發布時間：2023-09-15 17:14:15
序言：寫作是分享個人見解和探索未知領域的橋梁，我們為您精選了8篇的醫療行業的風險樣本，期待這些樣本能夠為您提供豐富的參考和啟發，請盡情閱讀。
關鍵詞：醫療風險 管理醫療風險 現狀 對策
一、醫療器械風險管理現狀
（一）醫療風險管理國外現狀
醫療風險管理是近幾年出現的新鮮詞匯，人們對此并沒有很多認識和相關經驗，所以問題出現后實施對策相對比較困難。但是隨著近幾年國內外對于醫療風險管理的研究，醫療風險管理基本的制度已經逐步建立起來，并且百花齊放，各有特色。在國外醫療風險管理較為顯著的主要表現有三個方面：一是政府積極參與，政府組織專門的機構規范管理，在一定程度上使醫療風險管理制度的實施得到保障。二是相對完善的法律法規，國外不斷的完善這醫療風險管理的法律法規上，主要在管理上有了硬性明確的規定，對醫療上出現問題的解決具有一定的權威性。三是信息化管理的推廣，現如今，國外通過信息網不斷的將醫療風險管理制度普及、全球化、規范化，從而使得醫療風險管理制度的實施得到了強有力的保障。
（二）醫療風險管理國內現狀
相對于國外而言，中國在醫療風險管理方面起步晚，制度不夠完善，管理方法普及力度不夠等存在著很多的問題。并且人們對醫療行業的管理意識并沒有提高，很多地區根本并不重視醫療風險管理，也沒有專門的機構去引導和培訓。所以，醫療風險管理制度在國內的規范化仍然需要相關部門和醫務人員付諸更多的努力。從圖1表明，在醫療活動交易過程中，“治療/康復生物/制藥”不管是從交易數量還是交易額方面都是占據最大比例的，由此可見，醫療風險管理仍需要進一步加大力度。根據相關現狀分析總結，有如下幾點：
1.意識層面低
一個行業制度的推廣是需要人們在形成一種意識后，不斷的將其科學化、系統化、規范化，這個行業的制度管理才能鞏固。通過國內醫療風險管理現狀分析，中國并未形成獨立專門的機構去管理在醫療運行過程中所出現的問題，只是單一停留在解決糾紛和醫療事故的層面上，所以人們在對醫療風險管理的認識層面上仍有待提高。
2.信息化缺陷
很多行業都有著全面規范的安全系統去維護，然而在醫療風險管理這個行業，醫療風險管理信息化存在著很多的缺陷。國家并沒有對這個行業設定完善的病人安全報告系統，衛生部門就不能在第一時間內掌握病患的全面的信息，這樣的信息缺陷就會導致在風險評估時出現很多問題，從而在醫療活動中給醫務人員造成了很多的困擾。
3.管理力度匱乏
醫療風險管理不僅需要宏觀知識也需要細節操作，只有將宏觀知識和細節操作二者相結合，才能使管理制度規范化。然而通過醫療行業所面臨的問題表明，在醫療具體操作方法和實施流程的過程中，人們只注重宏觀知識而缺乏對醫療管理的細節操作，并且相關部門在管理方面的預控措施十分有限，總是停留在事后總結的階段，這導致醫療風險管理執行更為困難。
4.風險意識弱
隨著社會人口的增多，醫療問題也逐漸增多，這對醫務人員的風險意識就有了很大的考驗。由于相關機構培訓的不到位，低級醫療事故在年輕的醫務人員中屢見不鮮。因此，有關部門仍需要加強對醫療風險意識的培訓。
二、解決醫療風險管理現有問題可行對策
（一）政府深化醫療機構風險意識
為了從根本上推動醫療風險管理，以保障病人的安全問題為首要任務，政府就需要加大力度在政策上規范醫療機構的風險管理意識。醫療機構需要定期的組織專家小組對醫務人員進行培訓，樹立其風險意識、強化其風險處理能力從而保障風險管理的質量和實施效果。醫療機構應該明確自身責任，制定風險管理預期值、逐步落實醫療措施、不斷深化風險評估能力和風險處理能力，為之后風險管理進一步提升提供參照支持。如此下來風險管理就可以不斷的達到預期的效果，形成一個完備的系統。
圖1 醫療器械安全分析
（二）組建完備的信息系統
通過完善各種風險防控操作流程，嚴格執行醫療行業相關制度，明確責任和擬定風險管理目標的此類信息系統，并將信息規范化、全球化、透明化是目前在醫療風險管理方面首當其沖的要務。醫務人員和衛生部門可以通過信息網第一時間了解病患的信息，這在一定程度上就大大降低了醫療風險。
（三）普及醫療責任保險
通過各種醫療事故表明，很多糾紛的產生最大因素是在治療經費上。因此為了降低此類糾紛的產生，建立完善的醫療保險體系迫在眉睫。相關部門可以成立第三方保障，這就是經常所說的保險，倡導人們平時注重此類問題，醫療事故發生后，醫療機構和病患雙方所承擔的風險就大大降低了，這在很大程度上保障了患者的利益也降低了醫療風險的沖擊。隨著近幾年的醫療風險管理政策的普及，城市的醫療保險投資逐漸上增，人們的第三方保障意識正在逐漸的增強。
（四）深化醫務人員職業道德教育
現如今，很多醫療機構存在盈利性的目的，其首要任務往往不是解決病患的困擾，而是以自身的盈利為目的，將醫者父母心的職業道德拋擲腦后，一味的最求利益，這在一定程度上對醫療問題的解決制造了很多麻煩。因此，加強醫務人員的職業道德培訓是必不可少的。醫療機構可定期的進行抽查，提升醫患間的溝通，最大限度的降低醫療風險。
（五）提升預控風險管理能力
在經過制度的完善、醫療機構的規范化、醫務人員的意識強化等各方面努力后，提升風險預控管理也是十分重要的。相關部門應該組織專家小組對風險分析和評價后作出安全全面的判斷。例如，可以通過了解事故發生頻率和地點乃至影響范圍，在事故發生前進行預防，就可以大大降低風險的沖擊率。并且，在醫療器械上的使用也是需要進一步控制，醫療機構應該定期對醫療器械進行定期檢測以保證在救治過程中的醫療器械可以正常使用。做到預防為主、治療為輔是遏制風險發生最好的方式。
圖2 醫療行業風險控制體系
三、結語
逐步建立完善的系統、政府深化醫療機構意識、組建完備的信息系統、普及醫療責任保險、深化醫務人員培養職業道德、教育提升預控風險管理能力等是針對目前醫療風險管理所存在的問題相對合理的解決方法。與此同時，我們也應該不斷的學習國外醫療風險管理的方法，強化政府積極參與意識，只有政府意識到此類問題的嚴重性才能更好的倡導醫療機構去實施操作。日常生活中我們通過從發現醫療風險管理上的問題，分析問題最后解決問題的過程中，不斷的進步，使醫療風險管理制度真正意義上實現全球化。
參考文獻：
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關鍵詞：醫療保險；道德風險；風險防范
一直以來，醫療保險市場一直受到高度關注。其一，由于醫療費用的無限制上浮和疾病風險層次增多，人們對醫療保險的需求愈加嚴重。其二，伴隨著醫療保障制度的深層次改革，逐漸沖破了之前公費醫療局面，不會再出現由政府負責各項醫療費用的情況，從而降低了國家財政壓力，同時促進了商業醫療保險的進步。醫療保險風險防控尤其是對醫療保險市場道德風險防控，對于保險公司涉足醫療保險行業非常重要。
1 道德風險成因
所謂道德風險是指交易雙方在協議達成后，在雙方信息不對等的情況下，有利方利用自身優勢提高有利于自身結果出現的概率。醫療保險市場內，又將其分為由被保險人造成的道德風險和由醫療機構引起的道德風險。就前者而言，道德風險大體發生在事故出現后，被保險人需求過度。而就后者而言，主要表現在第三方付款情況下，其想要最大限度為患者提供服務，耗費較大的治療金額。到底醫療保險市場原因何在呢？是本文開展的主要目的。
1.1雙方目標差異和信息不對等
保險公司的收益是與保險期限內發生風險事故頻數成反比，所以站在利益角度必然希望被保險人采取良好的防范方法；但如果采用防范方法，必然需要耗費成本，因此被保險人會盡量降低次成本。導致事故發生頻率增加。被保險人花費成本在保險上，就會將其效益最大化。使醫療保險市場效率降低。醫院會盡可能多的為患者提供服務，與保險公司觀點對立。同時由醫療行業特性決定，醫生能夠通過不斷診斷治療，為患者制造更多消費機會。
1.2風險防范意識差，行業發展不先進
無論是被保險方還是保險公司，都不具備良好的防范意識，只在乎短期收益。并且國內醫療保險公司為了快速擴張經營范圍，風險管理保證過多，對被保險人的風險管理不夠重視，有時還會默認某些不當行為的發生。沒有科學合理的理賠制度，理賠人員素質水平不過關。而最重要的一點，我國沒有專門化的法律法規對被保險人的風險情況做出規定。
1.3醫療衛生體制帶來的影響
醫療保險中道德風險主要成因之一便是中國之行的三級醫療框架體系。這種體系各層次之間不具備科學的占比，提供的服務比較相似，沒有實際差異，所以，患者更愿意去高級病院治療，為基層醫院的開展帶來困難。另外，醫療、藥物二者的共生性也是醫療機構出現道德風險的誘因。
2 對醫療保險的影響
2.1致使醫療保險費用高漲
造成醫療費用過高的原因主要包括兩個：分別是從被保險人和醫療機構出發對醫療服務的過度使用。對于疾病的治療通常有多種方案，但如果存在保險，就會希望獲得更好的服務，所以常常會使用較高費用的方案。另外，醫院的最終目的是盈利，如果能給患者帶來高質量的同時獲得高收益，必然為患者提供高價的服務。二者共同作用，醫療費用高漲是必然趨勢。
2.2降低了醫療資源配置效率
如果有保險做保障，被保人一旦出現一點小病就會去醫院治療，從而使醫療服務的使用頻率增加，這種行為不僅會增加保險賠付率，也會對醫療資源造成浪費。如果醫療保險費用和看病次數成正比，被保險人必然會降低對醫療服務的使用。但實際上二者完全無關，因此在同等付出的情況下，天性使然會去尋找對自身最有利的方式。這種情況是違背資源配置效率要求的。
2.3破壞了醫患關系
道德風險使醫患雙方都將自身利益放在最首位，利用對方為自己謀求利益最大化，忽略了治病救人的首要地位。這種情況使醫生和患者關系扭曲，變得緊張不和諧。雙方對彼此都沒有信任，造成信任危機。
3 醫療保險市場道德風險防范
3.1被保險人道德風險防范
被保險人道德風險防范是指對醫療服務的過度需求，提高保險賠付率的同時也浪費了醫療資源。通過不斷的實踐發現，被保險人與保險人科學分配醫療費用風險，能夠對被保險人道德風險起到明顯降低作用。如何實施合理分配，從以下幾點入手：①免賠條款的設置；②雙方共保條款的設置，投保人與保險人對于賠付金額各承擔一部分，合理分配所占比例，此項條款的設置能夠降低投保人對醫療服務的額外需求；③保單額度限制，也就是對賠付金額制定封頂，如果醫療費用超過限度，則由投保人自行承擔。
3.2醫療機構道德風險防范
根據上述醫療機構出現道德風險的成因，實行醫療機構道德風險防范主要是對以下幾個方面的防范：①對目前醫院付費模式進行改革，可以設置按人頭付費，以及總額預算制度等；②增強保險公司風險賠付選擇能力，包括保險公司的核保能力，以保險公司盈利視角降低反向選擇對保險的不利影響；③立足于國內醫療體制特征，緊握醫療改革機會，實行更加全面的醫保合作。保險行業應該抓住機會，建立更加系統化的合作體制。
4 結束語
道德風險是確實存在于醫療保險市場的所有環節，并且難以預測。上文中提到的建議方法即使能在一定范圍內起到道德風險防控作用，但由于此風險的特性，是不可能徹底避免的，所以只要不是個人完全自負，是難以真正消除的，從而造成一定的損失也是不可避免。醫療保險是社會發展的必然趨勢，道德風險的防控工作也必不可少。我們應該相信，在不斷的努力中，國內醫療保險市場一定能夠有所改觀，逐漸推動其發展。
參考文獻：
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商業醫療保險與社會基本醫療保險是我國醫療保障系統的兩個重要構成，都提供了對被保險人因疾病導致費用損失的賠付和補償。但僅僅靠社會基本醫療保險是不能迎合旺盛的醫療需求以及減輕巨額的醫療費用負擔的。商業醫療保險市場在發達國家發展迅速，但相比之下我國商業醫療保險發展相對緩慢。
二、商業醫療保險運行存在的問題
（一）專業化水平不高
1、產品開發過程的局限
保險產品的研發主要依賴保險精算技術。然而我國對醫療保險精算的研究還處于初步階段，所需的有關醫療服務的數據積累的還太少，并且這些數據并不會在各家保險公司之間進行披露。由于技術上的局限，保險產品的開發也受到了限制，表現為產品種類單一，保障范圍狹窄，保障程度低等缺陷，這無疑滿足不了廣大消費者多樣化的需求。
2、風險控制能力不足
醫療保險不同于壽險，它在風險預測、評估以及管理上的專業性較強，并且要求其從業人員具備對醫療知識、數據分析、市場推廣等方面的廣泛了解及專業技能。在核保過程中，核保人需要嚴格控制醫療保險中有可能涉及到的道德風險，因為這類保險一般不會涉及到被保險人的死亡，但某些疾病所引起的醫療費用可能會有很大的變動空間。在理賠過程中，保險人為防止被保險人的逆選擇行為，會事先對其進行全面的身體檢測，來保證合同的有效性以及保險公司的利益。然而醫療保險公司在這類問題的控制能力有限，控制難度大并且成本很高。
3、從業人員專業性有待增強
商業醫療保險從業人員的專業性對其經營的優劣起到關鍵性作用，尤其在保險展業階段。然而保險人在展業過程中因缺乏素質常常會出現不規范的行為，例如人為盡可能多的提升銷售業績，不向客戶明確說明有關保險條款的具體內容，刻意強調被保險人所享有的利益而忽視其應承擔的責任，以次來誘使客戶購買保險。這種作為顯然不利于保險公司的健康發展，而這種現象在許多外資保險公司涌入市場并參與競爭后變得越發嚴重。
（二）容易引發道德風險
從經濟學領域解釋，當事人在經濟行為中，為了實現自身利益，謀求某種目的從而做出損害他人利益行為的風險，便是道德風險。而在保險領域，由于保險公司不能預知投保人在投保后的個人行為與想法，由此誘發投保人的道德風險。
保單成立并生效后，被保險人若發生合同承保范圍內的病癥，產生的醫療費用中大部分可由保險公司來承擔。所以投保人會選擇盡量隱瞞身體的真實情況以便支付較少的保費來取得較高的保障。或者對保險人存有依賴想法而不在意自身的健康狀況，因此誘發疾病的概率顯著上升。上述現象為不按常規履行保險合同而獲得醫療費用給付或賠償的行為，叫做事前道德風險。患者不約束自己的醫療資源消費行為，再加上對疾病的過分憂慮的心理，會無形中造成醫療服務需求過度。這屬于無端增多醫療費用的行為以及對醫療保險的過度依賴心理，可稱之為事后道德風險。另外，出險后，保險金的報銷額度是可由病人和醫生來決定的。在利益的驅使下，醫生容易產生有悖于職業道德的行為。其可憑借在醫學領域的優勢對醫療服務費用造成很大影響。同時又缺乏約束其行為的有效手段，導致醫療費用超出了合理的范圍，最終損害了保險人的利益。
醫療保險領域中的道德風險行為普遍存在，一般會體現在：第一，保單成立并生效之后，投保人對被保險人健康的重視程度有所下降，導致健康風險的發生幾率會增大；第二，投保人虛構保險事故，并利用虛假單據騙保；第三，被保險人出險后，當事人故意夸大其病情，主動要求醫院增加患者住院時間、過度用藥、檢查或采取一些沒必要的醫療護理等；第四，投保人同醫療機構人員相勾結，過度耗費醫療衛生資源的道德風險行為。
三、發展我國商業醫療保險的對策
（一）提高商業醫療保險公司經營專業化程度
商業醫療保險公司的運行需要一批專業型人才支撐，為了保證其業務效益，必須要在產品開發、市場推廣、核保、理賠、產品開拓等各個領域培養并儲備一定的優秀人才。一方面，要設立嚴格的保險從業人員的從業準入標準，保證進入到保險行業的新人具備一定的保險學或醫學或法學的專業知識儲備同時具備良好的素質。另一方面，要加強對已進入該行業內人員的培訓。只有整體提升整個行業員工的專業化水平，才能保證醫療保險公司穩定健康地發展。
商業醫療保險的業務特點和經營、運作模式與財產險、壽險的差別較大，這是醫療保險必須堅持專業化運營道路的最根本原因。其核心是經營理念專業化，即充分理解醫療保險區別于其他類保險業務的獨特性，樹立量體裁衣式理念，就是依據醫療保險的特征開展醫療保險業務；管理制度專業化，即建立并完善適應醫療保險經營要求的管理體系，包括建立單獨的財務核算制度、專業化的精算制度與風險管理制度、專業化的核保理賠制度與數據管理制度、專業化的服務體系與核準評估體系，運用專門的醫療保險信息管理系統等；人員隊伍專業化，即建立和完善醫療保險專業人才培育系統，逐步形成一批素質高、技術精、市場敏感度強的，由復合型管理人才、技術型專家人才、開拓型銷售人才組成的醫療保險專業化從業人員隊伍。
（二）加大力度控制道德風險
加強醫療風險管控并重視與醫療機構合作。商業醫療保險首先要對投保的醫療風險進行風險識別、評估、控制以及管理效果評價等，其中風險評估主要考慮風險發生頻率和損失程度，不僅注重醫療風險的事后風險控制，防止損失的擴大并維護雙方利益，還會提供為防范潛在風險而進行的完善的服務，主要采取問卷調查或抽樣體檢等方式。保險公司與醫療機構應以“利益共享、風險共擔”為原則成為利益共同體。具體來講，雙方可以相互控股、參股或由保險公司出資設立醫院。通過投資醫療機構，保險公司有權利干涉醫患之間溝通的事項，減少了一些無關的醫療費用支出和醫療糾紛，準確而高效地控制了醫療風險。
【關鍵詞】ERM方法；風險管理；公立醫院
1引言
隨著我國醫療體系改革逐步完善，傳統的公立醫院的運營模式發生了巨大的變化，對內對外都存在著顯著需要改革醫院財務風險管理模式的需求。公立醫院體系外，國家層面上，對公立醫院的扶持正逐步退出歷史舞臺，轉而國家將政策的主要重點放置在社區醫院和縣級以下醫療單位上面；從醫療的行業層面上，醫療成本逐步提高，醫療效率較低以及醫院的口碑下降問題都比較顯著；從醫療市場上看，國家在大力支持民營醫院的設立，鼓勵民間資本進入醫療體系，對公立醫院的發展形成了顯著的沖擊性。對公立醫院體系內，各種國家政策制度的要求也推進了財務風險管理體系的建立。近年來財政部下達的《行政事業單位內部控制規范（試行）》、《關于全面推進行政事業單位內部控制建設的指導意見》等相關文件要求公立醫院也在實現內部控制。因此，公立醫院必須搭建完善的現代醫院管理體制。
2當前公立醫院財務風險成因分析
在建立財務風險管理體系前，要先了解公立醫院的財務風險存在的原因，公立醫院的財務風險潛藏于醫院運營的各個環節，主要由以下幾方面原因產生。
2.1市場經濟因素
市場經濟的發展以及衛生體制的變革，推進了公立醫院對信貸市場的依托，國家政策的倚重越來越傾向于社區和縣級以下醫療機構，而對公立醫院的側重越來越低，而醫療行業的發展要求公立醫院要不斷地做大做強提升市場的競爭力，這使得許多的公立醫院采取擴大信貸范圍的方式，采用負債經營的模式來拓展自身的規模，同時也使得醫院的債務風險進一步提升。
2.2法律法規因素
隨著居民城鎮化發展的提高，居民對醫療水平的要求不斷提高，國家為滿足日益增長的醫療需求，在近年來不斷出臺降低社會醫療成本的政策文件，如藥品零差價、醫藥分離等政策的出臺都對公立醫院的經營情況造成一定影響；同時，隨著居民對醫院法律知識的普及以及患者維權意識的不斷加強，醫療糾紛的訴訟的提高以及醫療事故的追溯等都對醫院財務情況造成影響。隨著國家新醫改政策的推進，政府的基礎衛生投入占比越來越重，公立醫院醫療投入占比越來越輕，變更的投入方式對公立醫院產生了新的財務風險。
2.3醫療技術因素
在當前醫療技術日益完善的階段中，隨著醫療水平的提高，醫療方式的復雜性也顯著提高。面對復雜高風險的醫療技術，一旦在醫療過程中出現醫療狀況和醫療事故，會導致醫患風險的增加，出現醫患糾紛，影響醫院的財務狀況。
2.4衛生行業因素
作為國家主要公益機構之一的公立醫院，國家針對公立醫院救死扶傷的社會公益性提出無條件對醫患進行救治的要求。但是往往存在沒有能力進行醫療救助的群體，雖然醫院在這種救助活動中存在義不容辭的作用，但是這種情況的增加往往導致了公立醫院醫療負擔的增加，引發公立醫院的財務風險。盡管我國的許多公立醫院都已經建立了相應的財務管理預警系統,但是由于各種因素導致無法發揮重要作用，所以建立有效的內部控制機制是防范財務風險發生的重要手段。文章立足于此建立了基于ERM的財務風險管理體系。
3ERM概述
ERM（EnterpriseRiskManagement，企業風險管理）是20世紀90年代由美國職業會計團體潛心研究的科研成果。泛指一個實體組織制定的可識別可能影響該實體的事件并為實體目標的實現提供合理的保證程序。在我國，商業銀行、證券公司等指引文件都引用了ERM的結構框架。當前，我國的公立醫院較多運用傳統模式實施財務風險管理，而把現代先進技術方法ERM應用于研究解決當前公立醫院的財務風險管理理論體系的理論還很罕見。
4基于ERM的公立醫院財務風險管理的探索
4.1明確目標
一是搭建合法性目標。搭建的ERM框架要符合國家的相關政策法規和規章制度，同時要符合服務利益相關人的要求。二是目標的受益人。ERM框架致力于向公立醫院的管理者和頂層設計者披露醫院存在的財務風險，為下一步設計合理財務制度提供保障。三是搭建指向性目標。運用ERM的方式主要用于提高公立醫院醫療的效率，提高醫院的資金利用率，確保醫院整體的財務安全。四是搭建長期性目標。通過ERM的運用不僅可以在當期改善醫院的財務風險，同時可以與醫院的長期目標相結合，為醫院的長期發展提供政策保障。
4.2ERM框架構成要素
ERM構成要素主要由環境、目標、事件、評估、響應、控制、信息溝通、監控八個要素，要發揮ERM的功能，需要整合各個要素，充分發揮各個要素的作用，確保ERM框架良性運轉。
4.3ERM框架運行模式
ERM框架運行的主要方式是通過公立醫院的主管機構和公立醫院的各級管理機構以及二級分支機構和部分進行簽訂風險責任書，并對風險進行細化分解，進行考核確定。實現對預期風險的監控和潛在風險的化解。
5防范公立醫院財務風險的策略
5.1樹立公立醫院財務風險管理理念
要從根本上建立公立醫院財務風險管理理念，按照醫院的規模和人員的素質，分批分次進行培訓和提升。將公立醫院財務管理理念灌輸至醫院的各個分支節點，實現公立醫院財務風險管理的全面化。
5.2完善公立醫院治理結構
ERM框架下，構建良好的治理結構是完善醫院財務管理制度的重要組成部分。逐步探索公立醫院的管辦分離制度，建立公立醫院的理事會、董事會制度。在公立醫院范圍內實現決策和監督的分離并能互相制衡的制度。充分利用管辦分離的制度對經費的支出進行嚴格的審批管理，杜絕醫院的盲目擴張和融資，降低醫院的財務風險。
5.3創新風險管理措施
ERM模式下，公立醫院財務風險管理不能簡單地倚重風險識別以及限額管理，要充分利用更加全面和復合的管理模式，采用多指標綜合評價法、層次分析法等多樣方式設立更加全面的指標體系，加強內部控制，采用合理的績效目標，加強醫院的財務管理。
5.4營造良好的風險管理文化
企業文化在企業的運轉中起著積極規避企業財務風險的作用，對于公立醫院來說，建立良好的醫院文化也能促使醫院不斷地改進改善，使全體公立醫院員工的目標與醫院的發展目標意識，推進ERM項目在公立醫院發揮重要作用。
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關鍵詞：民營醫院；社會醫療保險；道德風險；委托理論；監管制度
中圖分類號：F840.613 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2013）08-0152-02
社會醫療保險是民營醫院的生命線。客觀和理性地認識民營醫院納入醫保定點的道德風險，合理和有效地進行控制和防范已然成為進一步推動醫療行業民間資本待遇均等化的咽喉所在。
一、民營醫院作為社會醫療保險供方的特殊風險
在醫保機構與醫療機構間委托模型中，醫療機構選擇實際醫療費用的條件為
（一）醫保違規的機會成本因素對民營醫院道德風險的影響
（二）醫保支付的效用函數不同對民營醫院道德風險的影響
（三）風險偏好對民營醫院道德風險的影響
民營醫院往往比公立醫院更偏好風險。其一，敢于冒險和挑戰是民營企業家共同的特質之一；其二，在我國的民營企業文化中，法制意識不強，機會主義盛行。所以民營醫院的Uhv偏小。其影響機制與機會成本因素相同。
（四）微觀因素對民營醫院道德風險的影響
由于民營醫院職工的自律能力低于公立醫院，因此客觀上道德風險更容易在民營醫院發生。另一方面，即便管理層遵紀守法，但由于民營醫院內部控制制度的缺陷，也可能在微觀層面產生道德風險。
二、社會醫療保險中民營醫院道德風險的規避策略
（一）社會醫療保險供方道德風險的一般性規避策略
1.采用預付制與質量監督相結合的激勵機制的基本理由。委托理論指出，唯有通過預付制，使委托權和風險完全由處于信息劣勢的醫保機構轉移到產出具有不確定性且難以監督的醫療機構一方，才可能控制誘導需求。相比之下，控制減少醫療服務量的道德風險，除了采用后付制之外，質量監督也是有效可行的手段。綜上所述，醫保機構應采用預付制結合醫療服務質量監督的激勵模式。
2.社會醫療保險預付制的優化設計。（1）社會醫療保險預付制的兩個基本問題。從各地醫療社會醫療保險改革的實踐來看，實行預付制還必須解決好兩個方面的問題。其一是計費單元識別的準確性和計數上的剛性。比如，以病種作為計費單元時，往往會出現“診斷升級”的現象；又比如，以服務項目作為計費單元時，會出現“串換藥品和服務項目的名稱”。這些都屬于計費單位識別的準確性問題。在醫保領域頻發的另一大類違規行為，如“掛床住院”、“虛記費用”、“分解住院”、“掛空號”等違規行為則屬于計費單元計數的剛性問題。其二是醫療機構的自選擇問題。即醫療機構推諉合理醫療費用高于醫保支付值的而爭搶合理醫療費用低于醫保支付值的患者。（2）社會醫療保險預付制的成本研究。預付制優化設計的實質就是最小化由合理醫療費用近視差額、單元計量成本、單元識別成本和自選擇成本四項構成的預付制總成本。其中，合理醫療費用近視差額指估計的合理醫療費用總額超過實際醫療費用總額的部分；后三項均由違規行為的效率損失和監管成本兩部分構成。
從一般情況來看，合理醫療費用近視差額和自選擇成本隨著計費單元精細程度的提高而降低，而單元計量成本和單元識別成本則隨著計費單元精細程度的提高而增加。當計費單元的選擇使得預付制的總成本最低時，即達到最優的預付制設計。如圖2所示。最優的預付制設計依地區的實際情況不同而不同。
（二）社會醫療保險中民營醫院道德風險的特殊規避策略
1.整頓市場秩序，調整民營醫療產業結構。在嚴查虛假宣傳等擾亂市場行為的同時，鼓勵民營醫院兼并重組，重點扶持一批講信譽、上規模、立足于長遠發展的優良民營醫療機構。
2.放寬準入條件與嚴格管理相結合。
3.增加對民營醫療機構的扶持力度。
4.支持民營醫院建立科學的內部控制制度。對建立科學的治理結構并實現管理信息化的民營醫院給予資金和政策上的優惠條件。
5.簽訂部分合同，鼓勵特色發展。對于專科特色醫院，簽訂部分醫保合同，采取某一單病種固定預付的方式將其納入醫保系統。
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[2] 陳新中，張毅.博弈下的利益均衡：鎮江市社會醫療保險結算辦法的演變[J].衛生經濟研究，2010，（3）：17-20.
參加本次大會的，還有眾多醫療行業信息化提供商。其中，專門針對醫療行業信息化需求專門推出了針對性解決方案萬戶ezOFFICE醫療版的萬戶網絡技術有限公司（簡稱萬戶網絡）格外引人注目。
萬戶網絡是我國領先的協同管理軟件提供商，而整合各種已建的業務系統形成業務協同正是當前醫療機構信息化建設的迫切需求。
管理系統不能拖后腿
上海申康醫院發展中心副主任、復旦大學醫院管理研究所所長高解春在演講中表示：“（醫療信息化應）以市民健康管理為核心，建設基于市民健康檔案的衛生信息化工程，實現人人享有電子健康檔案，從而讓市民、家庭醫生、社區衛生服務中心、醫院和公共衛生服務機構有效共享、利用健康信息，為市民開展自我健康管理，享有方便、高效、優質的醫療衛生服務提供信息支持。”
但是從當前的醫療管理水平來看，要實現高解春提出的這一愿景，任重而道遠。近年來，我國醫療信息化建設已經取得了一定成效，很多醫院都根據業務需求建設了高效的業務系統，如HIS（醫院信息系統）、LIS（實驗室信息管理系統）、PACS（醫療影像信息系統）、EMR（電子病歷）、USIS（超聲信息系統）、PIS（病理信息系統）、CMS（成本核算系統）、PEIS（體檢信息系統）等。甚至有些醫院已經對電子病歷、區域醫療等進行了初步規劃。但是這些系統通常都是孤立的，醫院的各個部門之前缺乏有效的協同。
盡管還有醫院在幾年前就開始部署OA或者協同辦公系統，但是這些系統通常功能過于簡單，難以滿足醫院提升管理水平和工作效率的需求。因此，升級系統，或者采用功能更為強大、更貼近醫療行業需求的協同辦公系統，成為醫療機構當前信息化建設的一個重點。
上海市肺科醫院信息中心主任黃國梁告訴記者，他們在2005年自主開發了具有郵件收發、公文分發等功能的OA系統，但是隨著需求的深入，該系統難以滿足新的管理需求，于是決定上線新的OA系統——萬戶ezOFFICE醫療版。
上海市胸科醫院信息中心主任袁駿毅也透露，他們在2012年開始部署萬戶ezOFFICE醫療版。在此之前，他們的OA系統只有值班安排、會議管理等簡單功能，無法滿足公文流轉、電子審批等更多應用需求。
關注業務協同
“我們要將過去的行政管理、審批等系統整合到一起，做一個協同工作管理平臺。”中國福利會國際和平婦幼保健院信息中心主任彭永安在會議期間接受記者采訪時說。
復旦大學附屬腫瘤醫院信息中心主任王奕也表示：“OA不是一個孤立的系統，它要和臨床等系統進行交互。我們希望以OA為平臺，包含個人的工作平臺和醫院的管理平臺，集成醫院現有的更多流程，實現跨部門、跨系統的業務流轉，從而提高醫院運作的效率。”
確實，現在醫院管理正在從以往的結果管理向過程管理轉變，從粗放管理向精細管理轉變，行政辦公越來越重視部門與部門、部門與員工之間的協作，醫療機構迫切需要構建具有行業針對性的協同辦公解決方案以進一步提升管理。
萬戶網絡針對醫院用戶的特殊性，在萬戶協同管理平臺ezOFFICE系統平臺的基礎上開發了大量適用醫院的特色應用，推出了醫療行業協同辦公解決方案萬戶ezOFFICE醫療版。萬戶ezOFFICE醫療版包括ezOFFICE醫療版基礎套件與ezOFFICE醫療版擴展版，從而為醫療機構根據自身應用現狀提供不同選擇。
黃國梁說，上海市肺科醫院選擇萬戶的產品，考量的關鍵因素還包括系統的靈活性。“我們自己做過OA系統，深刻了解到OA系統一定要靈活。目前醫院管理水平還不高，未來很長一段時間內管理會不斷完善和精細化，變化會比較快。管理軟件是工具，需要能夠跟隨醫院管理的提升而不斷完善。”他補充說。
關注廉潔風險防控
本次大會上，記者發現廉潔風險防控也成為醫院OA系統應用的一大熱點。隨著2011年衛生部《關于加強公立醫療機構廉潔風險防控的指導意見》的，各省衛生部門開始關注廉政風險防控制度的落地。
在此背景下，萬戶網絡和上海市申康醫院發展中心的項目組成員圍繞規范權力運行和制度加科技的監控機制進行研究，對與廉政風險防控相關的2000多個制度進行梳理，整理出醫院關鍵的風險點。萬戶網絡將這些“易發多發”的關鍵風險點整合到醫院廉潔風險防控平臺。
“醫院通常的做法是梳理廉政風險點，據此梳理出工作流程和規范，然后打印、印刷成冊，要求醫務人員按規范去做。這樣做很容易出現管理漏洞。”黃國梁向記者介紹上海肺科醫院通過OA系統來實現廉潔風險防控的優勢，“我們是通過OA系統來實現的。我們把廉政的相關制度落實到OA流程中去，以‘制度+科技’的方法實現廉政風險防控，效果非常好。因為如果相關人員不按規范做，就無法執行流程。”
現在，上海肺科醫院和萬戶網絡采取的“制度+科技”的做法得到了各大醫院的認可。上海交通大學附屬胸科醫院、上海市口腔病防治院、中國福利會國際和平婦幼保健院、復旦大學附屬華東醫院、復旦大學附屬腫瘤醫院、上海市精神衛生中心、上海中醫藥大學附屬岳陽中西醫結合醫院、上海市普陀區中心醫院等上海多家三級醫院全面啟動廉潔風險防控平臺建設。
關注移動發展趨勢
移動互聯，已經成為當前信息化建設的一大熱點。在OA、醫療行業OA領域也不例外。萬戶網絡充分挖掘用戶的需求，開發出移動版本的OA產品。
【關鍵詞】醫院財務風險；風險成因；措施
【中圖分類號】R730.5 【文獻標識碼】B 【文章編號】1004-7484（2014）06-3970-01
財務部門是醫院的一個重要職能部門，是醫院經濟活動的中樞，是資金收入和支出、產生收益的中轉站。提高財務管理水平，降低風險是醫院健康可持續發展的重要因素，必須加以重視財務工作，預防風險減少不必要的損失。
1 醫院財務風險的特征
醫院財務風險是指醫院經營活動在內外部發展條件與各種不確定因素的作用下，所產生的的財務收益影響與損益可能性。醫院財務活動的組織和管理過程中的某一個環節出現問題，都可能出現財務風險，導致醫院預期的收入沒能夠達到，讓醫院的財務有所損失。
醫院財務風險有幾個特征：1.廣泛性。只要存在財務工作的地方，都會有財務風險，要正確認識在財務工作中的主要風險有哪些。2.隱蔽性。平時財務工作中不容易發現所存在的風險，一般在帶來損失或不良后果后才能意識到當前工作中的風險所在。3.持續性。財務工作持續發展，不斷變化當中會持續的存在風險，只要工作在繼續，風險會繼續。4.可控制性。財務風險只要正確及時發現問題，解決問題，做好改善措施，可把風險帶來的損失可降至無窮小。
2 醫院財務風險的成因分析
產生醫院財務風險的原因很多，既有內部因素，也有外部因素。內部因素是醫院本身財務部門存在的隱形風險，如電算化系統風險、財務人員風險、核算風險等可以以內部調節加強措施可改善的風險。外部因素是社會經濟環境導致的行業風險、政策風險等無法避免的風險因素，但是可以通過正確的經營方針使其風險成為無窮小。只有充分了解財務風險的產生原因，才能采取針對性措施，防范和化解財務風險。
2.1 電算化系統風險。會計電算化的普及極大地提高了會計的工作效率和質量，并杜絕了業務流程中人為因素的干擾，它是一種先進的數據處理工具。醫院實行會計電算化后，對原始數據收集、整理、審核等工作，均由計算機自動完成，會計人員只需要做些輔操作。而許多醫院不適應這種新環境的變化，對計算機會計信息系統的崗位分工、系統操作、會計檔案管理和數據保密等方面缺乏有針對性的安全制度和措施，這為犯罪分子盜竊經濟情報，通過修改程序，篡改、破壞磁盤數據而使會計數據丟失，從而達到侵吞醫院錢財的目的提供了可乘之機。
2.2 會計人員風險。當前不少醫院在對醫院進行管理的時候，只重視醫療業務管理，忽視了對醫院的財務管理，這樣容易造成經費的浪費，使醫院的運行成本過高。醫院會計工作專業性強，工作量也大，需要素質較高的會計人才。如果不重視對會計管理人員的培養，就會使部分醫院缺乏高素質的會計管理人員，以至于不能發現管理中更深層次的問題，不利于醫院競爭水平的提高。強化醫院的會計管理意識，重視會計管理，醫院的會計管理工作才會做得更好。
2.3 核算風險。特別是成本核算方面，管理費用分攤不合理，管理費用所包括的范圍較廣，除醫院管理部門費用外，還包括醫療、管理等部門服務的輔助部門費用。管理費用的大小直接影響醫療服務成本，最終將影響到收支結余和凈資產。而現行醫院會計制度簡單地將管理費用按人員比例在醫療成本進行分攤，并不能準確地反映醫療成本和材料成本。
2.4 行業風險。醫院的行業特征及要求對財務管理的影響也更為直接。醫院存在的行業風險分布廣泛，從資金使用上看，目前醫院的藥品支出在全年支出中占有相當大的比重，藥品管理直接影響資金的使用效益。雖然目前醫院方面也采取了一些新的措施，但是只片面地通過降低藥品的進價來降低藥品的購置成本，而忽視了藥品的儲存成本和缺貨成本，形成了藥品大量積壓、流動資金占用過多、醫療資金使用效率低下的狀況。從社會角度看，由于人道主義，各種災難救援和義診，無名氏救助款等綠色通道的開辟，醫院死賬、壞賬情況始終得不到解決。這些現象與問題的出現，都是醫院財務存在行業性質風險的具體表現。
3 醫院財務風險管理的應對措施
3.1 加強成本控制，審計醫院的成本。成本核算的目的是控制支出，節能降耗，降低服務運營成本。成本控制可通過制定定額成本或標準成本以及成本權重實現事前控制，對服務質量、單位成本費用等進行量化考核，從而實現成本的全過程控制。要依據有關規定嚴格控制費用支出，嚴禁亂攤費用、擴大成本。實行成本控制是改善醫院經營管理、提高醫院競爭能力的關鍵環節。同時要加強醫院審計制度。
3.2 建立健全合理的預算控制體系。系統預算控制是內部控制的一個重要方面。在西方國家醫院都非常重視預算控制作用，對經過批準的預算，各個職能部門都必須嚴格執行。預算控制也是一個系統，該系統可以涵蓋醫院整個經營活動。通過預算的編制和實施，檢查預算的執行情況，比較分析預算執行差異的原因，采取改進的措施。
3.3 收入控制。要做好收入的內部控制，保障收入的合理性、合法性。每一項收費物價部門都有明確的規定，嚴格執行國家規定的收費標準，用統一的收費票據，保證收費的安全性。醫療收費大多以現金為主，一般醫院的收入在幾十萬，甚至百萬元以上不等，保證收費的安全是財務內部控制的重要工作。制定科學合理的收費管理規定，加強收費票據領用、保管、注銷工作，成立收費稽查組，由專人每天對門診、住院的收入、退費、結算等情況進行核查，確保收費資金安全。
3.4 健全有效的風險防范機制。成立財務風險防范小組，對目前習以為常的財務流程進行梳理，找出重點風險環節和風險控制點。對醫院來說，主要的風險控制點包括財務退費、業務款收繳、病人欠款管理、住院醫藥費減免等環節，據此需要制定的相關規章制度和操作細則，并確保制度的落實和執行。與此同時，還需要建立與之配套的日常審核和定期抽查相結合的監督機制，以確保各項制度的落實，在實踐中構建一套完善的風險防范機制。
參考文獻：
【關鍵詞】 新國十條 保險行業 監管
一、“新國十條”概述
2006年國務院頒布了《國務院關于保險業改革發展的若干意見》的8年之后，2014年又頒布了《國務院關于加快發展現代保險服務業的若干意見》，從政策的變化中可以看出我國保險業的發展變化。在“新國十條”中，國務院對于我國保險行業的發展做出了清晰的評價以及對未來保險行業的發展提出了新的思路，指出了我國保險行業的總體發展目標。到2020年，我國的保險行業要基本建成能夠覆蓋全民的保險體系，保險產品能夠做到對居民的保障基本全面，保險發揮的功能基本完善，同時保險企業自身要做到安全穩健、誠信規范經營。在保險服務行業，能夠具備較強的服務能力、創新能力，同時還要具有國際視野，注重國際發展，努力建成與我國經濟社會發展相適應的保險行業、保險機構。并且保險還應成為我國無論是居民、企業還是政府進行風險規避、財富管理的重要工具和基本手段，成為政府進行社會管理、居民福利分配的另一重要手段和有效工具。同時“保險深度（保費收入/國內生產總值）要達到5%，保險密度（保費收入/總人口）達到3500元/人。保險的社會“穩定器”和經濟“助推器”作用得到有效發揮。”
二、“新國十條”給保險行業帶來的重大發展契機
1、保險行業的行業地位與形象通過“新國十條”得到提高與改善
隨著“新國十條”的出臺，保險行業的健康發展以及未來的發展方向、發展規劃已經不再僅僅是行業中某一個保險公司或者保險行業的事情，而是上升到了國家戰略的層面，上升為了國家的“意志”，保險行業在“新國十條”中被明確提出要“把發展現代保險服務業放在經濟社會工作整體布局中統籌考慮”。這樣一個對保險行業評價如此之高的“新國十條”的出臺，必然能夠改變民眾對于以往“保險騙子”的印象，一定程度上消除民眾心中“一人干保險，全家不要臉”的看法，可以極大程度的提高保險行業的地位。同時，“新國十條”的出臺給保險行業帶來了極好的外部宏觀環境，使得保險行業有更大的發展空間存在。作為身處保險行業中的保險公司應該抓住這一契機，大力發展保險業務，并且要適當的拓寬業務范圍。
2、拓寬了保險行業的業務領域
在“新國十條”中，明確的提出要建成民生保障網、發揮保險的風險管理功能、完善社會治理結構、經濟補償制度等方面的內容。具體來看，首先，支持商業保險機構參與到健康服務業務的產業鏈整合當中，“鼓勵保險公司大力開發各類醫療、疾病保險和失能收入損失保險等商業健康保險產品，并與基本醫療保險相銜接。發展商業性長期護理保險。提供與商業健康保險產品相結合的疾病預防、健康維護、慢性病管理等健康管理服務。支持保險機構參與健康服務業產業鏈整合，探索運用股權投資、戰略合作等方式，設立醫療機構和參與公立醫院改制。”由于我國以前的醫療服務行業是屬于國營性質，很多醫院都是屬于公立醫院，我國在對公立醫院進行不斷的改革尤其是多元化改革，所以鼓勵保險行業企業進入到醫療健康服務行業中，一方面是由于未來的發展大趨勢必然是民眾的醫療服務需求大大增加，另一方面則是未來保險與醫療服務、健康行業的有機結合。然后，建立財政支持之下的巨災保險制度，通過財政向保險公司支付服務費來為民眾提供巨災保險的方式。
還有就是在國家現在大力關注的“三農”方面，農業是我國多年以來的發展的弱項，由于改革開放時的優先發展工業、先富帶動后富政策，農業為我國經濟的發展付出了許多。但是，隨著我國的改革開放逐步深入，農業的發展相對于工業落后較多，農民的收入也較低，并由此帶來了較高的貧富差距。所以，我國要引導保險業向“三農”方向發展，讓農民在未來不再只是“靠天吃飯”，在天氣不好的年份也會由于保險的存在不致于餓肚子。擴寬保險業的業務領域，也就是一方面國家鼓勵了保險行業的創新，不僅僅是已有領域的產品創新，更重要的是向以前未曾接觸過的領域發展，向以前不敢進入的領域發展。未來的保險必將是個性化的，是“私人訂制”的，每一份保險只為每一位特殊的對象而設計。
所以，在“新國十條”對保險拓寬業務領域方面，保險公司應該抓住機會，積極走進一些以前因為政策或者是利潤而不敢涉足的領域，積極發揮自身的創新能力，并在發展業務的過程中建立起行業信譽，培養客戶忠誠度。在發展的同時也要注意自身對風險的控制。
3、深化了保險行業的改革開放程度
在“新國十條”中，反復提到創新以及國際化的問題。我國政府鼓勵保險行業的創新，既要創新性的運用保險經濟制度也要創新性的開發其未來的產品，創造出適合時展需要的產品。要深化保險行業的改革開放程度：首先是從創新方面進行改革，不僅僅是產品方面，還有健全保險公司的治理以及發揮保險公司的作用在風險事前防范方面，等等。然后是對制度方面的改革。以前我國的金融行業由于具有政府機構的屬性，所附加的社會化職能過多，所以經營等各個方面都是完全受到國家政策規定的。在我國加入WTO后，我國的保險行業才逐漸向著市場化方向發展。深化保險行業的改革開放，一方面我國的保險行業自身要深化改革開放在國內市場積極與國外保險機構進行競爭;另一方面，我國的保險業也要積極的走出國門，積極的在國外市場上拓展業務，與國外保險機構進行競爭，并且在積極的競爭中不斷學習，提高自身的治理、風控等各方面水平。
深化改革開放，在“新國十條”，政府鼓勵保險行業走出去。一方面是地理上的走出去――國際化的走出去，走出國門，向著世界發展。另一方面就是行業上的走出去，保險公司可以同過股權投資或者戰略投資的方式進入健康行業或者是養老服務行業等等。
三、保險公司如何抓住機會進行發展
1、創新是關鍵
創新不僅僅是技術或者是管理方面的創新，而且是各個方面都需要創新。一方面可通過對保險機制的創新性運用來提供一些新型的公共產品提供方式，比如可以通過政府向保險機構支付費用購買保險公司服務然后再在公共服務的領域對社會公民進行投放，還可以通過鼓勵保險機構通過引進股權投資者或者是戰略投資者的方式或者作為股權投資者、戰略投資者等方式參與到未來的安保業務中去。另一方面，創新性地運用責任保險機制。要通過發揮責任保險機制的作用來化解矛盾糾紛。市場為主的運作，政府為輔的引導，還有通過立法來進行的責任保險的發展模式，可以以此為基礎把一些引起社會廣泛關注但又容易存在責任糾紛的事情納入責任保險制度中，通過充分發揮責任保險的功能，充分發揮責任保險的事前發現功能、事中風險控制以及事后的責任處理等功能。
2、完善商業保險，貼近大眾保險需求
在“新國十條”中，有重要的一點是“構筑保險民生保障網，完善多層次社會保障體系”。就是說在未來國家對保險的發展目標是要建成以商業保險為支柱，創新性的養老保險為輔結合多樣化發展的醫療保險。商業保險必然是保險市場的主力軍，要在發展中逐漸成為個人和家庭商業保障計劃的主要承擔者，要充分發揮商業保險對國家養老保險以及醫療保險的輔助作用，完善我國的保險體系。所以對于商業保險公司而言，完善公司德爾商業保險，并且不斷的完善保險公司的商業保險種類，使商業保險可以不斷的完善、更加的貼近大眾日常生活的需要。
3、加強保險公司的治理，強化風險意識
在“新國十條”中還提到保險應“發揮風險管理功能，完善社會治理體系”：一方面是 “完善保險經濟補償機制，提高災害救助困難度”，首先是提升居民的保險意識的問題，要提高居民利用保險進行風險規避的作用;要通過積極發展企業財產保險、工程保險、車輛保險等等措施來降低整個社會的風險;對保險公司的規范，公司要通過發揮保險費率杠桿性的機制，強化事前的風險防范措施，減少事故的發生。在現當下，市場環境越來越復雜，變化越來越快，保險公司要在未來發展良好，就必須完善自身的內在治理機制，加強保險公司的治理。同時，未來的金融市場，誰能夠對風險控制的好，誰就是王者。所以，“新國十條”也十分提倡強化保險公司內部治理，強化事前風險防范的情況下，保險公司更加應該加強自身建設，發揮自身對風險控制的特長，加強公司的風險控制能力。要通過發揮保險費率的杠桿性特點，減輕自身所面臨的風險。加強信息通道的建設，減輕保險公司在保險市場上面臨的風險不對稱問題，加強風險的事前控制。對于保險公司的事后監督機制也要加強建設，保證賠付的合理性等。
四、結論
2006年隨著“國十條”的頒布，我國的保險行業走入了一個蓬勃發展的階段。從國家統計局的網站數據可以看到，我國保險行業的保費收入在2004年的時候為4318億元，2005年為4932已，2006年5640億，2006年“國十條”出臺，到2007年，我國保險行業的保費收入為7036億。保費收入的增長率在2006年“國十條”出臺之前穩定在14%左右，但是到2007年一躍增加到20%左右，所以，從數據可以看出，2006年的“國十條”為我國保險行業的發展帶來了一個春天。2014年，“新國十條”的出臺對保險行業的影響如何現在我們還無法用數據進行說明。但是，從“新國十條”對保險行業大大利好的內容以及2006年“國十條”對保險行業的發展影響可以合理的預測：在“新國十條”的影響下，我國的保險行業必將迎來又一個快速健康成長的“春天”。
【參考文獻】
[1] 國務院：國務院關于加快發展現代保險服務業的若干意見[S].2014.
