面。從實用的角度出發，
金融工程應當包括如下幾個方面:公司理財、金融交易、投資等現金管理以及風險管理。其中風險管理被認為是金融工程最重要的內容。
3.2金融工程在匯率風險管理中的必要性
傳統的三種控制匯率風險的方法僅是表內控制法(指公司在資產負債表具體項目基礎上，通過調整公司基礎業務中的資產與負債的不同組合方式來消除市場金融風險)。與之相比，
金融工程對風險管理采用的是表外控制法即是利用金融市場上各種套期保值工具來達到風險規避的目的，由于此類交易不涉及資產負債表上的所有項目，不改變基礎業務資產負債的平衡，一般也不在資產負債表上顯示出來，故稱為表外業務。金融工程與傳統匯率風險管理手段相比，具有明顯的比較優勢:
（1）更高的準確性和時效性。衍生工具避險的一個重要內在機理就是我們在定義中所言明的衍生性，其價格受制于基礎工具的變動，而且這種變動趨勢有明顯的規律性。成熟衍生市場的流動性(一些創新的衍生產品除外)可以對市場價格變化做出靈活反應，并隨基礎交易頭寸的變動而隨時調整，較好地解決了傳統風險管理工具管理風險時的時滯問題。
（2）更大的靈活性。場內的衍生交易頭寸可以方便地由交易者隨時根據需要拋補，期權購買者更獲得了履約與否的權利。場外交易則多是為投資者“量身訂造”的。而且，以金融工程工具為素材，投資銀行家可隨時根據客戶需要創設金融產品，這種靈活性是傳統金融工具無法相比的。
綜上所述，我國匯率逐漸放開，進行市場化，金融工程在控制匯率風險有著明顯的優勢，所以，應用金融工程控制匯率風險是必然趨勢。
參考文獻
［1］唐建華.匯率制度選擇:理論爭論、發展趨勢及其經濟績效比較［J］.金融研究,2003,(3).
關鍵詞：工程項目；風險管理；項目管理
中圖分類號：TU198 文獻標識碼：A 文章編號：1672-3198(2009)12-0037-01
1 工程項目風險管理現狀
現代項目管理開始于上世紀七八十年代，最初是在美國軍事項目和宇航項目上發展起來，后來蔓延到各種類型的民用項目。項目管理對計劃、采購、合同、進度、質量、風險等諸多方面都有充分重視，并形成有機的管理框架。20世紀90年代以后，項目管理開始更加注重人的因素，注重顧客需求和實施人性化管理。
工程項目管理是以建設工程項目為管理對象，以項目經理負責制和成本核算制為基礎，以管理層和作業層相分離為特征，按照工程項目生產經營的內在規律進行有效的組織、協調、控制的一種施工管理制度。它是對整個工程的計劃、執行和完工考評等整個過程的管理，它可以分成三個階段：起始階段、執行階段和結束階段。其中，起始階段是為整個項目準備資源和制定各種計劃，執行階段是監督和指導項目的實施、完善各種計劃并最終完成項目的目標，而結束階段是對項目進行總結評價及各種善后工作。
風險管理是工程項目管理不可缺少的一個部分。風險是由于從事某項特定活動過程中存在的不確定性而產生的經濟或財務的損失，自然破壞或損傷的可能性。工程項目管理風險就是在項目管理活動或事件中消極的后果發生的潛在可能性。每一個工程項目都必然伴隨著一定的風險。工程風險不僅包括在整個建筑工程項目施工的全過程中，自然災害和各種意外事故的發生而造成的人身傷亡和財產損失的不確定性，而且也包括技術性、管理性問題引起的經濟損失的不確定性。風險管理是一項綜合性的管理工作，它是根據工程風險環境和設定的目標對工程風險分析和處置進行決策的過程。包括工程項目風險識別，工程項目風險評估，工程項目風險分析和工程項目風險控制。
2 工程項目風險管理識別及評估方法及模式
2.1 工程項目風險識別
風險識別是工程項目風險管理的第一步。它是指找出影響項目質量、進度、投資等目標順利實現的主要風險。風險識別可以從風險分類著手，采用專家調查法、幕景分析法或者故障樹分析法進行有效辨別。其中專家調查法是邀請專家找出各種潛在的危險并做出對其后果的定性估量，沒有要求作定量估計。主要有DELPHI法和頭腦風暴法。故障樹法是利用圖解的形式將大的風險分解成更加具體的小風險，或對各種引起風險的原因進行分解。
風險按照造成后果可以分為純風險和投機風險；按照分布情況分國別風險和行業風險；按照控制程度分為不可避免的風險、可轉移的風險和有利可圖的投機風險；按照是否可管理分為可管理風險和不可管理風險；按照影響范圍分為局部風險和總體風險；按照導致風險的原因分為自然風險、社會政治風險、經濟風險、技術風險和其他風險。那么，在工程項目管理中，風險主要有可行性研究階段存在的基礎數據不完整、不可靠，分析模型不合理，預測結果不準的風險；工程設計中存在的設計內容不完整，設計存在缺陷、錯誤，采用不恰當的規范，未考慮地質條件，未考慮施工可能性，有關數據不足或不可靠的風險；施工中存在的工藝落后，施工技術方案不合理，施工安全措施不當的風險；工藝流程不合理，工程質量檢驗和驗收未達到規定要求的風險；自然環境中的洪水、地震、臺風、雷電、泥石流、地陷等不可抗拒力的風險；組織管理中的缺乏項目管理能力，組織不妥當，目標不適當，缺乏管理協調的風險；進度計劃中的管理不力造成工期滯后，勞動力缺乏或勞動生產率低，材料供應不足，不可遇見的現場條件的風險；成本管理中的不適當的工程變更，不適當的工程支付，預算偏低的風險；合同簽訂中合同條款表達有誤，合同類型選擇不當；索賠管理不力的風險；人員配置中業主、設計人員、監理人員、施工管理人員、施工技術人員、工人素質的風險；在材料供應上的原材料、成品、半成品的供貨不足或拖延，數量差錯，質量規格有問題的風險；設備上施工設備供應不足，類型不配套，故障、安裝失誤的風險；資金上的資金籌措方式不合理，費用超支，資金不到位的風險。
2.2 工程項目風險評估
風險評估是在風險識別之后，對工程項目風險的量化過程。它是指采取科學方法將辨別出來并經過分類的風險按照其權重大小給予排序，綜合考慮風險事件發生的概率和引起損失的后果。對于不同權重的風險，管理者應該給予不同程度的重視。風險評估可以采用綜合評價法，AHP層次分析法，模糊評價法和等風險圖法。綜合評價法是邀請有經驗的專家對可能出現的風險水平或風險事件進行評估，然后綜合整體的風險水平，對風險進行排序。AHP層次分析法是由美國匹茲堡大學教授T?L?Saaty創立的一種系統分析與綜合評價方法。它是一種定量與定性相結合將決策者的主觀判斷與偏好用數量形式表達和處理的方法，能夠比較準確地確定綜合評價模型的權重。在層次分析法中一般要采用標度來衡量指標的重要程度以及決策者的偏好程度，該標度方法的認知心理學基礎是對事物直覺地層次剖析和比較，從人的思維分辨率和知覺的靈敏度看都是合理的。模糊評價法是利用模糊集理理論評價工程項目風險，使用蒙特卡洛模擬或三角模擬等方法度量風險，并可以通過改變參數而多次模擬項目風險，得到模擬仿真計算的統計結果，依次作為風險度量的結果。等風險圖法是在風險發生概率和風險造成的損失程度構成的二維坐標圖上通過畫出等風險曲線來比較風險的大小。
3 工程項目風險管理分析及控制措施
3.1 工程項目風險分析
風險分析是在前面工作的基礎上對工程項目管理過程中可能出現的任何事件所帶來的后果進行分析，以確定該事件發生的概率以及可能影響項目的潛在相關后果。風險分析可以使用進度網網絡模型，壽命周期費用模型或者快速反應速率模型來考察分析工程項目的風險。在制定項目開發計劃、確定項目過程優先級時考查工程進度風險和工程項H費用風險，多用進度網絡模型和壽命周期費用模型。在工程項目資金出現問題時候多用快速反應速率模型來確定該項目規劃的各種備選方案所需的預算分配。風險分析可以從整體出發弄清楚鋅個風險事件之間確切的因果關系，以便制定出系統的風險管理計劃，同時可以考慮各個不同風險之間相互轉化的條件，研究如何才能把威脅化為機會，進一步量化已經識別了的風險發生的概率和后果，減少這種估計的不確定性。
關鍵詞：建筑施工工程造價風險管理
前言
在建筑市場激烈的競爭中，為防范風險，工程參建各方應進一步增強風險意識。要從造成項目造價風險的風險事件與項目的具體實施過程所涉及的事件入手，識別工程項目所存在的各種風險，確定出該風險對工程造價的影響程度，找出造成工程造價風險的原因，才能確定采取什么樣的風險管理方法去規避、化解、轉移和削減這些風險及風險后果，從而實現對于工程造價風險管理與控制。如在招投標、合同簽約及建設過程中應明確有關涉險內容；在約定合同價款中應包含其風險范圍和風險費用的計算方法等。
1、 建設工程造價風險形成的原因
(1)規劃設計方案陳舊，目標優化錯誤或未進行優化優選。設計中未采用現代優化設計方法。
(2)項目規劃、設計深度不夠。在目標設計中，可能存在構思的錯誤，規劃設計深度不夠，設計內容不全，重要邊界條件的遺漏；采用規范不恰當，設計參數選用不合理；未考慮當地工程地質、水文地質條件；未考慮施工可行性等。
(3)地基勘測資料不全，地下埋藏物未事先考慮，臨時處理不當。
(4)承發包方式選擇不當；合同類型選擇有誤；合同條款遺漏，表達有誤，不嚴謹；合同管理不力，引起大量索賠。
(5)項目實施期間通貨膨脹，材料、人工費用上漲；或國家調整產業政策，采用新的要求或更高的技術標準，從而導致房地產開發投資額外大幅增加。
(6)不可抗力。不可抗力是指不能預見、不能避免，并且不能克服的客觀情況。不可抗力包括自然現象，例如地震、火山爆發、雪崩、暴雨、暴雪、颶風、洪水、泥石流等；也包括某些社會現象，如政府禁令、戰爭、爆炸、火災等。
2、 影響工程造價的風險因素分析
2.1 資源價格因素 施工生產的資源要素有人工、材料、施工機械設備。這三大資源要素的價格是工程計價的基礎，工程計價時應根據工程所在地區的材料來源、當地的技術經濟條件等，確定人工工日單價、材料單價、施工機械臺班單價，作為計價的基本依據。施工生產消耗的各種資源來自技術勞務市場、建筑材料市場、機械設備市場，因此資源要素的價格動態地反映市場價格。因此資源要素價格是工程造價風險的重要因素。近幾年來的建筑市場受到政府層面的人為干預導致三大資源要素的飛漲，從合同管理的角度出發，投標后三大要素在合同履行期間是不能調整的。政府為穩定社會的因素可能犧牲了全體公民的利益，對個別的項目實行了調價制度。這也是影響工程造價的因素，也是導致突破概算的重要因素。
2.2監督管理因素 缺乏全過程的造價監管管理。從投資估算到結算的“五算”編制過程中缺乏全面的監管。部分項目業主缺乏管理經驗，導致投資失控。項目實施中不經審批，自行增加工程內容、擴大建設規模、提高建設標準從而增加投資；有的在施工階段中因管理不善造成質量問題，引起投資增加；有的屢屢更變，簽證又缺乏有效的約束，特別是重大設計變更和現場簽證，普遍存在手續不完備或“先斬后奏”，既成事實后，才調整概算提交審批認可。
2.3 工程變更因素 工程變更或引起工程變更的因素可能源自設計方、業主、管理機構、承包商或其他方面。引起工程變更的因素既可能是人們的主觀意識，也可能是獨立于人們的主觀意識之外的客觀原因。在建筑工程中，工程變更指數在（1.001，1.400）區間的分布比率為 80.6％，說明工程變更造成工程造價結算超預算的主要原因之一。一定數量的工程變更可能對項目總的建設造價產生負面的影響，一般來說，工程變更的數量越大，造價增加越多。
3、 工程造價風險的應對措施
3.1 工程造價風險潛在階段的控制措施 ①投資決策是產生工程造價超概問題的源頭，正確決策是評價建設項目和開展后續工作的關鍵。組織有關部門、一批專家為主體、懂設計和造價的專職審查人員等對項目進行論證、咨詢，把可行性研究和決策階段建立在優化評選的基礎上。②積極推行限額設計：推行限額設計是初步設計、施工圖設計階段對工程實事求是的“量體裁衣”。③工程的拆遷必須穩定后進入下一階段工作。拆遷工程未穩定，工程不能進入招標階段，從現在的經驗來看，征拆的不穩定，導致工程的投資績效不能達到預期目標。
3.2 工程造價風險發生階段控制措施 ①重視施工合同簽訂工作：確定施工合同中的經濟合同條款是本階段對造價管理的關鍵，這些條款的責任、約定必須明確，有制約性和可操作性。②加強材料和設備的價格管理：要加強對工程材料價格信息的搜集、整理和分析工作；材料調查中應注意同一種材料的不同產地、運輸方式和材料價格，要比質比價。在工程招投標工作的同時進行主要材料招標，優選高質低價的材料。通過調查及信息工作，不斷積累和分析有關數據，掌握其市場變化規律。③嚴格控制工程變更和簽證。工程變更和簽證是施工階段容易出現漏洞的環節，主要做好三方面的工作：一要抓好招標管理，明確把施工招標的中標價控制在批準的設計概算之內，凡超過批準概算的建設項目須報原審批主管部門批準。二要強化合同管理，充分發揮中標價對結算價的約束作用，明確中標單位必須嚴格按中標價和工程設計要求進行施工，承包合同價和以后的合同價調整控制在施工預算之內。三要建立嚴格的設計變更、簽證審批制度，杜絕不負責任的設計變更和“未審批，先實施”的現象。
3.3 工程造價風險后果階段的控制措施 ①做好竣工結算資料收集。工程項目竣工后，竣工結算的審計是工程造價控制的最后環節。首先要做好工程建設過程中有關結算各方面資料的歸集整理，主要是工程計量、計價依據、簽證、會議紀要等結算資料，審核依據的落實完善，為竣工結算審計完善條件。②竣工結算實行風險合理承擔。在竣工結算階段，按有關規定編制竣工結算，計算確定整個項目從籌建到全部竣工的實際費用。
4、 結束語
工程建設對國民經濟有重要的支撐作用，特別是基礎設施投入，既是政府投入也是全體納稅人的投入，投資失控不僅會致使人力、物力和財力大量浪費，社會效益與經濟效益均達不到預期目標。我們要提高工程造價風險管理方法和手段，真正使投資者和決策者既有投資效益又承擔投資風險，達到提高固定資產投資效率，從整體上改善社會經濟效益。
參考文獻：
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關鍵詞：國際工程投標；風險管理；文獻綜述
中圖分類號：F202 文獻標識碼：A doi:10.3969/j.issn.1672-3309（x）.2011.11.64 文章編號：1672-3309（2011）11-138-03
隨著經濟全球化趨勢的加強，影響國際工程承包投標市場的風險因素日益增多，企業必須在投標階段就預見并提前做好防范措施，為工程中標及項目實施打下良好基礎。本文主要是從理論上對國際工程投標階段風險管理進行系統梳理，以期為相關實踐活動提供有效的理論指導。
一、概念的認知
國際工程招投標是當前世界各國經常采用的有組織的市場交易行為，是國際貿易中一種商品、技術和勞務的買賣方法。作為一種跨國家地域形式的商業活動，國際工程投標風險較高，國際工程承包商面臨著更多不確定性因素的影響，涉及到相關國家政治、經濟、文化、法律甚至是自然環境以及工程業主、監理工程師和相關單位等多種因素,為了提高投標命中率以及中標后項目的順利實施，投標者必須從一開始就認真分析招標文件，并經歷招標文件準備、招標通知的發出、資格預審、招標文件獲取、標書準備、開標、評標與決標直到合同簽訂等過程。對這一過程中可能遇到的風險因素進行有效的管控就成為風險管理的主要目標。
一般而言，對國際工程投標風險都需要經歷風險識別、風險估計、風險評價和風險應對的過程。通過風險識別、風險估計和風險評價，并以此為合理地使用多種風險管理技術和手段對項目活動涉及的風險制定相應的對策，實行有效地控制及監控，妥善地處理風險事故造成的不利后果，以最少的成本保證安全可靠地實現項目的總目標，加強風險識別的準確性，以提前預防風險的發生，可以有效提高企業對風險的管制能力，確保企業經濟效益的持續穩定增長，因此，加強風險管理成為從事國際工程承包企業的關注重點。
二、國外學者的研究
風險管理的相關研究在工程風險領域興起的時間相對較晚，在第二次世界大戰期間，風險分析技術的應用開始出現在系統工程和運籌領域，而真正將風險管理引入工程項目管理是伴隨著大規模的戰后重建開始的。
隨著社會經濟的全面發展，風險管理的重要性引起了西方學者們的高度重視，取得了一系列研究成果。Jack show[1]認為，公司風險管理必須從專業風險管理團隊的組建和培訓著手，通過積極調查發現公司的潛在風險，利用專業智庫測算公司的風險承受能力及其與機會的關聯度，采取先進的管理技術對風險進行評估并采取合適的應對措施，最好是組建企業全面風險管理系統來加強企管風險管理活動。美國權威機構COSO指出，風險管理應當在企業戰略制定中得到重視并貫穿企業管理的始終，從而使影響企業正常運營的因素在可控范圍之內。
隨著戰略管理工具例如平衡計分卡(BSC)的的出現，許多學者將其與企業風險管理(ERM)結合起來進行研究。他們認為BSC和ERM之間有不少相同點，例如都關注戰略的實現、管理過程的視角、各關鍵因素之間互相影響及其聯系，要求整個管理過程的系統性與連貫性，強調責任的落實，把BSC與ERM相結合，可以拓寬風險管理的研究視野。Mark. B[3]等人建議把企業戰略管理工具平衡計分卡與企業風險管理相互融合，以達到促進企業健康發展的目標。McWhorter[4]等的研究認為使用使用戰略業績評價可以增強ERM系統，并有效提高組織和員工的績效。
近年來，隨著項目風險管理的日趨成熟，學者們對風險管理特別是技術風險、設備風險等方面的研究越來越多，特別是工程招標方如何建立有效的工程項目費用支付控制機制及相關理論問題成為學術界研究的熱點之一[5]。F．H．Griffis and Symeon Christodoulou[6]在研究中對投標風險中的工期風險進行評估則主要是利用PERT和Mente-Calo方法；Ming Lu和S．M．AbouRizk[7]通過對PERT網絡的改進，減少了計算工作量，對工期風險進行了重新估計，提高了評價的準確性。隨著信息技術的發展，風險管理與信息網絡技術的結合愈加顯示出強大的生命力。Jiang[7]等人從用戶合作的角度出發，研究了信息技術對項目成員合作的影響，指出信息技術支持下項目管理績效提升的顯著性；也有不少學者對投標決策風險評估與信息技術的關系進行了研究，Bakker[9]認為風險管理應當與信息項目建設同步進行，并以實證分析方法指出加強信息系統建設對項目風險管理有正效應。
傳統的風險評估方法在項目投標風險評介研究中仍然受到不少學者的關注。D．K．H．Chua and D．Li等運用層次分析法(AHP)對投標風險進行了評價[10]，他們著重分析了指標層次內部之間各因素之間關系，卻沒有深入研究指標層次之間的相互影響關系。其他學者對這方面研究的不足進行了彌補，如Seung H．Han和JamesE．Diekmann，運用CIA對項目投資中的風險關系進行分析[11]； Leroy J．Isidored和W．Edward運用工期―費用組合和多重模擬分析，去研究風險的相關性[12][13]；Vito F Uricchio等利用模糊決策支持系統對污水處理系統工程的風險進行了系統分析，其結論認為利用基于知識的模糊決策系統可以有效降低項目風險[14]。
目前，在企業投標的風險管理研究中，國外學者做了大量研究，取得了豐碩的成果，不僅在學術研究上引領著風險投標管理的主流，而且在生產實踐中也得到了廣泛的應用，值得我們學習和借鑒。
三、國內學者的研究
我國目前的風險管理理論大部分都來自于發達國家，這些理論在被引入我國后，在經濟建設中發揮了重要的指導作用，取得了良好社會和經濟效益。但是由于國情不同，文化背景以及社會習俗等的差異，國外的風險管理理論在我國企業的實際應用中遇到了本土化難題，
我國學者對工程項目的風險評價研究較多。房穎等從國際工程投標風險相關理論出發，分析了菲律賓國家電力公司鋼桿工程投標過程中所遇到的幾種風險，并指出了相應的策略。趙朋等(2004)提出了模糊綜合評價的方法，即利用專家調查對各個風險因素發生的概率和影響后果及其影響進行估計，再通過綜合評價，考慮所有風險因素的影響之后得出建設工程承包總的風險水平。郭鵬(2005)等針對項目風險評價中專家評判信息的模糊性與灰性，利用灰色聚類理論得到指標灰色統計量，并構造項目風險模糊隸屬矩陣，建立了一種灰色評價與模糊評價相結合的風險綜合評價方法。張朝勇等(2007)在模糊測度的基礎上，提出了工程投標多風險因素綜合決策算法，并通過案例驗證該方法的可行性。
項目投標風險決策的研究中，張英寶(2006)運用價值風險的相關原理，嘗試將VaR風險管理技術應用于建設工程投標風險評審，為建設工程投標報價評價提供了新的風險分析方法。彭錕等(2002)結合巴基斯坦鞭水電工程項目的投標實例，驗證了Fuzzy-AHP方法的投標風險評價與決策模型。劉睿等(2004)從投標風險的內部和外部風險出發，AHP方法和改進的兩兩比較判斷方法，對投標風險評價方法進行了一定程度的改進。投標報價風險的研究方面，肖維品[15]用概率統計方法計算投標報價總報價風險，其他如劉靜[16]的分項計算法和綜合系數法等都對工程投標風險費用的研究提出了各自的看法。
從已有文獻來看，國內學者已充分認識到了工程投標風險管理的重要性，對相關的風險識別、評價等理論方法的研究也較為豐富，但是，這些研究多將目光聚焦在我國國內投標風險管理的研究上，對于國際工程承包風險管理的研究尚不充分。因此，從市場經濟全球化角度來看，進一步對國際工程承包投標風險管理進行研究有助于我國相關企業參與全球競爭，具有重要的理論和實踐意義。
四、風險管理發展趨勢
風險管理從個別理論發展到全面理論，從小范圍的初步運用到整體的精密動作，從組織內部到組織外部甚至是整個企業的聯合體，顯示出強大的生命力。總的來看，國際工程投標風險管理發展趨勢可歸結如下：
第一，以信息技術的廣泛運用為標志，風險管理從理論方法到實現手段實現了全面的科學化。自20世紀70年代開始，由于計算機在網絡計劃分析中的成熟運用，信息系統及管理科學等理論逐漸被引入到風險管理活動中，風險管理的深度和廣度得到了空前提升。主要表現在：從現代管理理論中汲取新知識，包括系統論、信息論和控制論等，強化了風險管理的理論基礎，同時，現代管理方法，如評價決策技術、預測技術、排隊論等又為風險管理提供了成熟的工具和方法，極大的提升了風險管理的效率，取得了良好的成效。
第二，社會化和專業化成為風險管理重要的發展方向。隨著社會經濟的飛速發展，項目類型多元化、運作規模復雜化的趨向越來越明顯，風險管理不再只是一種理論科學，其實用的技術性體現的更加明顯，整個社會對專業化、職業化的風險管理人員爆發出較強的需求，專業的風險管理團隊或公司也開始出現，專職的風險管理員和風險分析師成為新興職業。
第三，標準化和規范化成為風險管理的主要特征。由于面對的情況十分復雜，需要考慮的因素眾多，因此，風險管理具有較強的技術性傾向，要求專職人員具備數學基礎、計算機操作能力、風險管理理論以及企業管理其他相關技術領域的專業知識和技能。如何從社會化大生產所要求的標準化和規范化出發，降低風險管理所帶來的次生風險，使風險管理逐步工作流程化、作業規范化，從而全面降低風險管理的成本，促進風險管理專業化、社會化和通用化的實現，最大化風險管理水平及其所產生的社會經濟效益就成為值得深入研究和探討的課題。
五、結論
國際工程承包市場的競爭也越來越激烈，國際工程承包投標的復雜性更加凸顯，給我國建筑企業參與國際競爭帶來了巨大的壓力。本文的研究系統梳理了國內外相關研究，內容涵蓋了國際工程投標過程風險管理的基本理論演進、方法及發展趨勢，不僅為進一步的理論研究打下了堅實的基礎，也為企業風險管理實踐提供了有益參考。
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